Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za 4 kwartał 2008
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR 4 kwartały 4 kwartały 4 kwartały 4 kwartały WYBRANE DANE FINANSOWE narastająco narastająco narastająco narastająco (rok bieżący) (rok poprz.) (rok bieżący) (rok poprz.) okres od 01.01.2008 okres od 01.01.2007 okres od 01.01.2008 okres od 01.01.2007 I. Przychody z tytułu odsetek 795 311 577 333 225 167 152 863 II. Przychody z tytułu prowizji 473 983 553 914 134 193 146 662 III. Zysk (strata) brutto z działalności kontynuowanej 174 109 284 566 49 293 75 346 IV. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej przypadający na 113 858 178 858 32 235 47 357 akcjonariuszy spółki V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -1 245 950 94 094-352 750 24 914 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -68 863-1 305 527-19 496-345 670 61 121-6 130 040 17 304-1 623 078 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -1 253 692-7 341 473-354 942-1 943 834 IX. Aktywa razem 15 827 149 13 015 614 3 793 296 3 633 616 X. Zobowiązania wobec Banku Centralnego 48 386 0 11 597 0 XI. Zobowiązania wobec banków 619 390 3 501 417 148 449 977 503 XII. Zobowiązania wobec Klientów 10 271 713 5 620 965 2 461 824 1 569 225 XIII. Kapitał mniejszości 81 160 61 224 19 452 17 092 XIV. Kapitał własny 1 659 048 1 500 504 397 624 418 901 XV. Kapitał zakławy 143 581 143 581 34 412 40 084 XVI. Liczba akcji 28 716 230 28 716 230 28 716 230 28 716 230 XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 57,77 52,25 13,85 14,59 XVIII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 57,77 52,25 13,85 14,59 XIX. Współczynnik wypłacalności 12,27 14,59 12,27 14,59 XX. Zysk (strata) z działalności kontynuowanej na jedną akcję zwykłą (w zł 3,96 6,23 0,95 1,74 / EUR) XXI. Rozwodniony zysk (strata) z działalności kontynuowanej na jedną akcję 3,96 6,23 0,95 1,74 zwykłą (w zł / EUR) XXII. Wypłacona za poprzedni rok dywidenda na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,00 36,20 0,00 10,11 Poszczególne pozycje skonsoliwanego sprawozdania finansowego przeliczono na EUR według następujących zasad: - wybrane pozycje skonsoliwanego bilansu oraz wartość księgową na jedną akcję - według kursu średniego EUR wyrażonego w złotych, obowiązującego na dzień bilansowy, ogłoszonego przez NBP: na r. 4,1724; na r. 3,5820. - wybrane pozycje skonsoliwanego rachunku zysków i strat oraz skonsoliwanego rachunku przepływów pieniężnych według kursu średniego, który stanowi średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na koniec każdego miesiąca czwartego kwartału: 2008 r. 3,5321; 2007 r. 3,7768. Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone)
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BANKU BPH SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 4 kwartały 4 kwartał narastająco okres od okres od 01.10.2008 01.01.2008 Noty 4 kwartał okres od 01.10.2007 4 kwartały narastająco okres od 01.01.2007 Przychody z tytułu odsetek 222 115 795 311 173 762 577 333 Koszty odsetek -105 330-324 133-61 077-177 611 Wynik z tytułu odsetek 2 116 785 471 178 112 685 399 722 Odpisy na utratę wartości 3-11 218-26 994 2 519-19 863 Wynik z tytułu odsetek uwzględniający odpisy na utratę wartości 105 567 444 184 115 204 379 859 Przychody z tytułu prowizji 115 274 473 983 146 093 553 914 Koszty prowizji -20 909-107 919-19 963-153 838 Wynik z tytułu prowizji 4 94 365 366 064 126 130 400 076 Dywidendy 3 872 3 872 0 0 Wynik handlowy i rewaluacja 5 17 502 92 398 14 426 55 757 Wynik c z inwestycji finansowych 6 4 070 5 374-830 2 766 Koszty działania i koszty ogólnego zarządu 7-232 986-832 862-160 359-564 905 Wynik z tytułu pozostałych przychodów i kosztów 8 17 638 95 079 9 948 11 013 operacyjnych Zysk (strata) brutto z działalności kontynuowanej 10 028 174 109 104 519 284 566 Podatek chowy -4 125-40 315-25 541-58 617 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 5 903 133 794 78 978 225 949 9 Zysk (strata) brutto z działalności zaniechanej 0 0 290 494 1 760 445 Podatek chowy 0 0-82 349-362 683 Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej 0 0 208 145 1 397 762 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej: 5 903 133 794 287 123 1 623 711 1. przypadający na udziały mniejszości 3 389 19 936 15 515 53 118 2. przypadający na akcjonariuszy spółki 2 514 113 858 271 608 1 570 593 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej: 5 903 133 794 78 978 225 949 1. przypadający na udziały mniejszości 3 389 19 936 14 023 47 091 2. przypadający na akcjonariuszy spółki 2 514 113 858 64 955 178 858 Zysk (strata) netto (w zł) z działalności kontynuowanej przypadająca na akcjonariuszy spółki 2 514 000 113 858 000 64 955 000 178 858 000 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 28 716 230 28 716 230 28 716 230 28 716 230 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą z działalności kontynuowanej (w zł) Zysk (strata) z działalności kontynuowanej i zaniechanej łącznie (w zł) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą z działalności kontynuowanej i zaniechanej (w zł) 0,09 3,96 2,26 6,23 5 903 000 133 794 000 287 123 000 1 623 711 000 0,21 4,66 10,00 56,54 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 28 716 230 28 716 230 28 716 230 28 716 230 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą z działalności kontynuowanej (w zł) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą z działalności kontynuowanej i zaniechanej (w zł) 0,09 3,96 2,26 6,23 0,21 4,66 10,00 56,54 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 3
