SPRAWOZDANIE FINASOWE FUNDACJI FUNDUSZ PARTNERSTWA ZA 00 ROK Z DZIAŁANOŚCI STATUTOWEJ.
SPRAWOZDANIE FINANSOWE FUNDACJI FUNDUSZ PARTNERSTWA ZA ROK 00 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO. Przedmiotem podstawowej działalności Jednostki w roku obrotowym jest: Działalność statutowa Fundacji; a) działalność charytatywna b) pomocy społecznej rodzinom i osobom w trudnej sytuacji c) nauki, kultury, ekologii d) działań na rzecz osób niepełnosprawnych e) rozwoju przedsiębiorczości f) oraz w wielu innych dziedzinach wyznaczonych w statucie Fundacja nie prowadzi działalności gospodarczej.. Jednostka zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym dla Krakowa Śródmieście w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 000003054 w dniu 07.04.004 roku. FUNDACJA posiada; REGON: 3568535 NIP: 676-6-7-8 3. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy 00, od stycznia 00 do 3 grudnia 00 roku. 4. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy załoŝeniu moŝliwości dalszej kontynuacji działalności. 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z Polityką Rcahunkowości, sporządzoną na podstawie ksiąŝki Zakładowy plan kont oraz pozostałe części polityki rachunkowości w stowarzyszeniach, fundacjach, związkach, izbach gospodarczych, szkołach niepublicznych i placówkach medycznych
prowadzących działalność statutową, poŝytku publicznego i gospodarczą równocześnie autorstwa Edwarda Karwowskiego, zatwierdzoną przez Zarząd. Dokumentacja ta obejmuje: a) zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych b) zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego c) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych d) system ochrony danych e) własny wzór sprawozdania finansowego z kalkulacyjnym rachunkiem zysków i strat, w sposób zgodny w szczególności z postanowieniami art.4, 0 i 50 oraz rozdziałów, 4 i 8, ustawy o rachunkowości. f) Zakładowe zasady, metody i wzory opracowano w oparciu o art.0 ust. ustawy o rachunkowości z dnia 9 września 994 roku ( tj. Dz. U. z 00 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.) i wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni. 6. Wykazane w bilansie, na koniec roku obrotowego, aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny wnikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości. a) Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne - według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a takŝe odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Do wysokości 3500,00 złotych środki trwałe wpisane zostały jako jednorazowa amortyzacja. b) Środki trwałe w budowie w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. c) Udziały w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczane do aktywów trwałych według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. d) Inwestycje krótkoterminowe według ceny nabycia. e) Rzeczowe składniki aktywów obrotowych według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyŝszych od cen ich sprzedaŝy netto na dzień bilansowy. f) NaleŜności i udzielone poŝyczki w kwocie wymagalnej zapłaty, z zachowaniem ostroŝności. g) Zobowiązania w kwocie wymagalnej zapłaty. h) Rezerwy w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. 3
