skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2015 obejmujące okres od 2015-01-01 do 2015-06-30 oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2014 obejmujące okres od 2014-01-01 do 2014-06-30 data przekazania: 2015-08-28 EKO EXPORT SPÓŁKA AKCYJNA (skrócona nazwa emitenta) 43-382 Bielsko-Biała (pełna nazwa emitenta) Usługi inne (uin) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) (kod pocztowy) (miejscowość) Strażacka 81 (ulica) +48 338196292 +48 338196287 (telefon) info@ekoexport.pl www.ekoexport.pl (e-mail) 547-18-65-541 072266443 Book Keeper (NIP) (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): (fax) (www) (REGON) (numer) Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Półroczne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej Bilans Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Informacja dodatkowa Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR półrocze / 2015 półrocze / 2014 półrocze / 2015 półrocze / 2014 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 11 826 12 668 2 861 3 032 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 216 5 067 778 1 213 III. Zysk (strata) brutto 4 508 5 911 1 090 1 415 IV. Zysk (strata) netto 4 001 4 813 968 1 152 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 3 224 5 182 780 1 240 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -911-13 683-220 -3 275 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -2 270 4 651-549 1 113 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 42-3 850 10-921 Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i IX. na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza X. bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XI. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XII. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego XIII. i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku XIV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 91 148 73 516 21 731 17 668 27 644 22 561 6 591 5 422 1 721 2 417 410 581 24 698 18 810 5 888 4 521 63 504 50 955 15 140 12 246 1 098 1 098 262 264 Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku XV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 10 977 500 10 977 500 10 977 500 10 977 500 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,36 0,44 0,09 0,11 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,36 0,44 0,09 0,11 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 5,78 4,64 1,38 1,12 1
WYBRANE DANE FINANSOWE Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) w tys. EUR półrocze / 2015 półrocze / 2014 półrocze / 2015 półrocze / 2014 5,78 4,64 1,38 1,12 0,00 0,68 0,00 0,16 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU Skorygowany raportem bieżącym nr 15/2015 z dnia 2015-08-28 o treści: Zarząd spółki Eko Export S.A. publikuje korektę raportu okresowego za I półrocze 2015 roku opublikowanego w dniu 28 sierpnia 2015r., w zakresie dodatkowych informacji do raportu. Błędnie zostały wpisane wskaźnik ROE i ROA za I półrocze 2015 w pkt. Sytuacja ekonomiczno-finansowa za I półrocze 2015 w stosunku do I półrocza 2014 roku: Wskaźniki Jedn. miary I półrocze 2014 /I półrocze 2015 / Wartości rekomen-dowane Wskaźniki rentowności ROE % 11,83% 1,75% 15-25% (wynik netto/średni stan kapitału własnego*) ROA % 8,43% 1,21% 5-8% (wynik netto/średni stan aktywów ogółem*) Powinno być: Wskaźniki rentowności ROE % 11,83% 6,99% 15-25% (wynik netto/średni stan kapitału własnego*) ROA % 8,43% 4,86% 5-8% (wynik netto/średni stan aktywów ogółem*) Pozostałe pozycje raportu pozostają bez zmian. 3_dodatkowe-informacje-I-półrocze-2015 korekta.pdf Dodatkowe informacje po korekcie 2
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM raport biegłego.pdf Raport z przeglądu sprawozdania OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie Zarządu EKO EXPORT SA-sprawozdanie.pdf Oświadcznie Zarządu o rzetelności sprawozdania OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Oświadczenie Zarządu EKO EXPORT SA-biegly-rewident.pdf Oświadczenie o wyborze biegłego rewidenta PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA I. Aktywa trwałe 37 268 32 992 32 135 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 909 2 136 2 366 2. Rzeczowe aktywa trwałe 15 657 16 177 16 608 3. Należności długoterminowe 621 641 652 3.1. Od pozostałych jednostek 621 641 652 4. Inwestycje długoterminowe 17 462 12 344 10 524 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe 17 451 12 334 10 513 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 1 818 1 735 1 380 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane - metodą praw własności 8 7 7 - udzielone pożyczki 1 810 1 728 1 373 b) w pozostałych jednostkach 15 633 10 599 9 134 4.2. Inne inwestycje długoterminowe 10 10 10 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 619 1 693 1 986 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 239 195 174 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 379 1 499 1 811 II. Aktywa obrotowe 53 880 50 720 41 381 1. Zapasy 13 371 14 523 13 311 2. Należności krótkoterminowe 9 395 7 838 10 158 2.1. Od jednostek powiązanych 5 811 5 905 5 524 2.2. Od pozostałych jednostek 3 585 1 933 4 634 3. Inwestycje krótkoterminowe 30 746 27 996 17 621 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 30 746 27 996 17 621 a) w jednostkach powiązanych 30 350 27 231 16 605 b) w pozostałych jednostkach 336 747 750 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 60 18 266 3
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 367 364 292 A k t y w a r a z e m 91 148 83 712 73 516 PASYWA I. Kapitał własny 63 504 59 503 50 955 1. Kapitał zakładowy 1 098 1 098 1 098 2. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -4 300-4 300-10 154 3. Kapitał zapasowy 56 705 53 020 55 198 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 6 000 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 161 6. Zysk (strata) netto 4 001 9 525 4 813 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 27 644 24 209 22 561 1. Rezerwy na zobowiązania 441 597 276 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 434 584 269 1.2. Pozostałe rezerwy 7 13 7 a) krótkoterminowe 7 13 7 2. Zobowiązania długoterminowe 1 721 2 116 2 417 2.1. Wobec pozostałych jednostek 1 721 2 116 2 417 3. Zobowiązania krótkoterminowe 24 698 20 575 18 810 3.1. Wobec pozostałych jednostek 24 674 20 572 18 785 3.2. Fundusze specjalne 24 3 25 4. Rozliczenia międzyokresowe 784 921 1 058 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 784 921 1 058 a) długoterminowe 511 648 784 b) krótkoterminowe 274 274 274 P a s y w a r a z e m 91 148 83 712 73 516 Wartość księgowa 63 504 59 503 50 955 Liczba akcji (w szt.) 10 977 500 10 977 500 10 977 500 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,78 5,42 4,64 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 977 500 10 977 500 10 977 500 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,78 5,42 4,64 POZYCJE POZABILANSOWE Należności warunkowe RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT półrocze / 2015 półrocze / 2014 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 12 350 12 668 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 11 826 12 668 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 523 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 6 932 5 849 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 6 488 5 849 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 445 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 5 417 6 820 IV. Koszty sprzedaży 264 282 V. Koszty ogólnego zarządu 1 650 1 464 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 3 503 5 074 VII. Pozostałe przychody operacyjne 139 3 721 1. Dotacje 137 130 2. Inne przychody operacyjne 3 3 591 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 426 3 727 1. Inne koszty operacyjne 426 3 727 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 216 5 067 X. Przychody finansowe 1 948 978 4
półrocze / 2015 półrocze / 2014 1. Odsetki, w tym: 1 948 978 - od jednostek powiązanych 1 948 965 XI. Koszty finansowe 657 135 1. Odsetki w tym: 428 109 2. Inne 228 26 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 4 508 5 911 XIII. Zysk (strata) brutto 4 508 5 911 XIV. Podatek dochodowy 506 1 097 a) część bieżąca 701 1 012 b) część odroczona -194 85 XV. Zysk (strata) netto 4 001 4 813 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 4 001 4 813 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 977 500 10 977 500 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,36 0,44 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 977 500 10 977 500 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,36 0,44 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 59 503 51 702 51 702 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych 59 503 51 702 51 702 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1 098 1 098 1 098 - zarejestrowania podwyższenia kapitału 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 1 098 1 098 1 098 2. Akcje (udziały) własne na początek okresu -4 300-11 177-11 177 2.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych -6 877 1 023 zbycie akcji własnych a) zmniejszenia (z tytułu) -6 877 1 023 nabycie akcji własnych 2.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu -4 300-4 300-10 154 3. Kapitał zapasowy na początek okresu 53 020 48 348 48 348 3.1. Zmiany kapitału zapasowego 3 685 4 671 6 849 a) zwiększenia (z tytułu) 3 685 6 849 6 849 - z podziału zysku (ustawowo) 3 685 5 969 5 969 - zysk na sprzedaży akcji własnych 881 881 b) zmniejszenia (z tytułu) -2 178 - umorzenie udziałów (z zysku roku ubiegłego) -2 178 3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 56 705 53 020 55 198 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 6 000 a) zwiększenia (z tytułu) 6 000 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 6 000 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 9 685 15 262 15 262 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 9 685 15 262 15 262 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 5.2. porównywalnych 9 685 15 262 15 262 a) zmniejszenia (z tytułu) 9 685 15 102 15 262 - podział zysku (na kapitał zapasowy) 3 685 5 969 5 969 - pokrycie straty z lat ubiegłych 1 829 1 829 - wypłata dywidendy 7 304 7 465 - podział zysku z roku poprzedniego na fundusz rezerwowy 6 000 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 161 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -1 829-1 829 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 5.5. porównywalnych -1 829-1 829 a) zmniejszenia (z tytułu) 1 829 1 829 - pokrycie straty z kapitału zapasowego 1 829 1 829 5
5.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 4 001 9 525 4 813 6. Wynik netto 4 001 9 525 4 813 a) zysk netto 4 001 9 525 4 813 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 63 504 59 503 50 955 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 63 504 59 503 50 955 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH półrocze / 2015 półrocze / 2014 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 4 001 4 813 II. Korekty razem -778 369 1. Amortyzacja 751 653 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -1 492 94 3. Zmiana stanu rezerw -156 132 4. Zmiana stanu zapasów 1 152-658 5. Zmiana stanu należności -1 537-863 6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 570 8 299 7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -66 176 8. Inne korekty -7 465 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)- metoda pośrednia 3 224 5 182 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 438 1. Z aktywów finansowych, w tym: 17 a) w pozostałych jednostkach 17 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 17 2. Inne wpływy inwestycyjne 420 II. Wydatki -1 348-13 683 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -19-3 751 2. Na aktywa finansowe, w tym: -1-2 016 a) w jednostkach powiązanych -1 - nabycie aktywów finansowych -1 b) w pozostałych jednostkach -2 016 - nabycie aktywów finansowych -1 904 - udzielone pożyczki długoterminowe -112 3. Inne wydatki inwestycyjne -1 329-7 916 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -911-13 683 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 4 878 1. Kredyty i pożyczki 2 974 2. Inne wpływy finansowe 1 904 II. Wydatki -2 270-227 1. Spłaty kredytów i pożyczek -1 896 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -29-133 3. Odsetki -346-94 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -2 270 4 651 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 42-3 850 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 42-3 850 F. Środki pieniężne na początek okresu 18 4 115 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 60 266 INFORMACJA DODATKOWA 3_dodatkowe-informacje-I-półrocze-2015.pdf Dodatkowe informacje 6
1_sprawozdanie-finansowe-I-polrocze-2015.pdf Sprawozdanie finansowe za I półrocze 2015 PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2015-08-28 Jacek Dziedzic Prezes Zarządu SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) 2_sprawozdanie-z-dzialanlosci-I-polrocze-2015.pdf Sprawozdanie Zarządu z działalności 7