Zestawienie kwartalne SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GRUPY KAPITAŁOWEJ BANKU BPH 4 kw. 2008 3 kw. 2008 2 kw. 2008 1 kw. 2008 4 kw. 2007 3 kw. 2007 2 kw. 2007 1 kw. 2007 Przychody z tytułu odsetek 222 115 201 479 184 922 186 795 173 762 137 884 133 524 132 163 Koszty odsetek -105 330-80 194-67 120-71 489-61 077-41 077-37 767-37 690 Wynik z tytułu odsetek 116 785 121 285 117 802 115 306 112 685 96 807 95 757 94 473 Odpisy na utratę wartości -11 218 1 223-9 283-7 716 2 519-5 376-3 642-13 364 Wynik z tytułu odsetek uwzględniający odpisy na utratę wartości 105 567 122 508 108 519 107 590 115 204 91 431 92 115 81 109 Przychody z tytułu prowizji 115 274 122 333 118 831 117 545 146 093 139 658 148 682 119 481 Koszty prowizji -20 909-31 581-23 738-31 691-19 963-53 391-49 324-31 160 Wynik z tytułu prowizji 94 365 90 752 95 093 85 854 126 130 86 267 99 358 88 321 Dywidendy 3 872 0 0 0 0 0 0 0 Wynik handlowy i rewaluacja 17 502 28 520 13 993 32 383 14 426 17 085 8 528 15 718 Wynik z inwestycji finansowych 4 070 1 773-1 476 1 007-830 2 928 644 24 Koszty działania i koszty ogólnego zarządu -232 986-202 001-205 431-192 444-160 359-135 723-138 638-130 185 Wynik c z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych Zysk brutto z działalności kontynuowanej Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 17 638 9 934 34 136 33 371 9 948 5 476-7 900 3 489 10 028 51 486 44 834 67 761 104 519 67 464 54 107 58 476 Podatek chowy -4 125-10 876-9 904-15 410-25 541-5 875-15 413-11 788 5 903 40 610 34 930 52 351 78 978 61 589 38 694 46 688 Zysk (strata) brutto z działalności zaniechanej 0 0 0 0 290 494 478 830 458 330 532 791 Podatek chowy 0 0 0 0-82 349-84 414-89 187-106 733 Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej 0 0 0 0 208 145 394 416 369 143 426 058 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej: 5 903 40 610 34 930 52 351 287 123 456 005 407 837 472 746 1. przypadający na udziały mniejszości 3 389 4 336 6 913 5 298 15 515 14 514 13 795 9 294 2. przypadający na akcjonariuszy spółki 2 514 36 274 28 017 47 053 271 608 441 491 394 042 463 452 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej: 5 903 40 610 34 930 52 351 78 978 61 589 38 694 46 688 1. przypadający na udziały mniejszości 3 389 4 336 6 913 5 298 14 023 12 988 12 289 7 791 2. przypadający na akcjonariuszy spółki 2 514 36 274 28 017 47 053 64 955 48 601 26 405 38 897 W związku ze zmianą sposobu prezentacji kosztów refinansowania, jakich Bank konał w Śródrocznym Skonsoliwanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Banku BPH za I półrocze 2008 oraz zmianami sposobu prezentacji marży Sales, wyniku z tytułu innych przychodów i kosztów, dywidendy, jakich Bank konał w Śródrocznym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Banku BPH za IV kwartał 2008, w powyższej tabeli zamieszczono dane porównywalne poszczególnych kwartałów. Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 4
SKONSOLIDOWANY BILANS stan na stan na stan na stan na Noty 30.09.2008 30.09.2007** A k t y w a Kasa i operacje z Bankiem Centralnym 10 761 722 1 104 382 2 015 414 9 348 287 Aktywa finansowe przeznaczone obrotu 11 1 541 492 833 976 965 528 2 136 518 Pochodne instrumenty zabezpieczające 49 155 11 865 21 933 170 359 Należności od banków 12 2 422 456 1 016 098 1 604 243 3 195 362 14 0 0-22 -318 Należności od klientów 13 8 890 273 7 942 640 6 165 360 39 130 582 14a -275 398-254 934-253 290-1 427 496 e e Inwestycyjne aktywa finansowe 15 1 027 528 690 404 687 608 5 303 319 Aktywa trwałe rzeczowe 16 315 133 268 650 292 617 854 728 Wartości niematerialne 17 155 101 156 103 194 593 253 051 Aktywa przeznaczone sprzedaży 18 000 18 011 0 6 776 Pozostałe aktywa 646 289 469 253 1 068 318 904 782 485 136 333 243 288 225 609 404 A k t y w a r a z e m 15 827 149 12 511 382 13 015 614 61 303 764 stan na stan na 30.09.2008 stan na stan na 30.09.2007** Noty P a s y w a ee Zobowiązanie e e wobec Banku Centralnego 48 386 0 0 0 Zobowiązanie wobec banków 18 619 390 427 890 3 501 417 5 931 192 Zobowiązania wobec klientów 19 10 271 713 8 078 584 5 620 965 41 407 866 Zobowiązania z tytułu emisji własnych 20 625 014 762 371 576 302 3 860 004 papierów wartościowych Rezerwy 21 365 991 290 869 240 878 584 796 e 314 479 239 922 202 359 458 687 Zobowiązania finansowe przeznaczone 22 1 758 875 714 836 864 862 1 272 861 obrotu Pochodne instrumenty zabezpieczające 0 10 799 9 328 70 400 Pozostałe pasywa 397 572 524 348 640 134 1 197 020 Kapitały razem: 1 740 208 1 701 685 1 561 728 6 979 625 81 160 77 771 61 224 133 899 1 659 048 1 623 914 1 500 504 6 845 726 P a s y w a r a z e m 15 827 149 12 511 382 13 015 614 61 303 764 Współczynnik wypłacalności * 12,27 14,38 14,59 12,41 Wartość księgowa (w zł) 1 659 048 000 1 623 914 000 1 500 504 000 6 845 726 000 Liczba akcji 28 716 230 28 716 230 28 716 230 28 716 230 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 57,77 56,55 52,25 238,39 Rozwodniona liczba akcji 28 716 230 28 716 230 28 716 230 28 716 230 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 57,77 56,55 52,25 238,39 *Współczynnik wypłacalności ujawniony w Rocznym Skonsoliwanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Banku za 2007 rok uległ zmianie w wyniku pracowania metologii wyliczenia. **Dane bilansowe według stanu na 30 września 2007 roku tyczą Banku przed podziałem. Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 5
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Kapitały na początek okresu 01.01.2008 KAPITAŁ WŁASNY PRZYPISANY AKCJONARIUSZOM BANKU KAPITAŁ PODSTA WOWY POZOST AŁE KAPITAŁ Y KAPITAŁ Z AKTUALIZA CJI WYCENY ZYSKI ZATRZY MANE KAPITAŁ WŁASNY RAZEM KAPITAŁ Y MNIEJSZ OŚCI KAPITAŁ Y RAZEM 143 581 1 076 233-11 021 291 711 1 500 504 61 224 1 561 728 odpis na kapitał zapasowy 0 47 513 0-47 513 0 0 0 odpis na kapitał rezerwowy 0 108 345 0-108 345 0 0 0 odpis na fundusz ryzyka ogólnego 0 12 917 0-12 917 0 0 0 przeniesienie z tytułu podziału Banku BPH S.A. zwiększenie z tytułu wyceny papierów wartościowych stępnych sprzedaży (po uwzględnieniu podatku odroczonego) wynik z tytułu wyceny instrumentów pochodnych zabezpieczających (po uwzględnieniu podatku odroczonego) zysk z tytułu zamknięcia instrumentu zabezpieczającego (po uwzględnieniu podatku odroczonego) 0-99 600 0 99 600 0 0 0 0 0 3 114 0 3 114 0 3 114 0 0 41 141 0 41 141 0 41 141 0 0 431 0 431 0 431 inne zwiększenia/zmniejszenia 0 0-7 678 7 678 0 0 0 zysk netto 0 0 0 113 858 113 858 19 936 133 794 Kapitały na koniec okresu Kapitały na początek okresu 01.01.2008 143 581 1 145 408 25 987 344 072 1 659 048 81 160 1 740 208 KAPITAŁ WŁASNY PRZYPISANY AKCJONARIUSZOM BANKU KAPITAŁ PODSTA WOWY POZOST AŁE KAPITAŁ Y KAPITAŁ Z AKTUALIZA CJI WYCENY ZYSKI ZATRZY MANE KAPITAŁ WŁASNY RAZEM KAPITAŁ Y MNIEJSZ OŚCI KAPITAŁ Y RAZEM 143 581 1 076 233-11 021 291 711 1 500 504 61 224 1 561 728 odpis na kapitał zapasowy 0 47 513 0-47 513 0 0 0 odpis na kapitał rezerwowy 0 108 345 0-108 345 0 0 0 odpis na fundusz ryzyka ogólnego 0 12 917 0-12 917 0 0 0 przeniesienie z tytułu podziału Banku BPH S.A. zwiększenie z tytułu wyceny papierów wartościowych stępnych sprzedaży (po uwzględnieniu podatku odroczonego) wynik z tytułu wyceny instrumentów pochodnych zabezpieczających (po uwzględnieniu podatku odroczonego) 0-99 600 0 99 600 0 0 0 0 0 1 442 0 1 442 0 1 442 0 0 10 624 0 10 624 0 10 624 zysk netto 0 0 0 111 344 111 344 16 547 127 891 Kapitały na koniec okresu 30.09.2008 143 581 1 145 408 1 045 333 880 1 623 914 77 771 1 701 685 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 6
