ENERGOINSTAL S.A. skorygowany SA-R 2008 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2008 obejmujący okres od 2008-01-01 do 2008-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2007 obejmujący okres od 2007-01-01 do 2007-12-31 data przekazania: 2009-04-30 ENERGOINSTAL SPÓŁKA AKCYJNA ENERGOINSTAL S.A. (skrócona nazwa emitenta) 40-203 Katowice (kod pocztowy) Al. Roździeńskiego (pełna nazwa emitenta) Przemysł inne (pin) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (miejscowość) (ulica) +48 032 7357200 +48 032 7357257 (telefon) energoinstal@energoinstal.pl www.energoinstal.pl (e-mail) 6340128877 271076705 (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) 188d (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pienięŝnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów 121 457 161 905 34 387 42 868 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 14 686 21 605 4 158 5 720 III. Zysk (strata) brutto 5 392 17 168 1 527 4 546 IV. Zysk (strata) netto 3 181 12 863 901 3 406 V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej -721 14 373-204 3 806 VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej -31 276 1 070-8 855 283 VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej -2 239 32 101-634 8 500 VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem -34 236 47 544-9 693 12 588 IX. Aktywa, razem 176 410 170 471 42 280 47 591 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 64 755 63 029 15 520 17 596 XI. Zobowiązania długoterminowe 10 902 12 918 2 613 3 606 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 45 666 41 519 10 945 11 591 XIII. Kapitał własny 111 655 107 442 26 760 29 995 XIV. Kapitał zakładowy 1 800 1 800 431 503 XV. Liczba akcji (w szt.) 18 000 000 15 483 840 18 000 000 15 483 840 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,18 0,83 0,05 0,22 XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 6,20 6,94 1,49 1,94 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik Opis Komisja Nadzoru Finansowego 1
ENERGOINSTAL S.A. Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym.pdf SA-R 2008 Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Raport z badania rocznego sprawozdania finansowego.pdf Opis Raport podmiotu uprawnoinego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opis Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawoz finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Opis Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania Oświad. zarządu w spr.podmiotu uprawn.do badania spraw. finans.p sprawozdań finansowych PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik Pismo Prezesa Zarządu.pdf Opis Pismo Prezesa Zarządu WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2008.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2008r. Opis BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 77 934 53 744 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 825 171 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 53 479 44 779 3. Inwestycje długoterminowe 4 15 382 200 Komisja Nadzoru Finansowego 2
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 Noty 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 15 382 200 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 15 382 200 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 8 248 8 594 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 044 2 169 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 5 204 6 425 II. Aktywa obrotowe 98 476 116 727 1. Zapasy 6 4 763 3 786 2. NaleŜności krótkoterminowe 7 8 41 094 29 892 2.1. Od jednostek powiązanych 8 33 2.2. Od pozostałych jednostek 41 086 29 859 3. Inwestycje krótkoterminowe 28 151 64 680 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 28 151 64 680 a) w pozostałych jednostkach 2 293 b) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 28 151 62 387 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 24 468 18 369 A k t y w a r a z e m 176 410 170 471 PASYWA I. Kapitał własny 111 655 107 442 1. Kapitał zakładowy 12 1 800 1 800 2. Kapitał zapasowy 14 101 757 88 893 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 3 875 3 877 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 753-280 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 289 289 6. Zysk (strata) netto 3 181 12 863 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 64 755 63 029 1. Rezerwy na zobowiązania 18 6 278 6 449 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 617 284 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 487 1 282 a) długoterminowa 115 84 b) krótkoterminowa 1 372 1 198 1.3. Pozostałe rezerwy 3 174 4 883 a) długoterminowe 867 618 b) krótkoterminowe 2 307 4 265 2. Zobowiązania długoterminowe 19 10 902 12 918 2.1. Wobec pozostałych jednostek 10 902 12 918 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 45 666 41 519 3.1. Wobec jednostek powiązanych 2 871 2 326 3.2. Wobec pozostałych jednostek 42 727 39 193 3.3. Fundusze specjalne 68 4. Rozliczenia międzyokresowe 21 1 909 2 143 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 909 2 143 a) długoterminowe 1 675 1 909 b) krótkoterminowe 234 234 P a s y w a r a z e m 176 410 170 471 Wartość księgowa 111 655 107 442 Liczba akcji (w szt.) 18 000 000 15 483 840 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 6,20 6,94 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Zobowiązania warunkowe 23 22 492 19 796 1.