(miejsce i data sporządzenia)....... ( imię i nazwisko i podpis osoby sporządzającej)........ (Zarząd Jednostki) 4
Rachunek Wyników Fundacji Fundusz Partnerstwa za 00 rok RACHUNEK WYNIKÓW FUNDACJI FUNDUSZ PARTNERSTWA ZA ROK 00 Kwoty za rok: Wyszczególnienie Obrotowy 00 Poprzedni 009 3 4 5 A B C I K L I II Przychody działalności statutowej 477960,09 86395,34 Koszty realizacji zadań statutowych 50365,94 684, Wynik finansowy działalności statutowej (dodatni lub ujemny) (A-B) -5655,85 74340,3 Koszty administracyjne Fundacji 000,00 540,5 w tym; Amortyzacja 0,00 579, ZuŜycie mat. I energii 0 70, Usługi obce 730 890,95 Podatki i opłaty 0 Wynagrodzenia 0 Ubezpieczenia społeczne 0 Pozostałe koszty 60 Koszty Zarządu Zysk/Strata na działalności stat., stat. p. p. i gosp. (C+F+I) -6655,85 7799,98 Pozostałe przychody operacyjne 70,33 0 Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych 0 Inne pozostałe przychody operacyjne 70,33 0 Ł Pozostałe koszty operacyjne 0 0 I II Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych 0 Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych 0 M III Inne pozostałe koszty operacyjne 0 Zysk/Strata na działalności operacyjnej (K+L-Ł) -9535,5 7799,98 N Przychody finansowe 6303, 5778,09 I Dywidendy i udziały w zyskach 0 II Odsetki 68,86 0 III Zysk ze zbycia inwestycji 6334,35 0 IV Aktualizacja wartości inwestycji ( OPREA TFI) 5778,09 V Inne 0 O Koszty finansowe 63339,99 0 I Odsetki 0 5
P R S II Strata ze zbycia inwestycji 63339,99 0 III Aktualizacja wartości inwestycji ( OPREA TFI) 0 IV Inne 0 0 Zysk/Strata z działalności stat., stat, p. p. i gosp. -066,30 3958,07 Pozostałe obciąŝenia wynik finansowy NKUP 0 888,33 I NKUP 0 888,33 II ObciąŜenie z lat poprzednich 0 9848,9 NadwyŜka przychodów nad kosztami brutto 0 30444,45 NadwyŜka kosztów nad przychodami brutto 0 T Podatek dochodowy 0 69 U NadwyŜka przychodów nad kosztami netto 0 3075,45 NadwyŜka kosztów nad przychodami netto -066,30 Bilans Fundacji Fundusz Partnerstwa za 00 rok BILANS FUNDACJI FUNDUSZ PARTNERSTWA na dzień 3 grudnia 00 AKTYWA Stan aktywów na: Wyszczególnienie aktywów 3..00 3..009 3 4 5 6 A. AKTYWA TRWAŁE 579, 634,63 I Wartości niematerialne i prawne 0 Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy 3 4 Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 579, III Środki trwałe 579, 9,64 Środki trwałe w budowie 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie NaleŜności długoterminowe 0 NaleŜności od jednostek kontrolowanych NaleŜności od pozostałych jednostek 6
IV V Inwestycje długoterminowe 0 Nieruchomości 3 4 Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe (OPERA TFI) 0 63389,99 Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe B AKTYWA OBROTOWE 8570,7 533579,5 I Zapasy 0 0 0 II III IV Materiały 0 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Zaliczki na poczet dostaw NaleŜności krótkoterminowe 504,09 08,3 NaleŜności od jednostek kontrolowanych NaleŜności od pozostałych jednostek 504,09 08,3 Inwestycje krótkoterminowe 6066,08 53370,95 Krótkoterminowe aktywa finansowe ( śr. pienięŝne) 853958,8 53370,95 Lokaty overnigth 707,8 Rozliczenia międzyokresowe kosztów Suma bilansowa 3049,37 67790,88 PASYWA Stan pasywów na: Wyszczególnienie pasywów 3..00 3..009 3 4 5 6 A Fundusz własny 9640,46 9404,38 I Fundusz statutowy 8000 8000 II Fundusz Ŝelazny 857970,75 8536,93 III Fundusz poŝyczkowy 50000 50000 7
