skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Sprawozdanie półroczne FIZ-P za 1 półrocze roku 2015 obejmujące okres od 2015-01-01 do 2015-06-30 oraz poprzedni rok obrotowy 2014 obejmujący okres od 2014-01-01 do 2014-12-31 Podstawa prawna: 15 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 1 września 2009 r. w sprawie okresowych sprawozdań oraz bieżących informacji dotyczących działalności i sytuacji finansowej towarzystw funduszy inwestycyjnych i funduszy inwestycyjnych dostarczanych przez te podmioty Komisji Nadzoru Finansowego (Dz. U. Nr 156 poz. 1235) Data przekazania: 2015-08-27 INVESTOR ABSOLUTE RETURN FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY (skrócona nazwa funduszu) (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI S.A. 00-640 WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) MOKOTOWSKA 1 (ulica) ( numer) (22) 37891 00 (22) 37891 01 office@investors.pl (telefon) (fax) (e-mail) 1070022415 146055137 www.investors.pl (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa, z siedzibą w Warszawie, Rondo ONZ 1 (podmiot uprawniony do badania) 2015-08-24 (data sporządzenia raportu) Raport półroczny zawiera: Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych List towarzystwa Oświadczenie depozytariusza Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Fundusze powiązane: (nazwa funduszu podstawowego) (nazwy funduszy powiązanych) 1
2
Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załączeniu przekazujemy Wprowadzenie do sprawozdania finansowego. Plik InvAbsoluteReturn_Wprowadzenie.pdf Opis LIST TOWARZYSTWA W załączeniu przekazujemy List Zarządu Investors TFI S.A. 3
Plik InvAbsoluteReturn_List do uczestników.pdf Opis ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 1 półrocze 2015 roku Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 2014 rok Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje 11 257 10 280 8,14 6 648 7 056 6,72 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 3. Praw a do akcji 0 0 0,00 0 0 0,00 4. Praw a poboru 0 0 0,00 0 0 0,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0,00 275 309 0,29 6. Listy zastaw ne 0 0 0,00 0 0 0,00 7. Dłużne papiery w artościow e 29 792 30 163 23,88 24 178 24 769 23,58 8. Instrumenty pochodne 0-1 006-0,80 0-1 308-1,24 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0,00 0 0 0,00 10. Jednostki uczestnictw a 0 0 0,00 0 0 0,00 11. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania 1 831 2 023 1,60 15 767 17 074 16,26 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 0 0 0,00 0 0 0,00 14. Weksle 0 0 0,00 0 0 0,00 15. Depozyty 25 000 25 012 19,80 0 0 0,00 16. Waluty 0 0 0,00 0 0 0,00 17. Nieruchomości 0 0 0,00 0 0 0,00 18. Statki morskie 0 0 0,00 0 0 0,00 19. Inne 0 0 0,00 0 0 0,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. J.W. CONSTRUCTION HOLDING S.A. 1. (PLJWC0000019) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE 94 500 Polska 436 319 4
Procentowy udział w aktywach ogółem 0,25 5
FINRA ALTERNATIVE 2. YAHOO! INC. (US9843321061) Aktywny rynek - alternatywny system o DISPLAY FACILITY (ADF) 33 000 Stany Zjednoczone 6 001 4 881 BORSA ITALIANA S.P.A. 3. YOOX S.P.A. (IT0003540470) Aktywny rynek - alternatywny system o ELECTRONIC SHARE MARKET 5 000 Włochy 571 609 TANKER INVESTMENTS LTD. 4. (MHY849271058) Aktywny rynek - rynek regulowany OSLO BORS ASA 52 000 Wyspy Marshalla 2 204 2 558 BORSA ITALIANA S.P.A. 5. INTESA SANPAOLO S.P.A. (IT0000072618) Aktywny rynek - alternatywny system o ELECTRONIC SHARE MARKET 50 000 Włochy 620 682 6. AFRICA OIL CORPORATION (CA00829Q1019) Aktywny rynek - rynek regulowany NASDAQ OMX NORDIC 180 000 Kanada 1 425 1 231 LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje - PS0416 (PL0000106340) Aktywny rynek - rynek regulowany - OK0715 (PL0000107405) Aktywny rynek - rynek regulowany b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje MULTIMEDIA POLSKA S.A. SERIA - MMP004100520 (PLMLMDP00064) WORK SERVICE S.A. SERIA Q - (PLWRKSR00050) TREASURY BONDSPOT POLAND TREASURY BONDSPOT POLAND CATALYST - RYNEK MULTIMEDIA Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ALTERNATYWN POLSKA S.A. Y BONDSPOT CATALYST - RYNEK WORK SERVICE Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ALTERNATYWN S.A. Y GPW SKARB PAŃSTWA Polska 2016-04-25 5,0000 (STALY) SKARB PAŃSTWA Polska 2015-07-25 0,0000 (ZERO) Polska 2020-05-10 4,9100 (ZMIENNY) Polska 2016-10-04 6,4000 (ZMIENNY) SYNTHOS FINANCE AB 4 2021/09/30 - (XS1115183359) Aktywny rynek - rynek regulowany BOERSE STUTTGART SYNTHOS FINANCE Szwecja 2021-09-30 4,0000 (STALY) AB b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: Kontrakt Futures indeks gieldowy DAX GXU5 1. 2015.08.18 (Krótka) Kontrakt Futures indeks gieldowy SPX ESU5 2. 2015.09.18 (Krótka) Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN 1. 2015-09-16 (Krótka) Aktywny rynek - rynek regulowany Aktywny rynek - rynek regulowany Nienotowane na rynku aktywnym EUREX EUREX DEUTSCHLAND DEUTSCHLAND Niemcy CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE Nie dotyczy CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE ING BANK ŚLĄSKI S.A. Stany Zjednoczone Polska Instrument: DAX INDEX Instrument: S&P 500 INDEX Waluta: EUR 6
3,86 0,48 2,03 0,54 0,98 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 23 000 22 978 23 417 18,54 23 000 22 978 23 417 18,54 1 000,00 12 000 12 428 12 427 9,84 1 000,00 11 000 10 550 10 990 8,70 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 1 709 6 814 6 746 5,34 1 709 6 814 6 746 5,34 100 000,00 9 919 914 0,72 1 000,00 400 400 418 0,33 4 194,40 1 300 5 495 5 414 4,29 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 20 0 0 0,00 3 0 0 0,00 17 0 0 0,00 31 587 128 0-1 006-0,80 4 700 000 0-178 -0,14 7
