Sprawozdanie finansowe Investor PE FIZ. za rok 2015

Sprawozdanie finansowe Investor PE FIZ za rok 2015

INVESTOR PROPERTY FIZ skorygowany FIZ-R-E_20120101 2015 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny FIZ-R-E za rok obrotowy 2015 obejmujący okres od 2015-01-01 do 2015-12-31 oraz poprzedni rok obrotowy 2014 obejmujący okres od 2014-01-01 do 2014-12-31 Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259) Data przekazania: 2016-03-31 INVESTOR PROPERTY FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH INVESTOR PROPERTY FIZ (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu) 00-640 WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) MOKOTOWSKA 1 (ulica) ( numer) (22) 378 91 00 (22) 378 91 01 office@investors.pl (telefon) (fax) (e-mail) 1080009267 142510283 www.investors.pl (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, Rondo ONZ 1 (podmiot uprawniony do badania) 2016-03-31 (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Komisja Nadzoru Finansowego 1

INVESTOR PROPERTY FIZ Fundusze powiązane: Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: FIZ-R-E_20120101 2015 (nazwa funduszu podstawowego) (nazwy funduszy powiązanych) (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załączeniu przekazuje się wprowadzenie do sprawozdania finansowego. Plik 2016.03.31.SF.InvProperty.Wprowadzenie.pdf Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA W załączeniu przekazuje się pismo Prezesa Zarządu Towarzystwa. Komisja Nadzoru Finansowego 2

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Plik 2016.03.31.SF.InvProperty.PismoPrezesa.pdf Opis SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) W załączeniu przekazuje się sprawozdanie Zarządu z działalności Funduszu. Plik 2016.03.31.SF.InvProperty.SzDZ.pdf Opis Komisja Nadzoru Finansowego 3

INVESTOR PROPERTY FIZ WYBRANE DANE FINANSOWE FIZ-R-E_20120101 2015 Wartość na koniec Wartość na poprzedniego dzień bilansowy okresu w tys. sprawozdawczeg o w tys. I. Przychody z lokat -1 1 II. Koszty funduszu netto 127 155 III. Przychody z lokat netto -128-154 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat -29 0 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat -8-100 VI. Wynik z operacji -165-254 VII. Zobowiązania 16 106 VIII. Aktywa 3 536 3 790 IX. Aktywa netto 3 520 3 684 X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 4 030 4 030 XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 873,47 914,23 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -40,76-63,07 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 2015 rok 2014 rok Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje 3 002 2 924 82,69 3 531 3 431 90,52 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 3. Praw a do akcji 0 0 0,00 0 0 0,00 4. Praw a poboru 0 0 0,00 0 0 0,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0,00 0 0 0,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0,00 0 0 0,00 7. Dłużne papiery w artościow e 0 0 0,00 0 0 0,00 8. Instrumenty pochodne 0 0 0,00 0 0 0,00 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 75 15 0,43 50 21 0,56 10. Jednostki uczestnictw a 0 0 0,00 0 0 0,00 11. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania 0 0 0,00 0 0 0,00 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 2 768 306 8,65 2 768 306 8,08 14. Weksle 0 0 0,00 0 0 0,00 15. Depozyty 0 0 0,00 0 0 0,00 16. Waluty 0 0 0,00 0 0 0,00 17. Nieruchomości 0 0 0,00 0 0 0,00 18. Statki morskie 0 0 0,00 0 0 0,00 19. Inne 0 0 0,00 0 0 0,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. INVESTOR PROPERTY SP. Z O.O. 1 S.K.A. Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy 60 038 Polska 3 002 2 924 LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 4

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Procentowy udział w aktywach ogółem 82,69 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 5

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 1. INVESTOR PROPERTY SP. Z O.O. Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. INVESTOR PROPERTY SP. WARSZAWA Polska 1 000 75 15 Z O.O. WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba tys. Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. RELIGA DEVELOPMENT 1. S.A. RELIGA Polska DEVELOPMENT S.A. 2013-03-22 PIENIĘŻNE 2 768 1 2 768 306 WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa w łasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa w spółwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkow anie w ieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne TABELE DODATKOWE Komisja Nadzoru Finansowego 6

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 Procentowy udział w aktywach ogółem 0,43 Procentowy udział w aktywach ogółem 8,65 Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 7

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. BILANS 2015 rok 2014 rok I. Aktywa 3 536 3 790 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 290 6 2. Należności 1 26 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 3 245 3 758 - dłużne papiery wartościowe 0 0 6. Nieruchomości 0 0 7. Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania 16 106 III. Aktywa netto (I-II) 3 520 3 684 IV. Kapitał funduszu 4 074 4 073 1. Kapitał wpłacony 14 314 14 314 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -10 240-10 241 V. Dochody zatrzymane 2 599 2 756 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 2 131 2 259 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 468 497-3 153-3 145 3 520 3 684 Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 4 030 4 030 Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 873,47 914,23 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 4 030 Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 873,47 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: PLINVPR00010: 4 030 Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie: 873,47 RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2015-01-01 od 2014-01-01 do 2015-12-31 do 2014-12-31 I. Przychody z lokat -1 1 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 0 2. Przychody odsetkowe -1 1 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 0 5. Pozostałe 0 0 II. Koszty funduszu 147 155 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 20 0 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 8