IV Fundusz rezerwowy 0 B V VI I II III IV Zysk/Strata (nadwyŝka /niedobór ) netto za rok obrotowy -066,3 3075,45 Zysk /Strata za lata ubiegłe 30,0 - w tym wynik niepodzielny za lata ubiegłe 86,56 - zysk/strata za rok 009 3075,45 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 03738,9 709,5 Rezerwy na zobowiązania Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne 3 Pozostałe rezerwy Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania wobec jednostek kontrolowanych Zobowiązania wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe 337,89 6449,4 Zobowiązania wobec jednostek kontrolowanych Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek 337,89 6449,4 3 Kredyty, poŝyczki Rozliczenia międzyokresowe 00366,0 099, Lokaty overnigth 0 0 Inne rozliczenia międzyokresowe 00366,0 099, Suma bilansowa 3049,37 67790,88.. Zarząd Fundacji...... ( Miejsce i data sporządzenia ) ( imię i nazwisko i podpis osoby sporządzającej) 8
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO BILANSU I SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 00 ROK FUNDACJI FUNDUSZ PARTNERSTWA. Zmiany w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych aktywów finansowych (inwestycji): Wartość środków trwałych wynosi 579,0 złotych. Środki trwałe w roku 00 nie zostały zakupione powyŝej 3 500 złotych. Na dzień 3 grudnia 00 roku w księgach wykazuje się zakupione środki trwałe w wysokości; Nazwa saldo na dzień.0.009 zwiększenie amortyzacji zmniejszenie amortyzacji saldo na dzień 3..00 ŚRODKi TRWAŁE w tym: ŚRODKI TRANSPORTU URZĄDZENIA TECHNICZNE 4884,8 4884,8 POZOSTAŁE ŚRODKI TRWAŁE URZĄDZENIA TECHNICZNE ŚRODKI TRWAŁE UMORZONE W 00% Opracowanie własne. Amortyzacja środków trwałych w roku 00 wynosiła -657,56 złote. Wartość amortyzacji zmniejszono w roku 00 poprzez prawidłowe wyliczenie wartości bieŝącej środków trwałych, ujawniono błąd w postaci zwiększonej amortyzacji w latach poprzednich, w roku 00 błąd poprawiono. Błąd ten nie miał wpływu na wynik finansowy Fundacji. Nazwa saldo na dzień.0.00 zwiększenie amortyzacji zmniejszenie amortyzacji saldo na dzień 3..009 ODPISY UMORZENIOWE ŚRODKÓW TRWAŁYCH w tym: ŚRODKI TRANSPORTU URZĄDZENIA TECHNICZNE 3963,8 657,56 3305,6 POZOSTAŁE ŚRODKI TRWAŁE URZĄDZENIA TECHNICZNE ŚRODKI TRWAŁE UMORZONE W 00% Opracowanie własne. 9
Środki trwałe w wysokości 579,0 wykazujemy w pozycji bilansu jako aktywa wykazując róŝnicę pomiędzy zakupionymi środkami a ich umorzeniem stosując zasadę ciągłości zgodnie z ustawą o rachunkowości. Wartość netto środków trwałych netto (księgowa) wynosi 579,0 złotych na dzień 3 grudnia 00 roku znajdujących się Fundacji i nadających się do uŝytku.. Tendencje zmian w przychodach i kosztach oraz w stanie składników aktywów i źródłach ich finansowania działalności statutowej i działalności gospodarczej: Działalność statutowa: Przychody z działalności łącznie z dofinansowaniami projektów wynosiły: 477 960,09 zł. Koszty bezpośrednie realizacji projektów wyniosły: 503 65,94 zł RóŜnica: - 5 655,85 zł. Koszty administracyjne; Koszty zarządu (zarząd,dział obsługi) 000,00 w tym; Amortyzacja 0,00 ZuŜycie mat. I energii 0 Usługi obce 730,00 Podatki i opłaty 0,00 Wynagrodzenia 