Kontrakt CFD akcje YAHOO JAPAN CORP. YAHOO 2. Nienotowane na rynku aktywnym JAPAN CORP. CFD 2015.05.02 (Krótka) Kontrakt Forward Waluta PLN FWD NOK/PLN 3. 2015-09-16 (Krótka) Kontrakt Forward Waluta PLN FWD SEK/PLN 4. 2015-09-16 (Krótka) Kontrakt CFD kwity depozytowe ALIBABA GROUP 5. HOLDING LTD ALIBABA GROUP HOLDING LTD ADR CFD 2020.09.18 (Krótka) Kontrakt CFD akcje INTEL CORP. INTEL CORP. 6. CFD 2020.09.18 (Krótka) Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 7. 2015-09-16 (Krótka) Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Nie dotyczy Nie dotyczy Nie dotyczy Nie dotyczy Nie dotyczy ING BANK N.V. LONDON BRANCH ING BANK ŚLĄSKI S.A. ING BANK ŚLĄSKI S.A. ING BANK N.V. LONDON BRANCH ING BANK N.V. LONDON BRANCH ING BANK ŚLĄSKI S.A. Wielka Brytania Polska Polska Wielka Brytania Instrument: YAHOO JAPAN CORP. Waluta: NOK Waluta: SEK Instrument: ALIBABA GROUP HOLDING LTD ADR Wielka Brytania Instrument: INTEL CORP. Polska Waluta: USD JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba ceny nabycia w tys. I. Jednostki uczestnictwa 0,00 0 II. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ MARKET VECTORS VIETNAM ETF ETF 1. (US57060U7616) Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta FINRA MARKET ALTERNATIVE VECTORS Aktywny rynek - alternatywny system o DISPLAY VIETNAM FACILITY (ADF) ETF DB 2. DB X-TRACKERS ETF (LU0322252924) Aktywny rynek - rynek regulowany LONDON STOCK EXCHANGE X-TRACKER S Kraj siedziby emitenta Stany Zjednoczone Liczba 19 000 Luksemburg 7 000 WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba tys. ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie ceny nabycia w tys. I. W walutach państw należących do OECD 25 000 1. Lokata terminowa 3M 2015-09-23 ALIOR BANK S.A. Polska PLN 2,5100 (STALY) 25 000,00 25 000 II. W w alutach państw nienależących do OECD 0 WALUTY Państwo ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem I. W w alutach państw należących do OECD 0 0 0,00 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00 8
50 000 0 0 0,00 10 000 000 0-19 -0,02 6 818 628 0-35 -0,03 13 000 0 0 0,00 5 500 0 0 0,00 10 000 000 0-774 -0,61 Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 0 0,00 0 0,00 ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1 225 1 334 1,06 606 689 0,54 Procentowy udział w aktywach ogółem wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w tys. danej walucie Procentowy udział w aktywach ogółem 25 012 19,80 25 012,00 25 012 19,80 0 0,00 9
NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa w łasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa w spółwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkow anie w ieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne TABELE DODATKOWE GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Obligacje 23 000 22 978 23 417 18,54 INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 1. PS0416 (PL0000106340) 12 427 9,84 2. OK0715 (PL0000107405) 10 990 8,70 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD SEK/PLN 3. 2015-09-16 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 4. 2015-09-16 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD NOK/PLN 5. 2015-09-16 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN 6. 2015-09-16-35 -0,03-774 -0,61-19 -0,02-178 -0,14 BILANS 1 półrocze 2015 roku 2014 rok I. Aktywa 126 338 105 034 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 56 631 50 507 2. Należności 2 229 5 319 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 42 466 49 208 - dłużne papiery wartościowe 30 163 24 769 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 25 012 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 6. Nieruchomości 0 0 10
Obciążenia Służebności ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 Procentowy udział w aktywach ogółem 11
7. Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania 5 013 15 190 III. Aktyw a netto (I-II) 121 325 89 844 IV. Kapitał funduszu 116 967 84 848 1. Kapitał wpłacony 128 601 89 650 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -11 634-4 802 V. Dochody zatrzymane 5 736 4 012 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto -630-118 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 6 366 4 130-1 378 984 121 325 89 844 Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 9 509 7 061 Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 12 758,99 12 723,97 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 9 509 Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 12 758,99 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: A: 80 B: 450 C: 0 D: 288 E: 195 F: 222 G: 76 H: 1 569 I: 957 J: 1 690 K: 253 L: 498 M: 269 N: 177 O: 1 021 P: 484 Q: 648 R: 632 Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie: 12 758,99 12
RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2015-01-01 od 2014-01-01 od 2014-01-01 do 2015-06-30 do 2014-12-31 do 2014-06-30 I. Przychody z lokat 2 077 3 589 634 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 370 112 23 2. Przychody odsetkowe 415 1 348 534 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 1 292 2 124 72 5. Pozostałe 0 5 5 II. Koszty funduszu 2 589 2 793 1 458 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 2 370 2 571 1 354 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 3. Opłaty dla depozytariusza 64 83 43 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 13 23 10 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 1 3 1 6. Usługi w zakresie rachunkowości 73 109 47 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 8. Usługi prawne 15 3 3 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 0 10. Koszty odsetkowe 0 0 0 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 12. Ujemne saldo różnic kursowych 0 0 0 13. Pozostałe 53 1 0 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 2 589 2 793 1 458 V. Przychody z lokat netto (I-IV) -512 796-824 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -126 2 384 3 518 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: 2 236 1 576 3 609 - z tytułu różnic kursowych 886 471-124 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: -2 362 808-91 - z tytułu różnic kursowych -332 971 192 VII. Wynik z operacji -638 3 180 2 694 Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -67,02 450,33 441,96 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny -67,02 450,33 441,96 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2015-01-01 od 2014-01-01 do 2015-06-30 do 2014-12-31 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 89 844 16 628 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: -638 3 180 a) przychody z lokat netto -512 796 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 2 236 1 576 c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat -2 362 808 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji -638 3 180 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat 0 0 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: 32 119 70 036 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 38 951 71 716 b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) -6 832-1 680 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym 31 481 73 216 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 121 325 89 844 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 108 980 68 272 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 13
c) saldo zmian 0 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 80 80 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 f) saldo zmian 80 80 9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 80 80 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 20 c) saldo zmian 0-20 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 570 570 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 120 120 f) saldo zmian 450 450 10. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 450 450 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian 0 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 173 173 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 173 173 f) saldo zmian 0 0 11. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 0 0 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian 0 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 288 288 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 f) saldo zmian 288 288 12. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 288 288 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 1 0 c) saldo zmian -1 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 196 196 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 1 0 f) saldo zmian 195 196 13. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 195 196 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 44 0 c) saldo zmian -44 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 266 266 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 44 0 f) saldo zmian 222 266 14. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 222 266 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian 0 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 76 76 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 f) saldo zmian 76 76 15. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 76 76 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 1 673 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 27 77 c) saldo zmian -27 1 596 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 1 673 1 673 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 104 77 f) saldo zmian 1 569 1 596 16. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 1 569 1 596 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 957 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian 0 957 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 957 957 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 f) saldo zmian 957 957 17. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 957 957 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 1 821 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 95 36 c) saldo zmian -95 1 785 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 1 821 1 821 14
e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 131 36 f) saldo zmian 1 690 1 785 18. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 1 690 1 785 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 269 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 16 0 c) saldo zmian -16 269 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 269 269 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 16 0 f) saldo zmian 253 269 19. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 253 269 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 829 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 331 0 c) saldo zmian -331 829 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 829 829 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 331 0 f) saldo zmian 498 829 20. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 498 829 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 269 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian 0 269 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 269 269 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 f) saldo zmian 269 269 21. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 269 269 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 192 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 15 0 c) saldo zmian 177 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 192 0 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 15 0 f) saldo zmian 177 0 22. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 177 0 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 1 021 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian 1 021 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 1 021 0 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 f) saldo zmian 1 021 0 23. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 1 021 0 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 484 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian 484 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 484 0 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 f) saldo zmian 484 0 24. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 484 0 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 648 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian 648 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 648 0 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 f) saldo zmian 648 0 25. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 648 0 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 632 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian 632 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 632 0 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 f) saldo zmian 632 0 26. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 632 0 27. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 28. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 29. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 12 723,97 12 084,18 12 758,99 12 723,97 0,55 5,29 15
30. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 12 758,99 12 194,04 - data wyceny 2015-06-30 2014-01-31 31. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13 177,68 12 792,96 - data wyceny 2015-03-31 2014-11-30 32. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 12 758,99 12 723,97 - data wyceny 2015-06-30 2014-12-31 33. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 12 758,99 12 723,97 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 4,79 4,09 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 4,39 3,77 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,12 0,12 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,02 0,03 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,14 0,16 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2015-01-01 od 2014-01-01 od 2014-01-01 do 2015-06-30 do 2014-12-31 do 2014-06-30 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -29 466-25 377-49 231 I. Wpływy 271 261 340 816 77 535 1. Z tytułu posiadanych lokat 2 120 2 918 725 2. Z tytułu zbycia składników lokat 223 237 337 891 76 805 3. Pozostałe 45 904 7 5 II. Wydatki 300 727 366 193 126 766 1. Z tytułu posiadanych lokat 0 0 0 2. Z tytułu nabycia składników lokat 298 223 363 550 125 744 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 2 291 2 430 929 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 60 86 46 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 16 20 8 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 0 0 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 69 96 32 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 10. Z tytułu usług prawnych 0 3 3 11. Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 0 12. Pozostałe 68 8 4 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 35 590 70 240 57 868 I. Wpływy 38 951 71 716 57 868 1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 38 951 71 716 57 868 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 0 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0 0 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 0 5. Odsetki 0 0 0 6. Pozostałe 0 0 0 II. Wydatki 3 361 1 476 0 1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 3 361 1 476 0 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 0 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 0 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 0 5. Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 0 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 0 7. Odsetki 0 0 0 8. Pozostałe 0 0 0 C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 1 338 2 057 71 D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) 6 124 44 863 8 637 E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu spraw ozdaw czego 50 507 5 644 5 644 16
F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 56 631 50 507 14 281 NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI W załączeniu przekazujemy Notę Nr 1 - Polityka rachunkowości. Plik InvAbsoluteReturn_Polityka rachunkowości.pdf Opis NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 1 półrocze 2015 roku 1. Z tytułu zbytych lokat 2 070 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 117 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 38 5. Z tytułu odsetek 3 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 1 a) Z tytułu pokrycia kosztów przez Towarzystwo 0 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 1 półrocze 2015 roku 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 1 007 17