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 22 492 19 796 - udzielonych gwarancji i poręczeń 22 492 19 796 2. Inne (z tytułu) 1 828 2 718 - wystawionych weksli in blanco 800 800 - nie uznanych przez jednostkę roszczeń skierowanych na drogę postępowania - sądowego 1 028 1 918 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 24 320 22 514 Komisja Nadzoru Finansowego 3
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: 121 457 161 905 - od jednostek powiązanych 240 443 1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów 24 121 064 161 332 2. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów 25 393 573 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 96 477 136 464 - jednostkom powiązanym 222 311 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 96 010 135 574 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 467 890 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy 24 980 25 441 IV. Koszty sprzedaŝy 26 1 009 847 V. Koszty ogólnego zarządu 26 10 636 9 254 VI. Zysk (strata) ze sprzedaŝy 13 335 15 340 VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 809 7 706 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 277 3 395 2. Dotacje 56 3. Inne przychody operacyjne 27 1 476 4 311 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 458 1 441 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 181 57 2. Inne koszty operacyjne 28 277 1 384 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 14 686 21 605 X. Przychody finansowe 29 1 505 1 175 1. Odsetki, w tym: 1 391 1 077 2. Aktualizacja wartości inwestycji 100 3. Inne 14 98 XI. Koszty finansowe 30 10 799 5 612 1. Odsetki w tym: 3 582 2 290 2. Aktualizacja wartości inwestycji 4 3. Inne 7 213 3 322 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 5 392 17 168 XIII. Zysk (strata) brutto 5 392 17 168 XIV. Podatek dochodowy 34 1 474 3 757 a) część bieŝąca 1 017 4 167 b) część odroczona 457-410 XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 737 548 XVI. Zysk (strata) netto 3 181 12 863 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 3 181 12 863 Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w szt.) 18 000 000 15 483 840 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,18 0,83 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 107 442 51 835 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 107 442 51 835 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1 800 1 600 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 200 a) zwiększenia (z tytułu) 360 - emisji akcji (wydania udziałów) 360 b) zmniejszenia (z tytułu) -160 - umorzenia akcji (udziałów) -160 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 1 800 1 800 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 88 893 32 279 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 12 864 56 614 a) zwiększenia (z tytułu) 12 864 77 865 Komisja Nadzoru Finansowego 4
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 - emisji akcji powyŝej wartości nominalnej 64 440 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 12 863 11 291 - z odpisu kapitału z aktualizacji wyceny ( sprzedaŝ środków trwałych ) 1 2 134 b) zmniejszenia (z tytułu) -21 251 - umorzenia akcji powyŝej ich wartości nominalnej -18 883 - kosztów emisji akcji -2 368 podwyŝszenia ceny akcji 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 101 757 88 893 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 3 877 6 462 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -2-2 585 a) zmniejszenia (z tytułu) -2-2 585 - zbycia środków trwałych -2-2 585 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 3 875 3 877 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu -280-86 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 1 033-194 a) zwiększenia (z tytułu) 1 033 - róŝnic kursowych z wyceny bilansów Oddziałów 1 033 b) zmniejszenia (z tytułu) -194 - róŝnic kursowych z wyceny bilansów Oddziałów -194 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 753-280 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 13 152 11 580 