0 Ubezpieczenia społeczne 0 Pozostałe koszty 60 Koszty Zarządu 0 NadwyŜka kosztów nad przychodami na działalności statutowej, wynosi: -6 655,85 zł. Pozostałe przychody operacyjne wyniosły: 7 0,33 zł. Pozostałe koszty operacyjne wyniosły: 0 zł. Przychody finansowe wynoszą: 63 03, zł. (powstały z wyceny inwestycji OPERA NGO TFI, cena ju wynosi 0,94 liczba ju 5778,9336 a wartość na dzień 7-08-00 r wynosi 63 34,35 zł, sprzedano w sierpniu 00 roku), oraz odsetek w wysokości 68,86 zł. Koszty finansowe wynoszą: 633 39,99 zł. (powstała w wyniku przeksięgowania kwoty z finansowego majątku trwałego w wysokości 633 39,99 zł, zapis ten jest zapisem polityki bilansowej. 0
NadwyŜka kosztów nad przychodami do realizacji celów statutowych w roku 00 wyniosła : -0 66,30 zł Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów wynoszą: 0,00 zł NadwyŜka kosztów nad przychodami w roku 00 wynosi: - 0 66,30 zł 3. Propozycje pokrycia nadwyŝki kosztów nad przychodami za rok obrotowy: NadwyŜkę kosztów nad przychodami w wysokości - 0 66,30 została pokryta nadwyŝką przychodów nad kosztami z lat poprzednich która wynosi 3 0,0 (pozycja bilansowa Pasywa A VI), do wykorzystania pozostało 0 439,7 złote w roku 0 i w latach następnych. 4. Struktura przychodów i kosztów za 009 i 00 rok Przychody; Rok 00 Rok 009 Razem 7 83,63 00% 973,43 00% Przychody działalności statutowej 477 960,09 4,78 86395,34 93,7 Inne pozostałe przychody operacyjne 70,33 0,64 0 0 Przychody finansowe 63 03, 56,58 5778,09 6,30 Koszty; Razem: 37 945,93 00% 9349,09 00% Koszty realizacji zadań statutowych 503 65,94 44,6 684, 67,30 Koszty administracyjne + koszty zarządu (zarząd, dział obsługi) 000,00 0,08 540,5 0,7 w tym; 0 0 0 0 Amortyzacja 0,00 0 579,0 0 ZuŜycie mat. I energii 0 0 70,0 0 Usługi obce 730,00 0 890,95 0 Podatki i opłaty 0,00 0 0 0 Wynagrodzenia 0 0 0 0 Ubezpieczenia społeczne 0 0 0 0
Pozostałe koszty 60 0 0 0 Koszty Zarządu 0 0 0 0 Inne pozostałe koszty 0 0 0 0 Koszty finansowe 633 39,99 55,66 0 NKUP 0 0 888,33 0,09 ObciąŜenie z lat poprzednich 0 0 9848,9 3,34 5. Informacja o przeciętnym zatrudnieniu Zatrudnienie razem: a) na koniec roku poprzedniego (009) osób zatrudnionych na pełny etat b) na koniec roku obrotowego (00) osób zatrudnionych na pełny etat 6.Wynagrodzenia łącznie z wynagrodzeniami wypłaconymi członkom Zarządu i innych organów statutowych Jednostki w tym umowy zlecenia i o dzieło: Umowy o pracę; Wynagrodzenie pracowników i zarządu w 00 roku wynosi: 84 96,9 złotych Umowy cywilnoprawne; wynagrodzenia z tytułu umów cywilnoprawnych w 00 roku wyniosły 8 44,9 złotych. Koszty wynagrodzeń w tym umowy cywilnoprawne zostały zakwalifikowane do kosztów wynagrodzeń w poszczególnych projektach zgodnie z umowami zawartymi z grantodawcami. 7.NaleŜności krótkoterminowe: Na dzień 3 grudnia 00 roku naleŝności wynoszą 504,09 zł. Rozrachunki do wyjaśnienia 8,00 zł Pozostałe rozrachunki z pracownikami 45,97 zł (saldo do wyjaśnienia z lat ubiegłych) 8.Zobowiązania krótkoterminowe: Zobowiązania wobec dostawców w roku 00 na łączną kwotę wyniosły; 337,89 złotych uregulowane w styczniu 0 roku Rozrachunki Publicznoprawne US Wyszczególnienie Wn Ma Uwagi Rozrachunki publiczno prawne 63,73 CIT 8 86,60 0,00 Nadpłata Zapłacono PIT4R 0,00 350,33 w styczniu
