Objaśnienia do prognozy długu publicznego Gminy Wałbrzych na lata 2010-2038 Zgodnie z art. 180 Ustawy z dnia 30 czerwca o finansach publicznych (Dz. U. z 2005r. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami) prognoza zawiera łączną kwotę długu na koniec roku budżetowego oraz na lata następne wynikające z planowanych i zaciągniętych zobowiązań. Wykorzystanie instrumentów zwrotnego finansowania ograniczone jest ustawowym dopuszczalnym limitem zadłużenia jednostki samorządu terytorialnego. Art. 169 ust.1,3 Ustawy o finansach publicznych określa łączną kwotę przypadającą do spłaty w danym roku budżetowym, która nie może przekroczyć 15% planowanych na ten rok dochodów jednostki samorządu terytorialnego z uwzględnieniem wyłączeń udzielonych poręczeń dla podmiotów, które realizują zadania z wykorzystaniem środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 ustawy. W prognozie dla Miasta Wałbrzycha łączne kwoty przypadających spłat rat pożyczek oraz kredytów wraz z odsetkami w każdym roku kształtują się poniżej 15% planowanych dochodów budżetu Miasta. Dalsze ograniczenia nakłada art.170 ust.1.3 Ustawy mówiący, iż łączna kwota długu jednostki na koniec roku nie może przekraczać 60% jej dochodów uzyskanych w tym samym roku budżetowym. Kwota prognozowanego długu budżetu Miasta na lata 2010-2038 nie przekracza także tego limitu. Wskaźniki, o których mowa wyżej planowo kształtować się będą następująco: 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Wskaźnik zadłużenia ogółem 53,13% 51,81% 51,92% 51,38% 47,23% 39,63% 36,20% 31,72% 28,60% 25,02% 21,03% 17,24% max 60% Wskaźnik obsługi zadłużenia max 15% 11,03% 12,48% 13,91% 10,85% 11,24% 11,13% 9,71% 9,56% 8,57% 8,64% 8,70% 8,48% 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 Wskaźnik zadłużenia ogółem 13,12% 9,25% 5,50% 2,44% 0,80% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% max 60% Wskaźnik obsługi zadłużenia max 15% 7,26% 6,38% 6,04% 5,09% 3,50% 2,33% 1,41% 1,35% 1,29% 1,26% 1,20% 1,14% 2034 2035 2036 2037 2038 Wskaźnik zadłużenia ogółem 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% max 60% Wskaźnik obsługi zadłużenia max 15% 1,10% 1,08% 1,06% 1,02% 0,67% Odsetki od kredytów obliczone zostały na podstawie stawki WIBOR 1M powiększonej odpowiednio o marżę banku. 5
Stopę bazową do obliczenia odsetek od obligacji wyemitowanych w 2001 roku przyjęto na podstawie średniej arytmetycznej z ostatnich 52-tygodniowych bonów skarbowych, natomiast od obligacji wyemitowanych w 2008 oraz 2009 oprocentowanie zostało obliczone na podstawie stawki WIBOR 3 M powiększonej o marżę dla inwestorów. I. Wykaz obciążeń z poszczególnych tytułów dłużnych: 1. Zaciągnięte kredyty bankowe razem STAN ZADŁUŻENIA NA PLANOWANE PRZYCHODY W LATACH 2010-2014 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 20.739.276 24.580.032 26.870.772 17.600.328 20.165.352 21.491.355 15.282.312 15.282.312 15.282.312 15.282.312 110.891.705zł 158.713.454 zł 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 15.282.260 14.187.293 11.622.211 10.261.632 10.261.723 8.487.251 4.646.472 2.279.955 w tym: - kredyt w kwocie 1 818 007,59 zł zaciągnięty w 2002 roku w BGK wg umowy na zadanie Remont kapitalny obudowy rzeki Pełcznicy