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 13 152 11 580 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 13 152 11 580 a) zmniejszenia (z tytułu) -12 863-11 291 - podziału zysku ( na kapitał zapasowy ) -12 863-11 291 pokrycia strat z lat ubiegłych 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 289 289 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 289 289 6. Wynik netto 3 181 12 863 a) zysk netto 3 181 12 863 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 111 655 107 442 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 111 655 107 442 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 3 181 12 863 II. Korekty razem -3 902 1 510 1. Amortyzacja 5 552 4 866 2. (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych 8 647-161 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 649 2 272 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -326-3 395 5. Zmiana stanu rezerw -172-1 495 6. Zmiana stanu zapasów -977 6 555 7. Zmiana stanu naleŝności -11 206 3 415 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów -2 346-7 600 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -5 756-2 558 10. Inne korekty 1 033-389 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -721 14 373 B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 2 575 17 645 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 282 79 2. Z aktywów finansowych, w tym: 2 293 17 566 a) w pozostałych jednostkach 2 293 17 566 - inne wpływy z aktywów finansowych 2 293 17 566 II. Wydatki -33 851-16 575 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -18 794-16 567 2. Na aktywa finansowe, w tym: -15 057 a) w jednostkach powiązanych -15 057 - nabycie aktywów finansowych -15 057 Komisja Nadzoru Finansowego 5
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 3. Inne wydatki inwestycyjne -8 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -31 276 1 070 C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy 64 800 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału II. Wydatki -2 239-32 699 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli -2-9 411 2. Spłaty kredytów i poŝyczek -18 099 3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -588-548 4. Odsetki -1 649-2 272 5. Inne wydatki finansowe -2 369 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) -2 239 32 101 D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -34 236 47 544 E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: -34 236 47 544 - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych 1 238-714 F. Środki pienięŝne na początek okresu 62 387 14 843 G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 28 151 62 387 - o ograniczonej moŝliwości dysponowania 22 430 64 800 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 817 171 - oprogramowanie komputerowe 8 11 Wartości niematerialne i prawne, razem 825 171 Komisja Nadzoru Finansowego 6
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu 112 1 089 766 1 201 b) zwiększenia (z tytułu) 839 5 839 - nabycie 839 5 839 wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec c) okresu 112 1 928 771 2 040 d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 112 918 755 1 030 e) amortyzacja za okres (z tytułu) 185 8 185 - bieŝącego odpisu 185 8 185 f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 112 1 103 763 1 215 wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec g) okresu 825 8 825 Komisja Nadzoru Finansowego 7
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 825 171 Wartości niematerialne i prawne, razem 825 171 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 48 245 33 074 - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) 1 522 1 522 - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej 28 305 20 642 - urządzenia techniczne i maszyny 15 364 8 060 - środki transportu 1 462 1 870 - inne środki trwałe 1 592 980 b) środki trwałe w budowie 5 234 11 697 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 8 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 53 479 44 779 Komisja Nadzoru Finansowego 8
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 522 22 299 29 141 3 569 2 977 59 508 b) zwiększenia (z tytułu) 11 494 10 462 167 1 179 23 302 - nabycie 11 494 7 938 167 1 179 20 778 - inne ( przemieszczenie wewnętrzne ) 2 524 2 524 c) zmniejszenia (z tytułu) -2 679-409 -266-139 -3 493 - likwidacja -155-32 -110 139-436 - sprzedaŝ -377-156 -533 - inne ( przemieszczenie wewnętrzne ) -2 524-2 524 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 522 31 114 39 194 3 470 4 017 79 317 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 1 657 21 081 1 699 1 997 26 434 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 1 105 2 749 309 428 4 591 - umorzenia bieŝące - zwiększenia 1 312 2 965 527 564 5 368 - likwidacja - zmniejszenia -35-32 -77-136 -280 - sprzedaŝ - zmniejszenia -356-141 -497 - inne ( przemieszczenie wewnętrzne ) -172 172 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 2 762 23 830 2 008 2 425 31 025 - zwiększenia 47 47 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 47 47 i) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 1 522 28 305 15 364 1 462 1 592 48 245 Komisja Nadzoru Finansowego 9