Kapitały na początek okresu 01.01.2007 wypłata dywidendy za rok 2006 odpis na kapitał zapasowy odpis na kapitał rezerwowy odpis na fundusz ryzyka ogólnego zwiększenie z tytułu wyceny papierów wartościowych stępnych sprzedaży (po uwzględnieniu podatku odroczonego) wynik na sprzedaży papierów wartościowych stępnych sprzedaży wynik z tytułu wyceny instrumentów pochodnych zabezpieczających (po uwzględnieniu podatku odroczonego) zbycie środków trwałych inne zwiększenia/zmniejs zenia zmiana z tytułu podziału Banku BPH S.A. zysk netto roku 2007 z działalności kontynuowanej i zaniechanej Kapitały na koniec okresu KAPITAŁ WŁASNY PRZYPISANY AKCJONARIUSZOM BANKU KAPITAŁ PODSTA WOWY POZOSTAŁE KAPITAŁY KAPITAŁ Z AKTUALIZAC JI WYCENY ZYSKI ZATRZYMA NE KAPITAŁ WŁASNY RAZEM KAPITAŁY MNIEJSZO ŚCI KAPITAŁY RAZEM 143 581 4 896 879 304 733 1 515 662 6 860 855 96 296 6 957 151 0 0 0-1 039 528-1 039 528-27 592-1 067 120 0 1 843 0-1 843 0 0 0 0 45 277 0-45 277 0 0 0 0 157 284 0-157 284 0 0 0 0 0 4 942 0 4 942 0 4 942 0 0-144 990 0-144 990 0-144 990 0 0-184 368 0-184 368 0-184 368 0 0-502 502 0 0 0 0-545 0-392 -937 0-937 0-4 024 505 9 164-1 550 722-5 566 063-60 598-5 626 661 0 0 0 1 570 593 1 570 593 53 118 1 623 711 143 581 1 076 233-11 021 291 711 1 500 504 61 224 1 561 728 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 7
KAPITAŁ WŁASNY PRZYPISANY AKCJONARIUSZOM BANKU KAPITAŁ PODSTA WOWY POZOSTAŁE KAPITAŁY KAPITAŁ Z AKTUALIZAC JI WYCENY ZYSKI ZATRZYMA NE KAPITAŁ WŁASNY RAZEM KAPITAŁY MNIEJSZO ŚCI KAPITAŁY RAZEM Kapitały na początek okresu 01.01.2007 wypłata dywidendy za rok 2006 odpis na kapitał zapasowy odpis na kapitał rezerwowy odpis na fundusz ryzyka ogólnego zmniejszenie z tytułu wyceny papierów wartościowych stępnych sprzedaży (po uwzględnieniu podatku odroczonego) wynik na sprzedaży papierów wartościowych stępnych sprzedaży wynik z tytułu wyceny instrumentów pochodnych zabezpieczających (po uwzględnieniu podatku odroczonego) zbycie środków trwałych Inne zwiększenia/zmniejs zenia różnice kursowe z przeliczenia zysk netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej Kapitały na koniec okresu 30.09.2007 143 581 4 896 879 304 733 1 515 662 6 860 855 96 296 6 957 151 0 0 0-1 039 542-1 039 542 0-1 039 542 0 53 939 0-53 939 0 0 0 0 45 277 0-45 277 0 0 0 0 157 284 0-157 284 0 0 0 0 0-134 456 0-134 456 0-134 456 0 0-293 0-293 0-293 0 0-137 912 0-137 912 0-137 912 0 0-109 109 0 0 0 0-545 0-985 -1 530 0-1 530 0 0-381 0-381 0-381 0 0 0 1 298 985 1 298 985 37 603 1 336 588 143 581 5 152 834 31 582 1 517 729 6 845 726 133 899 6 979 625 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 8
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej - metoda pośrednia II. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 4 kwartał okres od 01.10.2008 4 kwartały narastająco okres od 01.01.2008 4 kwartał okres od 01.10.2007 4 kwartały narastająco okres od 01.01.2007-183 350-1 245 950-6 053 049 94 094-19 234-68 863-1 242 940-1 305 527-140 077 61 121-36 884-6 130 040 IV. Przepływy pieniężne netto, razem -342 661-1 253 692-7 332 873-7 341 473 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 9
DANE OBJAŚNIAJĄCE (NOTY) DO KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ BANKU BPH (1) Zmiany w stosunku IV kwartału 2007 w obrębie spółek objętych konsolidacją W prezentowanym sprawozdaniu Grupy Banku BPH SA, liczba spółek konsoliwanych nie uległa zmianie. Konsolidacją metodą pełną została objęta spółka zależna BPH PBK Zarządzanie Funduszami Sp. z o. o. (2) WYNIK Z TYTUŁU ODSETEK 01.10.2008 01.01.2008 01.10.2007 01.01.2007 Przychody z tytułu odsetek od: 222 091 794 947 173 336 576 125 kredytów i transakcji rynku pieniężnego 200 407 720 327 160 888 538 253 pozostałych 21 684 74 620 12 448 37 872 Koszty z tytułu odsetek od: -105 139-323 648-60 970-177 255 depozytów, otrzymanych kredytów i transakcji rynku pieniężnego -99 485-305 965-57 656-166 610 pozostałych -5 654-17 683-3 314-10 645 Wynik z transakcji leasingowych -167-121 319 852 przychody 24 364 426 1 208 koszty -191-485 -107-356 WYNIK Z TYTUŁU ODSETEK 116 785 471 178 112 685 399 722 (3) ODPISY NA UTRATĘ WARTOŚCI 01.10.2008 01.01.2008 01.10.2007 01.01.2007 Zwiększenia -48 197-155 617-32 169-143 626 aktualizacja wartości kredytów i pożyczek i innych należności -48 197-155 590-32 169-143 623 rezerwy na zobowiązania pozabilansowe 0-27 0-3 Zmniejszenia 36 979 128 623 34 688 123 763 aktualizacja wartości kredytów i pożyczek i innych należności 36 979 128 596 34 688 123 724 rezerwy na zobowiązania pozabilansowe 0 27 0 39 ODPISY NA UTRATĘ WARTOŚCI -11 218-26 994 2 519-19 863 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 10