w Wałbrzychu; odcinek Al. Wyzwolenia od ul. Aptekarskiej do skrzyżowania z ul. Kościuszki, odcinek Al. Wyzwolenia od nr 43 do nr 55 STAN ZADŁUŻENIA NA DZIEŃ 606.400 zł 227.400 227.400 151.600 Oprocentowanie kredytu jest zmienne i wynosi 1,10 stopy redyskonta weksli NBP. W dniu zawarcia umowy oprocentowanie wynosiło 11,0% w stosunku rocznym; odsetki od kredytu - 2% w stosunku rocznym - kredyt w kwocie 22 000 000 zł zaciągnięty w 2003 roku w Banku Ochrony Środowiska Oddział we Wrocławiu wg umowy Nr 030/I/8/2003 z przeznaczeniem na wydatki nie znajdujące pokrycia w planowanych dochodach STAN ZADŁUŻENIA NA DZIEŃ 7 333.384 zł 2 444 436 2 444 436 2 444 512 Oprocentowanie kredytu ustalane jest na podstawie stawki bazowej WIBOR dla depozytów 1M ustalanej jako średnia arytmetyczna z 10 notowań z dni bezpośrednio poprzedzających rozpoczęcie kolejnych 1- miesięcznych okresów kredytowania, powiększonej o marżę Banku w wysokości 0,34 p.p stałą w okresie kredytowania. 6
- kredyt w kwocie 20 000 000 zł zaciągnięty w 2003 roku w Banku Ochrony Środowiska Oddział we Wrocławiu wg umowy Nr 030/I/28/2003 z przeznaczeniem na wydatki nie znajdujące pokrycia w planowanych dochodach STAN ZADŁUŻENIA NA DZIEŃ 6.666.680 zł 2.222.220 2.222.220 2.222.240 Oprocentowanie kredytu ustalane jest na podstawie stawki bazowej WIBOR dla depozytów 1M ustalanej jako średnia arytmetyczna z 10 notowań z dni bezpośrednio poprzedzających rozpoczęcie kolejnych 1 miesięcznych okresów kredytowania, powiększonej o marżę Banku w wysokości 0,47 p.p stałą w okresie kredytowania. - kredyt w kwocie 15 000 000 zł zaciągnięty w 2004 roku w Banku Zachodnim S.A. Wrocław wg umowy Nr 2356/72/04 z przeznaczeniem na sfinansowanie deficytu budżetowego STAN ZADŁUŻENIA NA DZIEŃ 5.625.000 zł 1.875.000 1.875.000 1.875.000 Oprocentowanie kredytu ustalane jest według zmiennej stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów międzybankowych w PLN jako średnia arytmetyczna z 10 notowań z dni bezpośrednio przed dniem zmiany oprocentowania powiększonej o marżę Banku w wysokości 0,74 p.p stałą w okresie kredytowania. - kredyt w kwocie 20 000 000 zł zaciągnięty w 2005 roku w Banku Ochrony Środowiska Oddział we Wrocławiu wg umowy Nr 030/I/24/2005 z przeznaczeniem na wydatki nie znajdujące pokrycia w planowanych dochodach 8.571.420 zł 2.857.140 2.857.140 2.857.140 Oprocentowanie kredytu ustalane jest na podstawie stawki WIBOR dla depozytów 1M ustalanej jako średnia arytmetyczna z 10 notowań z dni bezpośrednio poprzedzających rozpoczęcie kolejnych 1 miesięcznych okresów kredytowania, powiększonej o marżę Banku w wysokości 0,47 p.p stałą w okresie kredytowania. - kredyt w kwocie 14 000 000 zł zaciągnięty w 2005 roku w PKO BP S.A. Oddział Wałbrzych wg umowy Nr 310-11/3/I/5/2005 z przeznaczeniem na finansowanie wydatków nieznajdujących pokrycia w planowanych dochodach 5.999.984 zł 2.000.004 2.000.004 1.999.976 Oprocentowanie kredytu ustalane jest na podstawie stawki referencyjnej WIBOR 1M dla międzybankowych depozytów jednomiesięcznych ustalanej jako średnia arytmetyczna z 10 dni roboczych poprzedzających rozpoczęcie kolejnych 1 miesięcznych okresów kredytowania, powiększoną o marżę Banku w wysokości 0,3 p.p stałą w okresie kredytowania. 7