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 42 220 26 016 b) uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 6 025 7 058 - leasing finansowy 888 1 291 - leasing zwrotny 5 137 5 767 Środki trwałe bilansowe, razem 48 245 33 074 ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 7 345 7 345 - dzierŝawa 7 345 7 345 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 7 345 7 345 NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE od wspólnika jednostki współzaleŝnej (z tytułu) nie występują ZMIANA STANU NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) nie występuje ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH nie występuje NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - nie występują ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) nie występuje Komisja Nadzoru Finansowego 10
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) nie występuje DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zaleŝnych 15 357 200 - udziały lub akcje 15 357 200 b) w jednostkach stowarzyszonych 25 - udziały lub akcje 25 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 15 382 200 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: nie występują ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEśNE nie występuje ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEśNE nie występuje ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE nie występuje ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEśNE nie występuje Komisja Nadzoru Finansowego 11
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEśNE nie występuje ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE nie występuje ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 200 200 - udziały lub akcje 200 200 b) zwiększenia (z tytułu) 15 182 - udziały lub akcje 15 182 udziały lub akcje c) stan na koniec okresu 15 382 200 - udziały lub akcje 15 382 200 Komisja Nadzoru Finansowego 12
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zaleŝna, jednostka współzaleŝna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, Ŝe jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akcji kapitału zakładowego wskazanie, innej niŝ określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znaczącego wpływu 1. Energoinstal Sp. z o.o. Katowice usługi montaŝowo-spaw jednostka zaleŝna konsolidacja metodą pełną alnicze 11.12.1998 100 0 100 100,00 100,00 2. 3. Instal Katowice ZBM Bielsko-Biała Bielsko-Biała Sp. z o.o. Przedsiębiorstwo Remontowo-Regen eracyjne Zespołu Elektrociepłowni Bielsko-Biała Bielsko-Biała ENERGOSERVICE Sp. z o.o. usługi budowlano-monta jednostka zaleŝna konsolidacja Ŝowe i metodą pełną instalacyjne produkcja, montaŝ i remonty jednostka zaleŝna konsolidacja kotłów wodnych i metodą pełną parowych 01.04.1999 131 0 131 100,00 100,00 17.06.2008 7 997 0 7 997 96,78 96,78 4. Przedsiębiorstwo Budowlano-Usługo Gorzów we Wielkopolski INTERBUD-WEST Sp. z o.o. usługi budowlano-monta jednostka zaleŝna konsolidacja Ŝowe i metodą pełną instalacyjne 21.08.2008 7 020 0 7 020 64,85 64,85 5. Instal Finanse Sp. z Katowice o.o. usługi finansowo-księgo we jednostka nie jednostka zaleŝna podlega konsolidacji 19.03.2003 69 0 69 100,00 100,00 6. Instal Cad Sp. z o.o. Katowice dystrybucja i wdraŝanie oprogramowania do projektowania konstrukcji jednostka nie jednostka zaleŝna podlega konsolidacji 04.07.2002 60 60 0 100,00 100,00 7. Instal Development Katowice Sp. z o.o. zagospodarowani e, sprzedaŝ i wynajem nieruchomości jednostka nie jednostka zaleŝna podlega konsolidacji 04.03.2004 50 10 40 100,00 100,00 8. BES - Kraftwerksanlagen Sp. z o.o. Katowice naprawa, konserwacja i instalowanie maszyn jednostka stowarzyszona jednostka nie podlega konsolidacji 29.09.2008 25 0 25 49,00 49,00 Komisja Nadzoru Finansowego 13