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 9

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 3. Opłaty dla depozytariusza 34 43 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 10 18 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 0 6. Usługi w zakresie rachunkowości 62 65 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 8. Usługi prawne 0 1 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 1 1 10. Koszty odsetkowe 0 0 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 12. Ujemne saldo różnic kursowych 0 0 13. Pozostałe 20 27 a) Opłaty dla GPW i KDPW 20 27 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 20 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 127 155 V. Przychody z lokat netto (I-IV) -128-154 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -37-100 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: -29 0 - z tytułu różnic kursowych 0 0 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: -8-100 - z tytułu różnic kursowych 0 0 VII. Wynik z operacji -165-254 Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -40,76-63,07 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny -40,76-63,07 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2015-01-01 od 2014-01-01 do 2015-12-31 do 2014-12-31 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 3 684 3 949 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: -165-254 a) przychody z lokat netto -128-154 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -29 0 c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat -8-100 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji -165-254 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat 0 0 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: 1-11 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) 0 0 1-11 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym -164-265 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 3 520 3 684 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 3 627 3 833 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0,00 0,00 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0,00 11,00 c) saldo zmian 0,00-11,00 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 14 314,00 14 314,00 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 10 284,00 10 284,00 f) saldo zmian 4 030,00 4 030,00 9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 4 030,00 4 030,00 10. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 914,23 977,18 873,47 914,23-4,46-6,44 873,47 914,23 - data wyceny 2015-12-31 2014-12-31 Komisja Nadzoru Finansowego 10

INVESTOR PROPERTY FIZ 14. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym FIZ-R-E_20120101 2015 905,36 953,63 - data wyceny 2015-03-31 2014-03-31 15. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 873,47 914,23 - data wyceny 2015-12-31 2014-12-31 16. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 873,47 914,23 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 4,05 4,04 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 0,55 0,00 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,94 1,12 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,28 0,47 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 1,71 1,70 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2015-01-01 od 2014-01-01 do 2015-12-31 do 2014-12-31 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 289 690 I. Wpływy 501 776 1. Z tytułu posiadanych lokat 0 26 2. Z tytułu zbycia składników lokat 500 750 3. Pozostałe 1 0 II. Wydatki 212 86 1. Z tytułu posiadanych lokat 0 0 2. Z tytułu nabycia składników lokat 0 0 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 20 0 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 63 17 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 23 6 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 0 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 106 35 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 10. Z tytułu usług prawnych 0 0 11. Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 12. Pozostałe 0 28 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -5-719 I. Wpływy 0 0 1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 0 0 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 5. Odsetki 0 0 6. Pozostałe 0 0 II. Wydatki 5 719 1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 5 719 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 5. Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 7. Odsetki 0 0 8. Pozostałe 0 0 C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 0 0 D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) 284-29 E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu spraw ozdaw czego 6 35 F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 290 6 Komisja Nadzoru Finansowego 11

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI W załączeniu przekazuje się Notę - 1 politykę rachunkowości. Plik 2016.03.31.SF.InvProperty.Nota1.PolRach.pdf Opis NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2015 rok 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 1 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 2015 rok 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 Komisja Nadzoru Finansowego 12

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 11. Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 12. Z tytułu rezerw 16 13. Pozostałe zobowiązania 0 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: 290 1. ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł 290 290 II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: 20 1. zł 20 20 III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekw iwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA W załączeniu przekazuje się Notę - 5 ryzyka. Komisja Nadzoru Finansowego 13

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Plik 2016.03.31.SF.InvProperty.Nota5.Ryzyka.pdf Opis NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w walucie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania RELIGA DEVELOPMENT 1. S.A. Polska 2 768 2 768 w tys. zł 8,65 20% 2013-03-22 * * Zabezpieczeniem roszczeń funduszu wobec pożyczkobiorcy, którym jest Religa Development S.A. w upadłości z możliwością zawarcia układu (postanowieniem Sądu Rejonowego dla Wrocławia Fabrycznej VIII Wydział Gospodarczy dla spraw Upadłościowych i Naprawczych z dnia 24.02.2015 r. została ogłoszona zmiana postępowania upadłościowego z postępowania likwidacyjnego na postępowanie upadłościowe z możliwością zawarcia układu), są: a) Poręczenie cywilnoprawne pana Dariusza Religa (postanowieniem Sądu Rejonowego dla Wrocławia Fabrycznej VIII Wydział Gospodarczy dla spraw Upadłościowych i Naprawczych z dnia 7.11.2012 r., sygn. akt VIII GU 179/12 została ogłoszona upadłość pana Dariusza Religii), b) Poręczenie cywilnoprawne pani Edyty Religa, c) Akt notarialny zawierający oświadczenie Religa Development S.A. z siedzibą we Wrocławiu o dobrowolnym poddaniu się egzekucji, d) Akt notarialny zawierający oświadczenie pana Dariusza Religa o dobrowolnym poddaniu się egzekucji, e) Weksel własny in blanco wystawiony przez Religa Development S.A. z siedzibą we Wrocławiu z poręczeniem wekslowym pana Dariusza Religa i pani Edyty Religa, f) Weksel własny in blanco wystawiony przez panią Edytę Religa. g) Zastaw rejestrowy ustanowiony na 18.860.000 akcji imiennych serii A Religa Development Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu o numerach od A00000001 od A18860000, uprzywilejowanych co do głosu w ten sposób, że każda akcja daje prawo do 2 (dwóch) głosów na Walnym Zgromadzeniu, wpisany do rejestru zastawów pod numerem pozycji 2294702. h) Zastaw rejestrowy ustanowiony na 11.140.000 akcjach imiennych serii A o numerach od A18860001 do A30000000 uprzywilejowanych co do głosu w ten sposób, że każda akcja daje prawo do 2 (dwóch) głosów na Walnym Zgromadzeniu oraz 11.911.340 akcjach serii B Religa Development Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu o numerach od B00800001 do B12711340, Komisja Nadzoru Finansowego 14