- kredyt w kwocie 15 060 032 zł zaciągnięty w 2006 roku w PKO BP S.A. Oddział Wałbrzych wg umowy Nr 310-13/3/II/1/2006 z przeznaczeniem na finansowanie oraz częściowe refinansowanie zadań inwestycyjnych 2013 2014 2015 10.040.012 zł 1.673.340 1.673.340 1.673.340 1.673.340 1.673.340 1.673.312 złotowych depozytów międzybankowych jako średnia arytmetyczna z 10 dni roboczych poprzedzających rozpoczęcie kolejnych okresów obrachunkowych, powiększonej o marżę Banku w wysokości 0,18 p.p stałą w okresie kredytowania. - kredyt w kwocie 7 000 000 zł zaciągnięty w 2006 roku w PKO BP S.A. Oddział Wałbrzych wg umowy Nr 310-11/3/I/8/2006 z przeznaczeniem na finansowanie wydatków bieżących związanych z realizacją zadań przez jednostki oświatowe Gminy oraz Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wałbrzychu 2013 2014 2015 4.666.660 zł 777.780 777.780 777.780 777.780 777.780 777.760 złotowych depozytów międzybankowych jako średnia arytmetyczna z 10 dni roboczych poprzedzających rozpoczęcie kolejnych okresów obrachunkowych, powiększonej o marżę Banku w wysokości 0,18 p.p stałą w okresie kredytowania. - kredyt w kwocie 20 012 933 zł zaciągnięty w 2007 roku w PKO BP S.A. Oddział Wałbrzych wg umowy Nr 310-13/3/II/3/2007 z przeznaczeniem na finansowanie oraz refinansowanie wydatków inwestycyjnych za zadania inwestycyjne ujęte w budżecie Miasta Wałbrzycha w 2007 roku 2013 2014 2015 15.009.701zł 2 501 616 2 501 616 2 501 616 2 501 616 2 501 616 2.501.621 złotowych depozytów międzybankowych jako średnia arytmetyczna z 10 dni roboczych poprzedzających rozpoczęcie kolejnych okresów obrachunkowych, powiększonej o marżę Banku w wysokości 0,10 p.p stałą w okresie kredytowania. - kredyt w kwocie 7 000 000 zł zaciągnięty w 2007 roku w PKO BP S.A. Oddział Wałbrzych wg umowy Nr 310-13/3/I/5/2007 z przeznaczeniem na finansowanie wydatków bieżących realizowanych przez jednostki oświatowe oraz Zarząd Dróg i Komunikacji w Wałbrzychu 2013 2014 2015 5 249.992 zł 875 004 875 004 875 004 875 004 875 004 874.972 złotowych depozytów międzybankowych jako średnia arytmetyczna z 10 dni roboczych poprzedzających rozpoczęcie kolejnych okresów obrachunkowych, powiększonej o marżę Banku w wysokości 0,10 p.p stałą w okresie kredytowania. 8
- kredyt w kwocie 15.354.000 zł (w tym: wpływ 8.127.000 w 2008 roku, wpływ 7.227.000 zł w 2009 roku) zaciągnięty w 2008 roku w Dexia Kommunalkredit Bank Polska S.A. wg umowy Nr 100.067 z przeznaczeniem na sfinansowanie wydatków na zadania inwestycyjne STAN ZADŁUŻENIA NA 12.046.004 zł 2013 2014 2015 2016 1.095.096 1.095.096 1.095.096 1.095.096 1.095.096 1.095.096 1.095.096 2017 2018 2019 2020 1.095.096 1.095.096 1.095.096 1.095.044 złotowych depozytów międzybankowych ustalanej na dwa dni robocze przed rozpoczęciem kolejnych okresów obrachunkowych, powiększonej o marżę Banku w wysokości 0,05 p.p stałą w okresie kredytowania. - kredyt w kwocie 26.615.791 zł zaciągnięty w 2009 roku w PKO BP S.A. Oddział Wałbrzych wg umowy z dnia 23.06.2009r. z przeznaczeniem na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytów w kwocie 19.149.288 zł oraz finansowanie planowanego deficytu budżetu w kwocie 7.466.503 zł. STAN ZADŁUŻENIA NA 26.615.791zł 2013 2014 2015 