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. 1. 2. 3. 4. nazwa jednostki a m n o p r s t Energoinstal Sp. z o.o. Instal Katowice ZBM Bielsko-Biała Sp. z o.o. Przedsiębiorst wo Remontowo-R egeneracyjne Zespołu Elektrociepło wni Bielsko-Biała ENERGOSER VICE Sp. z o.o. Przedsiębiorst wo Budowlano-U sługowe INTERBUD-W EST Sp. z o.o. kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - naleŝne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - - zobowiązan zobowiązan ia ia długoterminkrótkotermin owe owe naleŝności jednostki, w tym: aktywa - naleŝności - naleŝności jednostki, długoterminkrótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaŝy 208 100 49 59 59 2 924 2 914 2 755 2 755 3 132 13 350 973 131 185 657 49 437 1 267 1 134 1 353 1 353 2 241 7 766 4 403 570 3 725 108-1 110 3 474 25 2 995 2 656 2 656 7 878 17 903 7 532 1 081 7 967-1 516-1 118-941 15 906 14 090 7 757 7 757 23 437 82 952 nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub naleŝne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 5. 6. 7. 8. Instal Finanse Sp. z o.o. Instal Cad Sp. z o.o. Instal Development Sp. z o.o. BES - Kraftwerksanl agen Sp. z o.o. 96 100 332-336 -81-255 583 43 476 476 679 401 43 60 34-51 -52 1 4 4 4 4 46 40 50-10 -7-2 5 5 1 1 46 50 50 2 2 1 1 52 3 Komisja Nadzoru Finansowego 14
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. 1. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Walcownia Rur Jadność Sp. z o.o. a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub naleŝne dywidendy za ostatni rok obrotowy Siemianowice Śląskie 220 590 1,49 1,49 0 0 2. Nemo Wodny Świat Sp. z o.o. Bielsko-Biała 12 450 3,21 5,30 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 15
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 19 141 4 056 b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 19 141 4 056 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... c1)... c2)... A. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 15 382 200 c1) udziały 15 382 200 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 96 - wartość na początek okresu 200 200 - wartość według cen nabycia 19 141 4 056 c2)... c1)... c2)... Wartość według cen nabycia, razem 19 141 4 056 Wartość na początek okresu, razem 200 200 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 96 Wartość bilansowa, razem 15 382 200 UDZIELONE POśYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - nie występują INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) nie występują ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) nie występuje INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - Komisja Nadzoru Finansowego 16
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 nie występują ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 169 1 746 a) odniesionych na wynik finansowy 2 169 1 746 2. Zwiększenia 2 167 1 739 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 2 167 1 739 - rezerwa na niewykorzystane urlopy 33 58 - rezerwa na świadczenia pracownicze 12 - rezerwa na koszty napraw gwarancyjnych 29 - rezerwa na koszty usług obcych 70 292 odsetki zarachowane - niewypłacone wynagrodzenia 324 323 - koszty ujemnych róŝnic kursowych z wyceny bilansowej 1 664 537 - róŝnica ze sprzedaŝy środków trwałych ( leasing zwrotny ) 28 474 - odpisy aktualizujące majątek 7 55 3. Zmniejszenia 1 292 1 316 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 1 292 1 316 - wynagrodzenia wypłacone zarachowane w roku poprzednim 323 415 - odsetki zapłacone zarachowane w roku poprzednim 17 - rezerwa na odsetki przedawnione zarachowane w roku poprzednim 2 - koszty ujemnych róŝnic kursowych z wyceny bilansowej roku poprzedniego 537 138 - rezerwa na świadczenia pracownicze 35 - rezerwa na naprawy gwarancyjne 39 55 - rezerwa na koszty usług obcych 360 611 - odpisy aktualizujące majątek 31 45 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 3 044 2 169 a) odniesionych na wynik finansowy 3 044 2 169 INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 5 204 6 425 - odsetki od rat leasingu finansowego 5 29 - odsetki od rat leasingu zwrotnego 5 199 6 396 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 5 204 6 425 ZAPASY a) materiały 3 802 3 222 b) półprodukty i produkty w toku 773 498 c) zaliczki na dostawy 188 66 Zapasy, razem 4 763 3 786 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 8 33 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 8 32 - do 12 miesięcy 8 32 - inne 1 b) naleŝności od pozostałych jednostek 41 086 29 859 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 32 075 24 819 - do 12 miesięcy 32 010 24 735 Komisja Nadzoru Finansowego 17