0 ZUS Wyszczególnienie Wn Ma Uwagi Rozrachunki z ZUS 97,78 870,66 77,88 Ubezpieczenie społeczne 0,00 Zapłacono w styczniu 74,9 0 Ubezpiezceznie zdrowotne 0,00 Zapłacono w styczniu 8,74 0 3 FP i FGŚP 97,78 0,00 Nadpłata Pozostałe zobowiązania; Rozrachunki z dostawcami konto 0 9,04 Rozrachunki z tyt. umów cywilnoprawnych - 7,4 9. Objaśnienia struktury środków pienięŝnych : Kasa; Środki pienięŝne w kasie 05,0 Bank; Środki pienięŝne w banku 534,04 Nord 47370370000705334400 0,00 Nord 733703700007065334400 3709,86 Nord 9 370 37 0000 706 533 440 400 043,84 Lokaty overnight Lokaty overnight 707,8 Lokaty terminowe DNB Nord 00 000,00 Bank Millenium 50 000,00 Środki pienięŝne potwierdzone saldem bankowym. 0. Zestawienie funduszy i kapitałów własnych na dzień 3 grudnia 00 roku. lp Nazwa Saldo Fundusz statutowy 8000,00 Fundusz rozwoju (Ŝelazny) 855794,93 WPŁATA ZE ŚRODKÓW C.S.MOTT 6408, 3
FOUNDATION ($995,3) Przekazanie odsetek (Uchwała /006,6/00) 833,8 Wpłata ze środków z FPŚ 58597 Grant z Fundacji Batorego 90000 WPŁATA ZE ŚRODKÓW C.S.MOTT FOUNDATION 408300,43 WPŁATA ZE ŚRODKÓW C.S.MOTT FOUNDATION 346,35 Odsetki z lokaty Fortis Bank Uchwała Zarządu FP 6/009 z dn. 3-04-009 9908,9 Przelew środków z FPŚ 4068,70 Odsetki od lokaty DNB NORD Uchwała Zarządu FP nr 8/009 z dn.3--009 534,04 3 Fundusz poŝyczkowy 50000,00. Przychody przyszłych okresów do realizacji zadań statutowych na następnym okresie rozliczeniowym. Numer Nazwa Bo Wn Bo Ma zmniejszenia zwiększenia BZ Wn BA Ma Przychody przyszłych Konto okresów 0,00 053,83 57,8 0,00 0,00 00366,0 845-0 COCA COLA 0,00 465,4 0,00 0,00 0,00 465,4 845-05 FUNDACJA IM. ST. BATOREGO 0,00 573,57 0,00 0,00 0,00 573,57 845-0 FUNDUSZ WSPÓŁPRACY 0,00 354,5 0,00 0,00 0,00 354,5 845- FUNDACJA LIBERTY 0,00 3845,4 0,00 0,00 0,00 3845,4 845- MOTT 0,00 434,5 0,00 0,00 0,00 434,5 845-3 NFOŚ 0,00 040,6 0,00 0,00 0,00 040,6 845-5 DOTACJE 0,00 8578,98 57,8 0,00 0,00 830,7 845-6 GDS PROJEKT POWODZIOWY 0,00 80,54 0,00 0,00 0,00 80,54 845-7 ŚR. WŁASNE DO POKRYCIA W NASTĘPNYM OKRESIE 0,00 5,4 0,00 0,00 0,00 5,4 845-8 NFOŚ 007 0,00 4,5 0,00 0,00 0,00 4,5 845-0 FIO 5 779,3 0,00 0,00 0,00 779,3 0,00. Zestawienie darowizn i dotacji przeznaczonych na działalność statutową. Numer Nazwa Kwota 70 Dotacje na realizację projektów 477960,09 70-0 NFOŚ 000,00 70-0 MOTT FOUNDATION 89930,94 70-03 COCA COLA 4660,57 70-04 TOYOTA 85000,00 70 DOTACJE NFOŚ UM 66 4039,6 700 DAROWIZNY OS FIZYCZNE 6766,4 70-05 FUNDUSZ MIKROGRANTOWY 0 563,08 4
3. Podział kosztów statutowych na poszczególne projekty statutowe; Numer Nazwa Kwota 70 Koszty realizacji projektów - statutowe 50365,94 70-0 NFOŚ 4840,07 70-0 MOTT FOUNDATION 007-9/FPDŚ 49978,64 70-03 COCA COLA 63776,9 70-04 TOYOTA 840,5 70-07 SdE09/NFOŚiGW Szkoły dla Ekorozwoju um.30.04.009 6350,00 70-3 GDS 46,50 70-4 FUNDUSZ MIKROGRANTOWY 4579,0 70-5 KOSZTY POKRYTE Z DAROWIZN 7807,47 70-6 UCHWAŁY ZARZĄDU 4984,8 70-7 KOSZTY POKRYTE Z O/N 37,9 Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o księgi rachunkowe prowadzone przez Aldona Gibalska Członka Zarządu Małopolskiego Centrum Finansów i Rachunkowości sp. z o.o. mieszczącego się w Krakowie przy ul. Stradomska, na dzień 3 grudnia 00 roku. (miejsce i data sporządzenia)....... ( imię i nazwisko i podpis osoby sporządzającej) (Zarząd Jednostki) 5