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 15

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 11.911.340 akcjach serii B Religa Development Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu o numerach od B00800001 do B12711340, wpisany do rejestru zastawów pod numerem pozycji 2236230. i) Hipoteka łączna umowna do kwoty 11.400.000 zł ( jedenaście milionów czterysta tysięcy złotych) ustanowiona na nieruchomościach objętych księgami wieczystymi: I. KW nr WR1E/00044754/4 (obręb Szczodre, działka ewidencyjna nr 361), II. KW nr WR1E/00084862/6 (obręb Kiełczówek, działka ewidencyjna nr 53/2), III. KW numer WR1E/00084936/6 (obręb Kiełczów, działka ewidencyjna nr 316/9), IV. KW numer WR1E/00081698/4 (obręb Kiełczów, działka ewidencyjna nr 316/19), V. KW numer WR1E/00084639/4 (obręb Kiełczów, działka ewidencyjna nr 317/26); VI. KW numer WR1E/00084640/4 (obręb Kiełczów, działka ewidencyjna nr 317/27). NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 2015 rok I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w tys. II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 290 III. 2) Należności w tys. zł 1 IV. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 3 245 V. II. Zobowiązania w tys. zł 16 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 290 2) Należności w tys. zł 1 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 3 245 II. Zobowiązania w tys. zł 16 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 290 2) Należności w tys. zł 1 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 3 245 II. Zobowiązania w tys. zł 16 Razem w tys. zł 3 520 Komisja Nadzoru Finansowego 16

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Komisja Nadzoru Finansowego 17

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje 0 0 0 0 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0 0 3. Prawa do akcji 0 0 0 0 4. Prawa poboru 0 0 0 0 5. Kwity depozytowe 0 0 0 0 6. Listy zastawne 0 0 0 0 7. Dłużne papiery wartościowe 0 0 0 0 8. Instrumenty pochodne 0 0 0 0 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością 0 0 0 0 10. Jednostki uczestnictwa 0 0 0 0 11. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0 0 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 0 0 0 0 13. Wierzytelności 0 0 0 0 14. Weksle 0 0 0 0 15. Depozyty 0 0 0 0 16. Waluty 0 0 0 0 17. Nieruchomości 0 0 0 0 18. Statki morskie 0 0 0 0 19. Inne 0 0 0 0 III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. (nazwa) kurs w stosunku do zł w aluta NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku 0 0 2. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku -29-8 3. Nieruchomości 0 0 4. Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizow any zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 18

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Wpływ na wartość aktywów netto w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 19

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 10. Pozostałe: 20 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia 20 2. Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA W załączeniu przekazuje się informację dodatkową. Komisja Nadzoru Finansowego 20

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Komisja Nadzoru Finansowego 21

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Plik 2016.03.31.SF.InvProperty.InfDodatkowa.pdf Opis OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załączeniu przekazuje się oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego. Plik 2016.03.31.SF.InvProperty.OswZarzadu.pdf Opis OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA W załączeniu przekazuje się oświadczenie Depozytariusza. Komisja Nadzoru Finansowego 22

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Plik 2016.03.31.SF.InvProperty.SF_Depozytariusz.pdf Opis OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W załączeniu przekazuje się opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Plik 2016.03.31.OpiniaBiegłegoRewidenta.pdf Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W załączeniu przekazuje się raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Komisja Nadzoru Finansowego 23

INVESTOR PROPERTY FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Plik 2016.03.31.RaportBiegłegoRewidenta.pdf Opis PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2016-03-31 Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu 2016-03-31 Beata Sax Wiceprezes Zarządu 2016-03-31 Piotr Dziadek Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2016-03-31 Piotr Włudarczyk Członek Zarządu Vistra Fund Services Poland Sp. z o.o S.K.A., podmiotu, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Komisja Nadzoru Finansowego 24