(4) WYNIK Z TYTUŁU PROWIZJI 01.10.2008 01.01.2008 01.10.2007 01.01.2007 Przychody z tytułu prowizji od: 115 274 473 983 146 093 553 914 papierów wartościowych i działalności powierniczej 4 825 15 933 2 849 21 044 kredytów i pożyczek 14 717 37 407-1 381 21 926 płatności krajowych 55 194 212 658 50 182 167 471 płatności zagranicznych 4 908 17 047 8 763 17 778 transakcyjnych różnic kursowych 16 532 49 727 17 259 43 831 zarządzania funduszami inwestycyjnymi i dystrybucji jednostek uczestnictwa 16 464 128 494 60 967 236 423 pozostałych 2 634 12 717 7 454 45 441 Koszty z tytułu prowizji od: -20 909-107 919-19 963-153 838 papierów wartościowych i działalności powierniczej -1 375-5 295-2 194-4 498 kredytów i pożyczek -1 404-4 041-793 -1 865 płatności krajowych -19 611-76 593 1 333-52 030 płatności zagranicznych -293-806 -486-694 zarządzania funduszami inwestycyjnymi i dystrybucji jednostek uczestnictwa 3 625-11 629-14 554-83 080 pozostałych -1 851-9 555-3 269-11 671 WYNIK Z TYTUŁU PROWIZJI 94 365 366 064 126 130 400 076 WYNIK Z TYTUŁU PROWIZJI 01.07.2008 30.09.2008 01.04.2008 30.06.2008 01.01.2008 31.03.2008 Przychody z tytułu prowizji od: 122 333 118 831 117 545 papierów wartościowych i działalności powierniczej 3 987 2 695 4 426 kredytów i pożyczek 7 451 9 026 6 213 płatności krajowych 53 643 57 735 46 086 płatności zagranicznych 4 072 4 335 3 732 transakcyjnych różnic kursowych 12 315 12 084 8 796 zarządzania funduszami inwestycyjnymi i dystrybucji jednostek uczestnictwa 31 110 33 340 47 580 pozostałych 9 755-384 712 Koszty z tytułu prowizji od: -31 581-23 738-31 691 papierów wartościowych i działalności powierniczej -1 608-1 223-1 089 kredytów i pożyczek -1 001-1 017-619 płatności krajowych -17 655-21 671-17 656 płatności zagranicznych -207-173 -133 zarządzania funduszami inwestycyjnymi i dystrybucji jednostek uczestnictwa -8 865 2 831-9 220 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 11
pozostałych -2 245-2 485-2 974 WYNIK Z TYTUŁU PROWIZJI 90 752 95 093 85 854 WYNIK Z TYTUŁU PROWIZJI 01.07.2007 30.09.2007 01.04.2007 30.06.2007 01.01.2007 31.03.2007 Przychody z tytułu prowizji od: 139 658 148 682 119 481 papierów wartościowych i działalności powierniczej 7 933 4 385 5 877 kredytów i pożyczek 13 079 1 566 8 662 płatności krajowych 32 614 46 153 38 522 płatności zagranicznych 1 967 4 229 2 819 transakcyjnych różnic kursowych 4 851 14 435 7 286 zarządzania funduszami inwestycyjnymi i dystrybucji jednostek uczestnictwa 41 871 83 817 49 768 pozostałych 37 343-5 903 6 547 Koszty z tytułu prowizji od: -53 391-49 324-31 160 papierów wartościowych i działalności powierniczej -537-1 153-614 kredytów i pożyczek -573-157 -342 płatności krajowych -29 917-19 021-4 425 płatności zagranicznych -58-34 -116 zarządzania funduszami inwestycyjnymi i dystrybucji jednostek uczestnictwa -19 537-25 700-23 289 pozostałych -2 769-3 259-2 374 WYNIK Z TYTUŁU PROWIZJI 86 267 99 358 88 321 (5) WYNIK HANDLOWY I REWALUACJA 01.10.2008 01.01.2008 01.10.2007 01.01.2007 Wynik na instrumentach kapitałowych 0 0-102 -102 Wynik na instrumentach odsetkowych -17 295-19 963 44 620 44 604 Wynik z pozycji wymiany 34 797 112 361-30 092 11 255 WYNIK HANDLOWY I REWALUACJA 17 502 92 398 14 426 55 757 WYNIK HANDLOWY I REWALUACJA 01.07.2008 30.09.2008 01.04.2008 30.06.2008 01.01.2008 31.03.2008 Wynik na instrumentach kapitałowych 0 0 0 Wynik na instrumentach odsetkowych 250-9 031 6 113 Wynik z pozycji wymiany 28 270 23 024 26 270 WYNIK HANDLOWY I REWALUACJA 28 520 13 993 32 383 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 12
(6) WYNIK NETTO Z INWESTYCJI FINANSOWYCH Zysk na sprzedaży portfela stępnego sprzedaży Strata na sprzedaży portfela stępnego sprzedaży Wynik na portfelu wycenianym w wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym rachunku zysków i strat (FVO) 01.10.2008 01.01.2008 01.10.2007 01.01.2007 0 0 0 27-18 -41 0 0 4 088 5 415-830 2 739 WYNIK NETTO Z INWESTYCJI FINANSOWYCH 4 070 5 374-830 2 766 (7) KOSZTY DZIAŁANIA I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU 01.10.2008 01.01.2008 01.10.2007 01.01.2007 Wynagrodzenia wraz ze świadczeniami na rzecz pracowników -119 568-418 286-80 349-306 774 Koszty utrzymania i wynajmu budynków -27 089-95 982-17 306-62 337 Pozostałe koszty -62 140-200 735-37 133-196 494 Amortyzacja -24 189-117 859-28 215-132 439 Przypisanie kosztów* 0 0 2 644 133 139 KOSZTY DZIAŁANIA I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU -232 986-832 862-160 359-564 905 * Przypisanie kosztów tyczy transakcji wzajemnych pomiędzy działalnością kontynuowaną i zaniechaną wprowadzonych w wyniku wewnętrznego systemu alokacji kosztów. Szczegóły zostały zaprezentowane w nocie nr 9 "Działalność zaniechana". (8) WYNIK Z TYTUŁU POZOSTAŁYCH PRZYCHODÓW I KOSZTÓW OPERACYJNYCH 01.10.2008 01.01.2008 01.10.2007 01.01.2007 Pozostałe przychody operacyjne 17 333 119 157 24 092 46 661 Pozostałe koszty operacyjne 305-24 078-14 144-35 648 WYNIK Z TYTUŁU POZOSTAŁYCH PRZYCHODÓW I KOSZTÓW OPERACYJNYCH 17 638 95 079 9 948 11 013 WYNIK Z TYTUŁU POZOSTAŁYCH PRZYCHODÓW I KOSZTÓW OPERACYJNYCH 01.07.2008 30.09.2008 01.04.2008 30.06.2008 01.01.2008 31.03.2008 Pozostałe przychody operacyjne 13 839 50 474 37 511 Pozostałe koszty operacyjne -3 905-16 338-4 140 WYNIK Z TYTUŁU POZOSTAŁYCH PRZYCHODÓW I KOSZTÓW OPERACYJNYCH 9 934 34 136 33 371 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 13
WYNIK Z TYTUŁU POZOSTAŁYCH PRZYCHODÓW I KOSZTÓW OPERACYJNYCH 01.07.2007 30.09.2007 01.04.2007 30.06.2007 01.01.2007 31.03.2007 Pozostałe przychody operacyjne 9 076 5 612 7 881 Pozostałe koszty operacyjne -3 600-13 512-4 392 WYNIK Z TYTUŁU POZOSTAŁYCH PRZYCHODÓW I KOSZTÓW OPERACYJNYCH 5 476-7 900 3 489 (9) DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA Opis działalności zaniechanej Działalność zaniechana obejmuje zorganizowaną część Banku BPH w skład której wchodzą aktywa i zobowiązania tyczące wydzielonych 285 oddziałów oraz części centrali, które to w dniu 29 listopada 2007 zostały przeniesione Banku Pekao. Działalność zaniechana na dzień podziału obejmowała wszystkich Klientów Pionu Bankowości Korporacyjnej wraz z częścią Klientów Pionu Bankowości Detalicznej oraz Pionu Rynków Międzynarowych. Fakty i okoliczności zbycia działalności zaniechanej Dnia 3 października 2007 r. Komisja Nadzoru Bankowego wyraziła zgodę na podział Banku BPH SA i przyłączenie jego wydzielonej części (285 oddziałów) Banku Polska Kasa Opieki SA (Pekao), zgodnie z Planem Podziału Banku BPH SA z dnia 15 listopada 2006 roku, zaakceptowanym przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Banku BPH w dniu 27 kwietnia 2007 r. Podział Banku BPH stał się skuteczny w dniu 29 listopada 2007 r., kiedy to sąd konał rejestracji podwyższenia kapitału zakławego Pekao w związku z podziałem Banku BPH w trybie Art. 529 1 pkt 4 Kodeksu spółek handlowych, tj. przez przeniesienie na Pekao części majątku Banku BPH w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa w zamian za akcje Pekao, które objęli akcjonariusze Banku BPH (tzw. akcje