2016 1.774.380 1.774.380 1.774.380 1.774.380 1.774.380 1.774.380 1.774.380 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 1.774.380 1.774.380 1.774.380 1.774.380 1.774.380 1.774.380 1.774.380 1.774.471 złotowych depozytów międzybankowych ustalanej na dwa dni robocze przed rozpoczęciem kolejnych okresów obrachunkowych, powiększonej o marżę Banku w wysokości 0,05 p.p stałą w okresie kredytowania. - kredyty termomodernizacyjne w kwocie 3 690 000 zł zaciągnięte w 2005 roku w Banku Ochrony Środowiska Oddział we Wrocławiu wg umów Nr 48/W1/TM/2005/030, Nr 49 / W1 / TM / 2005 / 030, Nr 50 / W1 / TM / 2005 / 030, Nr 51 / W1 / TM / 2005 / 030, Nr 52/W1/TM/2005/030 na realizację zadań Przebudowa, rozbudowa istniejących obiektów dydaktycznych budynków szkolnych (PSP Nr 15, PSP Nr 37, PSP Nr 23, PG Nr 5, ZSP Nr 1) 2013 2014 2015 1.729.746 zł 292 332 292 332 292 332 292 332 292 332 268 086 Oprocentowanie kredytu ustalane jest na podstawie stawki WIBOR dla depozytów 1M ustalanej jako średnia arytmetyczna z 10 notowań z dni bezpośrednio poprzedzających rozpoczęcie kolejnych 1 miesięcznych okresów kredytowania, powiększonej o marżę Banku w wysokości 0,69 p.p stałą w okresie kredytowania. 9
- kredyty termomodernizacyjne w kwocie 1 495 000 zł zaciągnięte w 2005 roku w Banku Gospodarki Żywnościowej S.A. wg umów Nr U / 000740993 / 0003 / 2006 / 5300, Nr U / 000740993 / 0002 / 2006 / 5300, Nr U / 0000740993 / 0001 / 2006 / 5300 na realizację zadania Przebudowa, rozbudowa istniejących obiektów dydaktycznych budynków szkolnych (PSP Nr 6, PG Nr 3, PG Nr 6). 2013 2014 2015 730.932 zł 123 528 123 528 123 528 123 528 123 528 113.292 Oprocentowanie kredytu ustalane jest na podstawie stawki WIBOR dla depozytów 1M ustalanej jako średnia arytmetyczna z 10 notowań z dni bezpośrednio poprzedzających rozpoczęcie kolejnych 1 miesięcznych okresów kredytowania, powiększonej o marżę Banku w wysokości 0,65 p.p stałą w okresie kredytowania. - kredyty długoterminowe na pokrycie deficytu planowane do zaciągnięcia w latach 2010-2014 PLANOWANE PRZYCHODY 158 713 454 zł 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 12 412 3 840 756 6 177 228 8 487 252 11 052 276 12 412 836 12 412 836 12 412 836 12 412 836 836 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 12 412 836 12 412 913 9 847 831 8 487 252 8 487 252 8 487 251 4 646 472 2 279 955 2. Emisja obligacji - emisja obligacji komunalnych zgodnie z Umową Nr BI/49/2001 zawartą w 2001 roku dotyczącą organizacji, prowadzenia i obsługi emisji obligacji z PKO BP S.A. z siedzibą w Warszawie na łączną kwotę 35 000 000 zł TERMIN WYKUPU 18 000 000 zł 7 000 000 6 000 000 5 000 000 Stopa procentowa jest równa średniej arytmetycznej z opublikowanych średnich ważonych stóp rentowności 52-tygodniowych bonów skarbowych na dwóch ostatnich przetargach poprzedzających rozpoczęcie kolejnego okresu odsetkowego, powiększonej o marżę dla inwestorów. - emisja obligacji komunalnych zgodnie z Umową Nr DSF 31/2008 zawartą w 2008 roku dotyczącą organizacji, prowadzenia i obsługi emisji obligacji z PKO BP S.A. z siedzibą w Warszawie na łączną kwotę 8 800 000 zł TERMIN WYKUPU 2013 2014 2015 8 800 000 zł 3 000 000 2 800 000 3 000 000 Stopa procentowa jest równa stawce WIBOR 3 M z drugiego dnia roboczego przed rozpoczęciem kolejnego okresu odsetkowego powiększonej o marżę dla inwestorów. 10
