Ryszard Marzena Agata OyC: )k 4\h\ ZARZĄDZENIE NR 164/VII/2015 BURMISTRZA GMINY KONSTANCIN-JEZIORNA z dnia 8 października 2015 r. w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji rocznej Na podstawie art. 4, art. 26 i art. 27 ustawy z 29 września 1994 r. Dz.U. z 2013r. poz. 330), zarządza się co następuje: 1. Zarządzam przeprowadzenie inwentaryzacji rocznej. o rachunkowości (tekst jednolity 2. Inwentaryzacja metodą spisu z natury w Urzędzie Miasta i Gminy Konstancin-Jeziorna. 1. Spisem z natury należy objąć: a) środki trwałe. znajdujące się na terenie niestrzeżonym b) pozostałe środki trwałe, znajdujące się na terenie niestrzeżonym c) środki pieniężne w gotówce, d) papiery wartościowe, e) druki ścisłego zarachowania. 2. Osobami materialnie odpowiedzialnymi są pracownicy, kierownicy Wydziałów Urzędu oraz osoby na samodzielnych stanowiskach. 3. Do przeprowadzenia inwentaryzacji metodą spisu z natury wymienionych składników majątkowych w okresie od 8 października 2015 r. do 15 stycznia 2016 r. wyznaczam komisję inwentaryzacyjną w następującym składzie: Mac hałek Przewodniczący Micewicz Z-ca przewodniczącego Raciborska Sekretarz 4. Do zespołów spisowych powołuję od dnia 08.10.2015 do dnia 31.12.2015r. następujące osoby: I. Bogumiła Werecka, Halina Skrojna II. Barbara Królak, Agnieszka Domańska III. Bożena Hendel, Michał Polakowski 5. Osoby powołane na członków zespołu ponoszą pełną odpowiedzialność za właściwe oraz zgodne z obowiązującymi przepisami przeprowadzenie spisu z natury. 6. Inwentaryzację należy przeprowadzić wg stanu na dzień spisu, w terminie wyznaczonym w harmonogramie stanowiącym Załącznik nr I do niniejszego Zarządzenia. 7. Składniki majątku niepełnowartościowe należy spisać na oddzielnych arkuszach. 8. Osoby materialnie odpowiedzialne zobowiązuje się do odpowiedniego uporządkowania mienia. 3. Inwentaryzacja w drodze potwierdzenia salda i weryfikacji. 1. W drodze uzyskania potwierdzenia salda inwentaryzuje się: a) środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych, b) należności (za wyjątkiem tytułów publicznoprawnych, należności wątpliw ych. spornych, należności z pracownikami. należności wobec kontrahentów nieprowadzących ksiąg rachunkowych) fl Id: BI3DB37D-5E51-4CE7-8159-338F95FDC744. Uchwalony jjj Strona I
c) własne składniki majątkowe powierzone kontrahentom. 2. W drodze weryfikacji poprzez porównanie danych w księgach rachunkowych z danymi wynikającymi z dokumentów inwentaryzuje się: 1) środki trwałe trudno dostępne oglądowi i grunty, 2) środki trwałe oraz pozostałe środki trwałe znajdujące się na terenie strzeżonym 3) należności sporne i wątpliwe a także dochodzone na drodze sądowej, 4) należności i zobowiązania wobec pracowników, 5) należności i zobowiązania publicznoprawne, 6) należności i zobowiązania z kontrahentami nieprowadzącymi ksiąg rachunkowych 7) inwestycje rozpoczęte, 8) wartości niematerialne i prawne, 9) fundusze własne, 10) fundusze specjalne II) pozostałe, których nie można było zinwentaryzować metodą spisu z natury lub potwierdzenia sald. 3. Do przeprowadzenia inwentaryzacji metodą potwierdzenia sald i weryfikacji składników majątkowych według stanu na dzień 31.12.2015r wyznaczam komisję inwentaryzacyjną w następującym składzie: - Agnieszka Sobieraj Przewodnicząca - Hanna Brylska Z-ca Przewodniczącej - Katarzyna Żuber Sekretarz - Irena Rokicka Członek - Katarzyna Pacholska Członek - Alicja Kozłowska Członek - Tomasz Łapiński Członek 4. 1. Członkowie Komisji Inwentaryzacyjnej odpowiedzialni są za przeprowadzenie oraz rozliczenie wyników inwentaryzacji (czynności właściwe i czynności rozliczeniowe) zakończone sporządzeniem protokołu komisji inwentaryzacyjnej sporządzonym na zakończenie inwentaryzacji. 2. Zobowiązuje się przewodniczących komisji inwentaryzacyjnej i Skarbnika Gminy do przeprowadzenia szkolenia i szczegółowego instruktażu członków komisji i zespołów spisowych, a także osób odpowiedzialnych materialnie oraz pracowników księgowości. o sposobie przeprowadzenia czynności inwentaryzacyjnych zgodnie z instrukcją inwentaryzacyjną. 3. Kierownicy komórek organizacyjnych powinni tak zorganizować pracę zespołu, aby członkowie komisji inwentaryzacyjnej i zespołów spisowych mogli wykonywać powierzone im zadania. W czasie inwentaryzacji urlopy wypoczynkowe będą udzielane w sposób pozwalający na sprawne wykonywanie inwentaryzacji. 4. Po zakończeniu czynności inwentaryzacyjnych przewodniczący komisji inwentaryzacyjnej złoży niezwłocznie sprawozdanie końcowe z przebiegu inwentaryzacji. 5. Wyniki inwentaryzacji (rozpatrzone oraz rozliczone nadwyżki i niedobory zatwierdzone przez Burmistrza Gminy) powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego, którego dotyczyły. Id: BI3DB37D-5E51-4CE7-8159-338F95FDC744. Uchwalony rh Strona 2