Emisji Podziałowej). Akcjonariusze Banku BPH objęli akcje Emisji Podziałowej Pekao 18 grudnia 2007 r. według parytetu przydziału 1:3,3, co oznaczało, że z tytułu posiadania jednej akcji Banku BPH akcjonariusz tego Banku otrzymał 3,3 akcji Emisji Podziałowej Pekao, przy zachowaniu tychczasowego stanu posiadania akcji Banku BPH. Transakcja podziału była konsekwencją konanego w listopadzie 2005 r. przejęcia przez Grupę UniCredit (inwestora strategicznego Pekao) Grupy HVB (ówczesnego inwestora strategicznego Banku BPH) oraz porozumienia zawartego pomiędzy UniCredit a Ministerstwem Skarbu Państwa Rzeczpospolitej Polskiej w dniu 19 kwietnia 2006 r. W związku z konanym w dniu 29 listopada 2007 r. podziałem Banku konano przekształcenia rachunku zysków i strat za 11 miesięcy 2007 roku poprzez wydzielenie działalności kontynuowanej i działalności zaniechanej. Przychody i koszty tyczące działalności zaniechanej 01.10.2007 29.11.2007 01.01.2007 29.11.2007 Przychody z tytułu odsetek 524 003 2 748 038 Koszty odsetek -203 532-1 004 805 Wynik z tytułu odsetek 320 471 1 743 233 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 14
Odpisy na utratę wartości 24 477-121 419 Wynik z tytułu odsetek uwzględniający odpisy na utratę wartości 344 948 1 621 814 Przychody z tytułu prowizji 259 027 1 167 538 Koszty prowizji -128 821-223 033 Wynik z tytułu prowizji 130 206 944 505 Dywidendy 5 555 10 044 Wynik handlowy i rewaluacja -26 656-955 Wynik z inwestycji finansowych -4 130 169 863 Koszty działania i koszty ogólnego zarządu -162 217-1 003 730 Wynik z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych 2 788 18 904 Zysk (strata) brutto z działalności zaniechanej 290 494 1 760 445 Podatek chowy -82 349-362 683 Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej: 208 145 1 397 762 1. przypadający na udziały mniejszości 1 480 6 015 2. przypadający na akcjonariuszy spółki 206 665 1 391 747 Podstawowy i rozwodniony zysk z działalności zaniechanej na jedną akcję. 01.10.2007 29.11.2007 w zł 01.01.2007 29.11.2007 Zysk netto z działalności zaniechanej 208 145 000 1 397 762 000 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 28 716 230 28 716 230 Zysk na jedną akcję zwykłą z działalności zaniechanej w zł 7,25 48,67 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 28 716 230 28 716 230 Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą z działalności zaniechanej w zł 7,25 48,67 Przed dniem podziału Banku BPH składniki majątku zostały podzielone na składniki, które zostają przeniesione Pekao (tj. działalność zaniechana) oraz na te, które zostają w Banku BPH (tj. działalność kontynuowana). Z uwagi na wyspecjalizowany zakres działalności niektórych jednostek organizacyjnych, dnia konania podziału Banku BPH przez wydzielenie, wykonywały one czynności niezbędne właściwego działania zarówno działalności kontynuowanej jak i działalności zaniechanej, lecz z mocy Planu Podziału zostały one organizacyjnie usytuowane w jednej z tych części. W konsekwencji, został przeprowadzony podział kompetencji poszczególnych jednostek organizacyjnych tak, aby nadal obsługiwały one działalność kontynuowaną oraz działalność zaniechaną, bez względu na ich organizacyjne usytuowanie. Jednocześnie, w stosunku powyższych jednostek organizacyjnych znajdujących się w jednej z części Banku BPH a wykonujących określone czynności na rzecz drugiej części Banku BPH, wprowadzony został wewnętrzny system alokacji kosztów, którego celem było przyporządkowanie kosztów Banku tej części jego działalności na rzecz której dane koszty zostały poniesione. W przypadku, gdy dana jednostka, która z mocy Planu Podziału przypisana została działalności kontynuowanej, a wykonywała również pracę dla działalności zaniechanej to wówczas na podstawie systemu alokacji kosztów działalności zaniechanej zostały przypisane koszty z tytułu tych usług świadczonych przez tę jednostkę na rzecz działalności zaniechanej i odwrotnie. Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 15
DANE SZCZEGÓŁOWE DO BILANSU (10) KASA, ŚRODKI W BANKU CENTRALNYM 30.09.2008 30.09.2007 Kasa 369 172 257 146 291 429 650 279 Operacje z Bankiem Centralnym 384 506 232 902 221 958 1 454 430 Dłużne papiery wartościowe i weksle emitowane przez Skarb Państwa i innych emitentów publicznych uprawnione redyskontowania w Banku Centralnym papiery wartościowe z terminem pierwotnym 3 miesięcy 8 044 614 334 1 502 027 7 243 578 0 605 564 1 499 035 7 219 521 weksle uprawnione redyskontowania 8 044 8 770 2 992 24 057 KASA I ŚRODKI W BANKU CENTRALNYM 761 722 1 104 382 2 015 414 9 348 287 KASA, ŚRODKI W BANKU CENTRALNYM 30.06.2008 31.03.2008 30.06.2007 31.03.2007 Kasa 260 198 255 289 734 517 732 125 Operacje z Bankiem Centralnym 226 570 200 831 1 474 934 1 366 678 Dłużne papiery wartościowe i weksle emitowane przez Skarb Państwa i innych emitentów publicznych uprawnione redyskontowania w Banku Centralnym papiery wartościowe z terminem pierwotnym 3 miesięcy 1 390 502 293 5 984 936 4 625 692 0 499 679 5 965 996 4 601 418 weksle uprawnione redyskontowania 1 390 2 614 18 940 24 274 KASA I ŚRODKI W BANKU CENTRALNYM 488 158 958 413 8 194 387 6 724 495 (11) AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej stopie chodu 30.09.2008 30.09.2007 186 856 22 432 3 261 600 312 obligacje skarbowe 186 678 22 352 3 261 266 030 euroobligacje 178 80 0 47 447 pozostałe 0 0 0 286 835 Dodatnia wartość rynkowa instrumentów pochodnych Instrumenty pochodne ekonomicznie zabezpieczające portfel aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym rachunku zysków i strat (FVO) AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU 1 353 928 809 181 910 830 1 460 658 708 2 363 51 437 75 548 1 541 492 833 976 965 528 2 136 518 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 16
AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej stopie chodu 30.06.2008 31.03.2008 30.06.2007 31.03.2007 2 829 7 760 909 766 621 275 obligacje skarbowe 2 753 7 760 655 432 305 133 euroobligacje 76 0 46 413 104 783 pozostałe 0 0 207 921 211 359 Dodatnia wartość rynkowa instrumentów pochodnych Instrumenty pochodne ekonomicznie zabezpieczające portfel aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym rachunku zysków i strat (FVO) AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU 1 079 844 1 033 899 1 457 726 1 221 701 4 152 5 969 108 448 109 177 1 086 825 1 047 628 2 475 940 1 952 153 (12) NALEŻNOŚCI OD BANKÓW WG STRUKTURY RODZAJOWEJ 30.09.2008 30.09.2007 Lokaty na rynku pieniężnym 1 560 642 947 105 831 347 2 495 156 Kredyty i pożyczki 0 0 352 292 162 Inne: 858 872 67 802 769 066 398 074 rachunki bieżące 90 992 51 094 75 450 234 616 rachunki środków specjalnego przeznaczenia 0 13 33 87 należności z tytułu papierów wartościowych kupionych w transakcjach z przyrzeczeniem odkupu 81 831 0 631 981 121 500 należności z tytułu zabezpieczeń pieniężnych 577 084 16 695 61 602 9 066 należności od banków w drodze 108 965 0 0 30 818 pozostałe 0 0 0 1 987 Razem brutto 2 419 514 1 014 907 1 600 765 3 185 392 Korekta z tytułu efektywnej stopy procentowej 86 0-1 -333 Dyskonto od skupionych wierzytelności 0 0 0 44 Odpisy z tytułu utraty wartości 0 0-22 -318 Odsetki 2 856 1 191 3 501 10 577 NALEŻNOŚCI OD BANKÓW 2 422 456 1 016 098 1 604 243 3 195 362 (13) NALEŻNOŚCI OD KLIENTÓW WG STRUKTURY RODZAJOWEJ 30.09.2008 30.09.2007 Lokaty 22 063 21 036 16 220 24 914 Kredyty i pożyczki: 8 761 424 7 976 204 6 161 152 38 632 667 od podmiotów finansowych 74 620 61 036 62 609 1 672 637 od podmiotów niefinansowych 8 684 963 7 913 023 6 095 857 35 982 469 od podmiotów sektora rząwego i samorząwego 1 841 2 145 2 686 977 561 Inne: 360 939 177 172 225 129 117 188 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 17
należności z tytułu papierów wartościowych kupionych w transakcjach z przyrzeczeniem odkupu 307 347 136 906 197 808 0 należności od klientów w drodze 17 632 23 275 19 392 93 287 pozostałe 35 960 16 991 7 929 23 901 Należności z tytułu leasingu finansowego 5 250 5 256 5 021 1 722 360 RAZEM BRUTTO 9 149 676 8 179 668 6 407 522 40 497 129 Korekta z tytułu efektywnej stopy procentowej -12 238-8 308-10 737-79 390 Dyskonto od skupionych wierzytelności -216-316 -36-14 005 Odpisy z tytułu utraty wartości -275 398-254 934-253 290-1 427 496 Odsetki 28 449 26 530 21 901 154 344 NALEŻNOŚCI OD KLIENTÓW 8 890 273 7 942 640 6 165 360 39 130 582 14) ODPISY Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI OD BANKÓW 30.09.2008 30.09.2007 Stan na początek okresu sprawozdawczego 22 22 365 365 odpisy na utratę wartości 0 0 554 0 rozwiązanie odpisów na utratę wartości -2-2 -3-47 należności spisane w ciężar odpisów na utratę wartości aktualizacja z tytułu wyceny odpisów na utratę wartości w walutach obcych 0 0 0 0 0 0 0 0 zmniejszenie z tytułu podziału Banku BPH SA 0 0-894 0 inne -20-20 0 0 STAN NA KONIEC OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO 0 0 22 318 14a) ODPISY Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI OD KLIENTÓW 30.09.2008 30.09.2007 Stan na początek okresu sprawozdawczego 253 290 253 290 1 365 514 1 365 514 odpisy na utratę wartości 149 785 103 386 877 806 442 196 rozwiązanie odpisów na utratę wartości -91 591-62 578-701 127-233 822 należności spisane w ciężar odpisów na utratę wartości aktualizacja z tytułu wyceny odpisów na utratę wartości w walutach obcych -44 216-38 578-156 176-139 391 8 106-610 -21 220-7 926 zmniejszenie z tytułu podziału Banku BPH SA 0 0-1 114 000 0 inne 24 24 2 493 925 STAN NA KONIEC OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO 275 398 254 934 253 290 1 427 496 (15) INWESTYCYJNE AKTYWA FINANSOWE 30.09.2008 30.09.2007 Aktywa stępne sprzedaży 640 228 348 857 349 587 1 558 736 dłużne: 638 977 348 840 349 570 1 450 233 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 18
obligacje 318 446 316 352 349 570 1 415 842 bony skarbowe 320 531 32 488 0 34 391 instrumenty kapitałowe: 1 251 17 17 108 503 akcje 0 0 0 22 648 udziały 1 251 17 17 85 855 Dłużne papiery wartościowe niehandlowe wyceniane w wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym rachunku zysków i strat (FVO) 348 951 318 129 312 998 3 720 299 obligacje skarbowe 318 332 312 938 312 913 3 651 888 bony skarbowe 30 619 5 191 0 20 799 euroobligacje 0 0 85 40 148 pozostałe 0 0 0 7 464 Certyfikaty inwestycyjne, jednostki uczestnictwa wyceniane w wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym rachunku zysków i strat (FVO) 38 349 23 418 25 023 24 284 INWESTYCYJNE AKTYWA FINANSOWE 1 027 528 690 404 687 608 5 303 319 INWESTYCYJNE AKTYWA FINANSOWE 30.06.2008 31.03.2008 30.06.2007 31.03.2007 Aktywa stępne sprzedaży 350 557 350 050 1 581 732 1 530 193 dłużne: 350 540 350 033 1 476 573 1 435 358 obligacje 350 540 350 033 1 417 898 1 376 944 bony skarbowe 0 0 34 040 33 754 pozostałe 0 0 24 635 24 660 instrumenty kapitałowe: 17 17 105 159 94 835 akcje 0 0 21 288 10 862 udziały 17 17 83 871 83 973 Dłużne papiery wartościowe niehandlowe wyceniane w wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym rachunku zysków i strat (FVO) 321 226 316 659 3 752 255 3 805 504 obligacje skarbowe 320 920 316 357 3 632 409 3 680 751 bony skarbowe 306 302 29 075 22 123 euroobligacje 0 0 74 036 86 090 pozostałe 0 0 16 735 16 540 Certyfikaty inwestycyjne, jednostki uczestnictwa wyceniane w wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym rachunku zysków i strat (FVO) 23 074 25 404 21 309 20 668 INWESTYCYJNE AKTYWA FINANSOWE 694 857 692 113 5 355 296 5 356 365 (16) AKTYWA TRWAŁE RZECZOWE WG STRUKTURY RODZAJOWEJ 30.09.2008 30.09.2007 Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania 2 311 2 311 3 111 14 834 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 19