- emisja obligacji komunalnych zgodnie planowana w roku 2010 w kwocie 7 000 000 zł PLANOWANA EMISJA W 2010 TERMIN WYKUPU 2016 2017 7 000 000 zł 3 500 000 3 500 000 SUMA OBCIĄŻEŃ BUDŻETU MIASTA Z TYTUŁU SPŁAT KREDYTÓW DŁUGOTERMINOWYCH ORAZ OBLIGACJI STAN ZADŁUŻENIA NA DZIEŃ PLANOWANE PRZYCHODY 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 27.739.276 30.580.032 31.870.772 20.600.328 22.965.352 24.491.355 18.782.312 18.782.312 15.282.312 15.282.312 137.691.705 zł 165.713.454 zł 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 15.282.260 14.187.293 11.622.211 10.261.632 10.261.723 8.487.251 4.646.472 2.279.955 II. Dane o potencjalnych wydatkach z tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji - poręczenie dla Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie pożyczki udzielonej Wałbrzyskiemu Związkowi Wodociągów i Kanalizacji w Wałbrzychu na dofinansowanie przedsięwzięcia inwestycyjnego Oczyszczanie ścieków w Wałbrzychu w kwocie 65.303.940 zł wraz z należnymi odsetkami zgodnie z umową kredytową Nr 48/2008/Wn1/OW-ok.-IS/P. Poręczenie udzielone jest na okres od 26.03.2008 roku do 30.06.2021 roku. PRZEWIDYWA NY STAN ZADŁUŻENIA NA DZIEŃ 82.471.030 zł 2013 2014 2015 2016 2017 8 911 800 8 636 880 8 361 960 8 087 040 7 812 120 7 537 190 7 262 270 6 987 350 2018 2019 2020 6 712 430 6 437 510 5 724 480 Oprocentowanie pożyczki wynosi 0.8 stopy redyskontowej weksli, ogłaszanej przez Narodowy Bank Polski, lecz nie mniej niż 3,2 %w stosunku rocznym. - poręczenie dla BRE Bank Hipoteczny S.A. z siedzibą w Warszawie kredytu udzielonego Spółce Celowej Wałbrzyskie Centrum Sportowo-Rekreacyjne AQUA ZDRÓJ 11
na sfinansowanie projektu i budowy Centrum Turystyczno Sportowego AQUA ZDRÓJ wraz z infrastrukturą towarzyszącą w Wałbrzychu przy ulicy Ratuszowej 6 w kwocie 83.000.000 zł wraz z odsetkami, prowizjami i wszelkimi innymi kwotami należnymi bankowi z tytułu umowy kredytu. Poręczenie jest udzielone od dnia 16.09.2008 roku do 31.12.2038 roku. PRZEWIDYWA NY STAN ZADŁUŻENIA NA DZIEŃ 145 564 954 zł 2013 2014 2015 2016 2017 2018 1 412 406 3 383 562 7 365 977 7 192 376 7 030 526 6 868 676 6 716 803 6 544 976 6 383 126 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 6 221 276 6 067 630 5 897 576 5 735 726 5 573 876 5 418 456 5 250 176 5 088 326 4 926 476 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 4 769 282 4 602 776 4 440 926 4 279 076 4 120 108 3 955 376 3 793 526 3 631 676 3 470 934 2037 2038 3 307 976 2 115 352 SUMA KWOT NIEZBĘDNYCH DO ZABEZPIECZENIA W BUDŻECIE MIASTA Z TYTUŁU PORĘCZEŃ I GWARANCJI W LATACH 2010-2038 PRZEWIDYWA NY STAN ZADŁUŻENIA NA DZIEŃ 228 035 984 zł 2013 2014 2015 2016 2017 2018 10 324 206 12 020 442 15 727 937 15 279 416 14 842 646 14 405 866 13 979 073 13 532 326 13 095 556 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 12 658 786 11 792 110 5 897 576 5 735 726 5 573 876 5 418 456 5 250 176 5 088 326 4 926 476 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 4 769 282 4 602 776 4 440 926 4 279 076 4 120 108 3 955 376 3 793 526 3 631 676 3 470 934 2037 2038 3 307 976 2 115 352 12