6. Za sprawny, terminowy i prawidłowy przebieg czynności inwentaryzacyjnych odpowiedzialny jest przewodniczący komisji inwentaryzacyjnej. 7. Szczegółowe zasady i sposób wykonania czynności inwentaryzacyjnych określa przewodniczący komisji inwentaryzacyjnej i Skarbnik Gminy w czasie instruktażu. 8. Nadzór nad prawidłowością, kompletnością i terminowością spisów inwentaryzacyjnych powierza się Skarbnikowi Gminy. 5. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. :TTRMJSTRZ j Id: Bl 3DB37D-5E5 I -4CE7-8 1 59-338F95FDC 744. Uchwalony Strona 3
Załącznik Nr I do Zarządzenia Nr 164/VII/2015 Burmistrza Gminy Konstancin-Jeziorna z dnia 08 października 2015r. PLAN INWENTARYZACJI NA ROK 2015 Harmonogram inwentaryzacji metodą spisu z natury Zespól spisowy I w składzie: Bogumiła Werecka, Halina Skrojna Lp. Komórka organizacyjna podlegająca Planowana Określenie aktywów i Uwagi inwentaryzacji data pasywów pod legających inwentaryzacji inwentaryzacji 1. Budynki 13.10.2015 Środki trwałe Paweł Kra lik 16.11.2015 2. Wiaty śmietnikowe 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe Paweł Kra lik 16.11.2015 środki trwałe 3. Gabloty ogłoszeniowe 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 4. Monitoring 13.10.2015 Środki trwałe, Stanisław Grudzień 16.11.2015 5. Kasa, druki ścisłego zarachowania 13.10.2015 Środki pieniężne, papiery Bożena Zawiślak, Alicja Kozłowska, 16.11.2015 wartościowe, druki ścisłego Danuta Księcio zarachowania i inne Zespól spisowy II w składzie: Barbara Królak, Agnieszka Domańska L.p. Komórka organizacyjna podlegająca Planowana Określenie aktywów i Uwagi inwentaryzacji data pasywów podlegających inwentaryzacji inwentaryzacji 1. OSP Słomczyn 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 2. OSP Cieciszew 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 3. OSP Jeziorna 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 4. OSP Bielawa 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 5. OSP Skolimów 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 6. OSP Czernidła 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 7. OSP Gassy 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 8. OSP Opacz 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe Id: Bl 3DB37D-5E5 I -4CE7-8 I 59-338F95FDC744. Uchwalony L Strona 1
9. OSP Kawęczynek 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 10. BZK, magazyn w Opaczy 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe li.. Świetlica wiejska w Opaczy 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 12 Plac zabaw w Opaczy 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 13. Boisko Obory 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 14. Świetlica wiejska w Bielawie 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 15. Świetlica wiejska w Parceli 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe Paweł_Kra lik 16. Świetlica wiejska w Dębówce 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe Paweł Kra lik 17. Świetlica wiejska w Czernidłach 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 18. Świetlica wiejska w Kawęczynku 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe Paweł Kra lik 19. Świetlica wiejska w Gassach 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 20. Świetlica wiejska w Kępie 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe Okrzewskiej 16.11.2015 środ ki trwałe Paweł Kra lik 21. Świetlica wiejska w Łęgu (kontener) 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 22. Świetlica wiejska w Piaskach 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe Paweł Kralik 23. Świetlica wiejska w Ciszycy (kontener 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe przy wale wiślanym) 16.11.2015 środki trwałe Paweł Kralik 24. Świetlica wiejska w Habdzinie 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 25. Dom Ludowy w Słomczynie 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe Zespól spisowy iii w składzie: Bożena Hendel, Michal Polakowski L.p Komórka organizacyjna podlegająca Planowana data Określenie aktywów i Uwagi inwentaryzacji inwentaryzacji pasywów podlegających inwentaryzacji 1. Wiaty przystankowe 13.10.2015 Środki trwałe Mirosław Michalak 16.11.2015 2. Witacze 13.10.2015 Środki trwałe Mirosław Michalak 16.11.2015 3. Sygnalizacja świetlna 13.10.2015 Środki trwałe Mirosław Michalak 16.11.2015 Id: Bl 3DB37D-5E5 I -4CE7-8 1 59-338F95FDC744. Uchwalony Strona 2
4 Ławki 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe Mirosław Michalak 16.11.2015 środki trwałe 5. Place zabaw 13.10.2015 Środki trwałe Paweł Kralik 16.11.2015 6. AG garaż, ul. Świetlicowa 1 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe Stanisław Pietras, SM 16.11.2015 środki trwałe 7. Stragany 13.10.2015 Środki trwałe Paweł Kralik 16.11.2015 8. Pomniki, tablice okolicznościowe 13.10.2015 Środki trwałe Paweł Kralik 16.11.2015 9 Stojaki na rowery 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe 10. Baza ZGK (namioty, kwietniki) 13.10.2015 Środki trwałe, Pozostałe Paweł Kralik, Joanna Muszyńska- 16.11.2015 środki trwałe Dziurny URMISTRZ L Id: Bl 3DB37D-5E5 I -4CE7-8 I 59-338F95FDC744. Uchwalony Strona 3