gruntu) Budynki, lokale 85 711 128 332 116 766 586 165 Pozostałe aktywa trwałe rzeczowe 185 891 108 625 156 302 248 062 Środki trwałe w buwie 41 220 29 382 16 438 5 667 AKTYWA TRWAŁE RZECZOWE 315 133 268 650 292 617 854 728 (17) WARTOŚCI NIEMATERIALNE WG STRUKTURY RODZAJOWEJ 30.09.2008 30.09.2007 Wartość firmy 107 659 107 659 107 659 162 219 Pozostałe wartości niematerialne 47 442 48 444 86 934 90 832 WARTOŚCI NIEMATERIALNE 155 101 156 103 194 593 253 051 (18) ZOBOWIĄZANIA WOBEC BANKÓW WG STRUKTURY RODZAJOWEJ 30.09.2008 30.09.2007 Środki na rachunkach 1 086 1 835 15 874 407 343 Depozyty na rynku pieniężnym 414 272 258 500 3 228 486 3 671 423 Kredyty i pożyczki otrzymane 0 0 0 1 494 523 Inne: 202 851 165 623 242 327 361 377 zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych 201 163 161 998 241 448 259 590 rachunki środków specjalnego przeznaczenia 985 3 439 1 21 814 zobowiązania z tytułu papierów wartościowych sprzedanych w transakcjach z przyrzeczeniem odkupu 0 0 0 79 404 pozostałe 703 186 878 569 RAZEM BRUTTO 618 209 425 958 3 486 687 5 934 666 Korekta z tytułu efektywnej stopy procentowej 0-2 -37-14 084 Odsetki 1 181 1 934 14 767 10 610 RAZEM ZOBOWIĄZANIA WOBEC BANKÓW 619 390 427 890 3 501 417 5 931 192 (19) ZOBOWIĄZANIA WOBEC KLIENTÓW WG STRUKTURY RODZAJOWEJ 30.09.2008 30.09.2007 Środki na rachunkach 2 980 267 2 999 771 3 150 790 16 441 237 Depozyty 7 037 916 4 930 153 2 117 334 23 012 508 Kredyty i pożyczki otrzymane 3 606 3 892 5 115 11 216 Inne: 209 896 126 229 342 279 1 880 676 zobowiązania z tytułu papierów wartościowych sprzedanych w transakcjach z przyrzeczeniem odkupu 23 877 0 0 726 070 zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych 104 029 36 610 32 147 487 682 pozostałe 81 990 89 619 310 132 666 924 RAZEM BRUTTO 10 231 685 8 060 045 5 615 518 41 345 637 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 20
Korekta z tytułu efektywnej stopy procentowej -468-46 -18-206 Odsetki 40 496 18 585 5 465 62 435 RAZEM ZOBOWIĄZANIA WOBEC KLIENTÓW 10 271 713 8 078 584 5 620 965 41 407 866 (20) ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI WŁASNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH 30.09.2008 30.09.2007 Obligacji 0 0 0 608 586 Certyfikaty 660 820 799 084 598 594 2 605 270 Pozostałe 0 0 0 728 950 RAZEM BRUTTO 660 820 799 084 598 594 3 942 806 Korekta z tytułu efektywnej stopy procentowej -494-392 -284-3 175 Dyskonto -35 976-41 324-25 963-108 331 Odsetki 664 5 003 3 955 28 704 RAZEM ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI 625 014 762 371 576 302 3 860 004 (21) REZERWY 30.09.2008 30.09.2007 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku chowego 314 479 239 922 202 359 458 687 Rezerwy na świadczenia emerytalne i pobne zobowiązania 25 113 19 055 12 471 33 056 Rezerwa na urlopy 11 499 11 128 8 064 23 569 Rezerwy na zobowiązania pozabilansowe 14 700 12 902 8 894 60 501 Inne 200 7 862 9 090 8 983 RAZEM REZERWY 365 991 290 869 240 878 584 796 (22) ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU Ujemna wycena pochodnych instrumentów finansowych przeznaczonych obrotu 30.09.2008 30.09.2007 1 745 914 712 654 801 119 1 173 020 Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży 10 093 0 0 0 Instrumenty pochodne ekonomicznie zabezpieczające portfel aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym rachunku zysków i strat (FVO) RAZEM ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU 2 868 2 182 63 743 99 841 1 758 875 714 836 864 862 1 272 861 ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU Ujemna wycena pochodnych instrumentów finansowych przeznaczonych obrotu 30.06.2008 31.03.2008 30.06.2007 31.03.2007 802 608 925 882 1 082 399 994 302 Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży 0 0 2 636 92 857 Instrumenty pochodne ekonomicznie zabezpieczające portfel aktywów finansowych wycenianych w wartości 10 099 20 655 156 391 147 001 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 21
godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym rachunku zysków i strat (FVO) RAZEM ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU 812 707 946 537 1 241 426 1 234 160 (23) POZABILANSOWE ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE I. Pozabilansowe zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 30.09.2008 30.09.2007 5 979 188 7 652 196 2 607 056 27 304 254 1. Zobowiązania udzielone: 2 329 286 2 108 814 1 234 816 17 348 271 a) finansowe 2 238 022 1 976 387 1 213 075 15 419 062 b) gwarancyjne 91 264 132 427 21 741 1 929 209 2. Zobowiązania otrzymane: 3 649 902 5 543 382 1 372 240 9 955 983 a) finansowe 2 803 592 4 957 944 1 010 942 69 536 b) gwarancyjne 846 310 585 438 361 298 9 886 447 II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/ sprzedaży 30 025 292 26 000 589 47 018 410 85 364 146 III. Pozostałe: 92 593 758 110 966 654 154 808 621 406 134 905 papiery wartościowe wydane stanowiące gwarancje papiery wartościowe otrzymane stanowiące gwarancje oraz inne zabezpieczenia pomniejszające aktywa ryzykowne 0 0 0 543 485 246 170 209 927 390 697 4 683 124 operacje papierami wartościowymi 0 238 718 0 1 121 975 zobowiązania z tytułu operacji instrumentami finansowymi (24) SPRAWOZDAWCZOŚĆ SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI Detal SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 92 347 588 110 518 009 154 417 924 399 786 321 POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM 128 598 238 144 619 439 204 434 087 518 803 305 Segmenty branżowe Korporacja Rynki Międzynaro we* Pozostałe (nieulokowa ne w segmentach) 2 3 4 5 6 Wyłączeni a Wartość skonsoli wana (2+3+4+5-6) Przychody z tytułu odsetek przychody zewnętrzne przychody wewnętrzne 1 kw. 2008 224 992 3 144 156 921 42 762-241 024 186 795 2 kw. 2008 247 837 13 739 138 754 45 851-261 259 184 922 3 kw. 2008 285 960 28 876 186 601 28 567-328 525 201 479 4 kw. 2008 260 033 46 492 156 804 24 438-265 652 222 115 1 kw. 2008 128 712 1 477 50 179 6 427 x x 2 kw. 2008 151 733 8 107 12 111 12 971 x x 3 kw. 2008 145 240 12 423 38 346 5 470 x x 4 kw. 2008 158 280 22 465 40 243 1 127 x x 1 kw. 2008 96 280 1 667 106 742 36 335-241 024 x 2 kw. 2008 96 104 5 632 126 643 32 880-261 259 x 3 kw. 2008 140 720 16 453 148 255 23 097-328 525 x 4 kw. 2008 101 753 24 027 116 561 23 311-265 652 x Koszty odsetek 1 kw. 2008-125 864-2 924-159 015-24 710 241 024-71 489 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 22