ENERGOINSTAL S.A. NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE SA-R 2008 - powyŝej 12 miesięcy 65 84 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 8 950 4 968 - inne 61 72 NaleŜności krótkoterminowe netto, razem 41 094 29 892 c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności 319 831 NaleŜności krótkoterminowe brutto, razem 41 413 30 723 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 8 32 - od jednostek zaleŝnych 7 32 - od jednostek stowarzyszonych 1 b) inne, w tym: 1 - od jednostek zaleŝnych 1 NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 8 33 c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności od jednostek powiązanych 3 1 NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 11 34 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 831 1 572 a) zwiększenia (z tytułu) 92 16 - zawiązania odpisu - naleŝności zagroŝone 92 16 b) zmniejszenia (z tytułu) 604 757 - rozwiązania odpisu - zapłata naleŝności 224 237 - wykorzystania odpisu 380 520 Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności krótkoterminowych na koniec okresu 319 831 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 7 470 6 423 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 33 943 24 300 b1. w walucie EUR 8 135 6 768 po przeliczeniu na tys. zł 33 942 24 243 b2. w walucie USD 20 po przeliczeniu na tys. zł 49 b3. w walucie HUF 64 569 po przeliczeniu na tys. zł 1 8 NaleŜności krótkoterminowe, razem 41 413 30 723 NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 6 188 6 504 b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy 13 877 10 526 c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy 884 2 222 d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku 54 799 e) powyŝej 1 roku 85 262 f) naleŝności przeterminowane 11 308 5 365 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 32 396 25 678 g) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług 313 827 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 32 083 24 851 Komisja Nadzoru Finansowego 18
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 7 089 1 755 b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 758 2 554 c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 250 82 d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku 35 442 e) powyŝej 1 roku 176 532 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 11 308 5 365 f) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 211 639 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 11 097 4 726 Na naleŝności przeterminowane, które zostały uregulowane do dnia badania sprawozdania finansowego oraz na naleŝności nie zagroŝone, nie dokonano odpisu aktualizującego. NaleŜności sporne i przeterminowane z podziałem wg tytułów: - naleŝności przeterminowane: kwota naleŝności 11 308; odpis aktualizujący 211 - naleŝności dochodzone na drodze sądowej (przeterminowane): kwota naleŝności 19; odpis aktualizujący 19 - naleŝności objęte postępowaniem upadłościowym (przeterminowane): kwota naleŝności 0; odpis aktualizujący 0 - naleŝności zgłoszone do postepowania ugodowego, układow.(przeterm.): kwota naleŝności 22; odpis aktualizujący 22 - naleŝności objęte postępowaniem ugodowym, układowym: kwota naleŝności 90; odpis aktualizujący 90 Plik NaleŜności sporne i przeterminowane.pdf Opis NaleŜności sporne i przeterminowane KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w pozostałych jednostkach 2 293 - dłuŝne papiery wartościowe 2 293 b) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 28 151 62 387 - środki pienięŝne w kasie i na rachunkach 16 026 8 857 - inne środki pienięŝne 12 125 53 530 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 28 151 64 680 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 2 293 b1. w walucie EUR 640 po przeliczeniu na tys. zł 2 293 - Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 2 293 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... Komisja Nadzoru Finansowego 19
ENERGOINSTAL S.A. SA-R 2008 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE c1)... c2)... c1)... c2)... A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 2 293 a. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 2 293 c1) bony skarbowe 2 293 - wartość godziwa 2 293 - wartość według cen nabycia 2 293 c2)... Wartość według cen nabycia, razem 2 293 Wartość na początek okresu, razem 2 293 19 697 Wartość bilansowa, razem 2 293 UDZIELONE POśYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 1 065 b1. w walucie pozostałe waluty Udzielone poŝyczki krótkoterminowe, razem 1 065 ŚRODKI PIENIĘśNE I INNE AKTYWA PIENIĘśNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 7 917 19 920 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 20 234 42 467 b1. w walucie 4 850 11 856 po przeliczeniu na tys. zł 20 234 42 467 - Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne, razem 28 151 62 387 INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) nie występują INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - nie występują KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 2 408 2 224 - rozliczenia międzyokresowe kosztów ubezpieczeń majątkowych 116 156 - rozliczenia międzyokresowe kosztów usług obcych 167 44 - rozliczenia międzyokresowe kosztów prenumeraty czasopism 1 2 - rozliczenia międzyokresowe kosztów Oddziałów 18 49 Komisja Nadzoru Finansowego 20