koszty zewnętrzne koszty wewnętrzne Wynik z tytułu odsetek Odpisy na utratę wartości Wynik z tytułu odsetek uwzględniający odpisy na utratę wartości Przychody z tytułu prowizji Koszty prowizji Wynik z tytułu prowizji Dywidendy Wynik handlowy i rewaluacja Wynik z inwestycji finansowych Koszty działania i koszty ogólnego zarządu 2 kw. 2008-142 674-9 440-156 032-20 233 261 259-67 120 3 kw. 2008-168 918-25 033-198 495-16 273 328 525-80 194 4 kw. 2008-150 659-36 533-168 717-15 073 265 652-105 330 1 kw. 2008-46 145-611 -24 733 0 x x 2 kw. 2008-42 201-3 503-21 416 0 x x 3 kw. 2008-50 933-11 036-18 225 0 x x 4 kw. 2008-69 955-15 749-19 626 0 x x 1 kw. 2008-79 719-2 313-134 282-24 710 241 024 x 2 kw. 2008-100 473-5 937-134 616-20 233 261 259 x 3 kw. 2008-117 985-13 997-180 270-16 273 328 525 x 4 kw. 2008-80 704-20 784-149 091-15 073 265 652 x 1 kw. 2008 99 128 220-2 094 18 052 0 115 306 2 kw. 2008 105 163 4 299-17 278 25 618 0 117 802 3 kw. 2008 117 042 3 843-11 894 12 294 0 121 285 4 kw. 2008 109 374 9 959-11 913 9 365 0 116 785 1 kw. 2008-7 731 15 0 0 0-7 716 2 kw. 2008-9 312 29 0 0 0-9 283 3 kw. 2008-7 232 8 455 0 0 0 1 223 4 kw. 2008-12 382 1 164 0 0 0-11 218 1 kw. 2008 91 397 235-2 094 18 052 0 107 590 2 kw. 2008 95 851 4 328-17 278 25 618 0 108 519 3 kw. 2008 109 810 12 298-11 894 12 294 0 122 508 4 kw. 2008 96 992 11 123-11 913 9 365 0 105 567 1 kw. 2008 106 726 10 805 14 0 0 117 545 2 kw. 2008 110 090 7 690 1 051 0 0 118 831 3 kw. 2008 103 011 19 322 0 0 0 122 333 4 kw. 2008 97 737 17 529 8 0 0 115 274 1 kw. 2008-29 723-1 954-14 0 0-31 691 2 kw. 2008-21 927-326 -1 485 0 0-23 738 3 kw. 2008-29 661-1 529-391 0 0-31 581 4 kw. 2008-19 323-1 518-68 0 0-20 909 1 kw. 2008 77 003 8 851 0 0 0 85 854 2 kw. 2008 88 163 7 364-434 0 0 95 093 3 kw. 2008 73 350 17 793-391 0 0 90 752 4 kw. 2008 78 414 16 011-60 0 0 94 365 1 kw. 2008 0 0 0 0 0 0 2 kw. 2008 0 0 0 0 0 0 3 kw. 2008 0 0 0 0 0 0 4 kw. 2008 3 872 0 0 0 0 3 872 1 kw. 2008 0 0 35 058-2 675 0 32 383 2 kw. 2008 0 0 14 909-916 0 13 993 3 kw. 2008 0 0 26 834 1 686 0 28 520 4 kw. 2008 966 3 058 11 619 1 859 0 17 502 1 kw. 2008-11 381 625 12 0 1 007 2 kw. 2008-5 -2 329 870-12 0-1 476 3 kw. 2008-7 344 1 436 0 0 1 773 4 kw. 2008 145 3 581 344 0 0 4 070 1 kw. 2008-142 821-16 506-12 977-20 140 0-192 444 2 kw. 2008-177 476-35 923-12 172 20 140 0-205 431 3 kw. 2008-163 821-28 308-9 876 4 0-202 001 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 23
Wynik z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych Zysk (strata) brutto z działalności kontynuowanej 4 kw. 2008-188 189-30 162-14 631-4 0-232 986 1 kw. 2008 79 0 0 33 292 0 33 371 2 kw. 2008 109 0 0 34 027 0 34 136 3 kw. 2008-54 0 0 9 988 0 9 934 4 kw. 2008 91 0 0 17 547 0 17 638 1 kw. 2008 25 647-7 039 20 612 28 541 0 67 761 2 kw. 2008 6 642-26 560-14 105 78 857 0 44 834 3 kw. 2008 19 278 2 127 6 109 23 972 0 51 486 Podatek chowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 4 kw. 2008-7 709 3 611-14 641 28 767 0 10 028 1 kw. 2008 0 0 0-15 410 0-15 410 2 kw. 2008 0 0 0-9 904 0-9 904 3 kw. 2008 0 0 0-10 876 0-10 876 4 kw. 2008 0 0 0-4 125 0-4 125 1 kw. 2008 25 647-7 039 20 612 13 131 0 52 351 2 kw. 2008 6 642-26 560-14 105 68 953 0 34 930 3 kw. 2008 19 278 2 127 6 109 13 096 0 40 610 4 kw. 2008-7 709 3 611-14 641 24 642 0 5 903 Zysk netto z działalności 1 kw. 2008 5 298 0 0 0 0 5 298 kontynuowanej 2 kw. 2008 6 913 0 0 0 0 6 913 przypadający na udziały 3 kw. 2008 4 336 0 0 0 0 4 336 mniejszości % e " ee e e e e e e e e e!e e"# ee e e $ 4 kw. 2008 3 389 0 0 0 0 3 389 1 kw. 2008 20 349-7 039 20 612 13 131 0 47 053 Zysk netto z działalności 2 kw. 2008-271 -26 560-14 105 68 953 0 28 017 kontynuowanej przypadający na 3 kw. 2008 14 942 2 127 6 109 13 096 0 36 274 akcjonariuszy spółki 4 kw. 2008-11 098 3 611-14 641 24 642 0 2 514 W segmencie z działalności detalicznej w IV kw. 2008 r. nastąpił spadek marży odsetkowej o 7 668 tys. zł (tj. o 6,55%) w stosunku III kw. 2008 r. Wynik z tytułu prowizji zwiększył się o 5 064 tys. zł w stosunku III kw. 2008 r. (tj. o 6,90%). Koszty działania i koszty ogólnego zarządu w IV kw. 2008 r. uległy zwiększeniu w stosunku III kw. 2008 r. o 24 368 tys. zł (tj. o 14,87%). Zysk brutto zmniejszył się o 26 987 tys. zł (tj. o 139,99%) w stosunku III kw. 2008, głównie z powodu zmniejszenia wyniku odsetkowego oraz zwiększenia kosztów działania i kosztów ogólnego zarządu. W segmencie działalności korporacyjnej w IV kw. 2008 r. nastąpiło zwiększenie marży odsetkowej o 6 116 tys. zł (tj. 159,15%). Wynik z tytułu prowizji zmniejszył się w IV kw. 2008 r. o 1 782 tys. zł (tj. o 10,02%) w stosunku III kw. 2008 r. Koszty działania i koszty ogólnego zarządu w segmencie korporacyjnym w IV kw. 2008 r. uległy zwiększeniu w stosunku III kw. 2008 r. o 1 854 tys. zł (tj. o 6,55%). Segment korporacyjny wykazuje spadek zysku brutto o 1484 tys. zł (tj. o 69,77%). Został on spowowany głównie zmniejszeniem wyniku z tytułu otrzymanych prowizji oraz zwiększeniem kosztów działania i kosztów ogólnego zarządu. Segment Rynków Międzynarowych (nie uwzględnia wyników Obszaru Sprzedaży i Rynków Kapitałowych alokowanych w całości segmentów branżowych Detalicznego i Korporacyjnego) uzyskał w IV kw.2008 r. wynik przed opodatkowaniem w wysokości -14,64 mln zł i jest on niższy o 20,75 mln zł (tj. o 339,66%) w stosunku III kw. 2008 r. Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 24
Dochody ze sprzedaży produktów skarbowych i inwestycyjnych zrealizowane przez Pion Rynków Międzynarowych zostały zaprezentowane w całości w wynikach segmentów Korporacyjnego oraz Detalicznego. W IV kw 2008 r. chody te wyniosły 14,31 mln zł i są niższe o 0,26 mln zł (tj. o 1,82%) w stosunku III kw 2008 r. Wynik odsetkowy w IV kw. 2008 r. wyniósł -11,91 mln zł i zmniejszył się o 0,02 mln zł (tj. o 0,16%) w stosunku III kw. 2008 r. Wynik handlowy wyniósł w IV kw. 2008 r. 11,62 mln zł i zmniejszył się o 15,22 mln zł (tj. o 56,70%) w stosunku III kw. 2008. A k t yw a A k t yw a r a z e m Detal Korporacja Rynki Międzynaro we Pozostałe (nieulokowan e w segmentach) A k t yw a r a z e m 31.03.2008 6 034 876 178 511 3 449 933 2 936 339 12 599 659 30.06.2008 6 332 968 287 429 3 239 620 2 253 923 12 113 940 30.09.2008 6 487 802 516 378 2 911 085 2 596 117 12 511 382 8 153 962 891 068 3 399 273 3 382 846 15 827 149 P a s yw a P a s yw a r a z e m Detal Korporacja Rynki Międzynarod owe Pozostałe (nieulokowa ne w segmentach) P a s yw a r a z e m 31.03.2008 6 341 818 113 397 1 384 684 4 759 760 12 599 659 30.06.2008 6 770 410 233 685 1 130 147 3 979 698 12 113 940 30.09.2008 7 098 871 490 747 902 639 4 019 125 12 511 382 9 137 153 888 909 963 074 4 838 013 15 827 149 Śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Banku BPH za czwarty kwartał 2008 r. (rozszerzone) 25