4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 3 675 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 11. Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 12. Z tytułu rezerw 331 13. Pozostałe zobowiązania 0 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: 56 631 1. ING BANK N.V. LONDON BRANCH CHF 20 82 2. ING BANK N.V. LONDON BRANCH DKK 0 0 3. ING BANK N.V. LONDON BRANCH EUR 0 0 4. ING BANK ŚLĄSKI S.A. EUR 2 097 8 794 5. J.P. MORGAN SECURITIES PLC EUR 824 3 455 6. ING BANK ŚLĄSKI S.A. GBP 0 0 7. ING BANK N.V. LONDON BRANCH GBP -7-41 8. ING BANK N.V. LONDON BRANCH HUF 0 0 9. ING BANK N.V. LONDON BRANCH JPY -1 188-37 10. ING BANK ŚLĄSKI S.A. NOK 4 700 2 244 11. ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł 7 213 7 213 12. ALIOR BANK S.A. zł 0 0 13. ING BANK N.V. LONDON BRANCH zł 4 033 4 033 14. ING BANK N.V. LONDON BRANCH RUB 131 9 15. ING BANK ŚLĄSKI S.A. SEK 3 834 1 747 16. ING BANK N.V. LONDON BRANCH TRY 0 0 17. ING BANK N.V. LONDON BRANCH USD 456 1 717 18. ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD 2 270 8 545 19. JPMORGAN USD 5 013 18 870 20. UBS LIMITED USD 0 0 21. ING BANK N.V. LONDON BRANCH ZAR 0 0 II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: 43 754 1. AUD 537 1 549 2. CAD 55 164 3. CHF 6 24 4. DKK 386 218 5. EUR 1 368 5 669 6. GBP 31 174 7. HUF 77 1 8. JPY -55-2 9. NOK 1 317 628 10. zł 21 882 21 882 11. RUB 99 6 12. SEK 442 199 13. TRY 332 468 14. USD 3 435 12 777 15. ZAR -14-5 18
III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekw iwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA W załączeniu przekazujemy Notę Nr 5 - Ryzyka. Plik InvAbsoluteReturn_Nota5.pdf Opis NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumentu pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN 1. 2015-09-16 () Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego -178 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD NOK/PLN 2. 2015-09-16 () Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego -19 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD SEK/PLN 3. 2015-09-16 () Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego -35 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 4. 2015-09-16 () Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego -774 Kontrakt Futures indeks gieldowy DAX GXU5 5. 2015.08.18 () Krótka Futures Sprawne zarzadzanie portfelem 0 Kontrakt Futures indeks gieldowy SPX ESU5 6. 2015.09.18 () Krótka Futures Sprawne zarzadzanie portfelem 0 19
Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego -4 700 000,00 2015-09-16-4 700 000,00 2015-09-16 2015-09-16-10 000 000,00 2015-09-16-10 000 000,00 2015-09-16 2015-09-16-6 818 628,00 2015-09-16-6 818 628,00 2015-09-16 2015-09-16-10 000 000,00 2015-09-16-10 000 000,00 2015-09-16 2015-09-16 0,00 0,00 2015-08-18 2015-08-18 0,00 0,00 2015-09-18 2015-09-18 20
Kontrakt CFD akcje YAHOO JAPAN CORP. 7. YAHOO JAPAN CORP. CFD 2015.05.02 () Krótka CFD Sprawne zarzadzanie portfelem 0 Kontrakt CFD kwity depozytowe ALIBABA GROUP 8. HOLDING LTD ALIBABA GROUP HOLDING LTD Krótka CFD Sprawne zarzadzanie portfelem 0 ADR CFD 2020.09.18 () Kontrakt CFD akcje INTEL CORP. INTEL CORP. 9. CFD 2020.09.18 () Krótka CFD Sprawne zarzadzanie portfelem 0 NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 0 II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartosciowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych 0 0 0 0 0 NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w walucie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluty 1 półrocze 2015 roku I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w tys. II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 56 631 III. 2) Należności w tys. zł 2 229 IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 42 466 V. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 30 163 21
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania 22
VI. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 25 012 VII. II. Zobowiązania w tys. zł 5 013 A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 11 246 B) 2) Należności w tys. zł 42 C) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 25 068 D) - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 24 749 E) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 25 012 F) II. Zobowiązania w tys. zł 4 006 G) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. CHF 82 H) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty I) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty J) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty K) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty L) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty M) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty N) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty O) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty P) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Q) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty R) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty S) 2) Należności T) 2) Należności U) 2) Należności W) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: X) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: Y) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: Z) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: AA) - dłużne papiery wartościowe AB) II. Zobowiązania AC) II. Zobowiązania AD) II. Zobowiązania AE) II. Zobowiązania a) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty b) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. DKK 0 w tys. EUR 12 249 w tys. GBP -41 w tys. HUF 0 w tys. JPY -37 w tys. NOK 2 244 w tys. RUB 9 w tys. SEK 1 747 w tys. TRY 0 w tys. USD 29 132 w tys. ZAR 0 w tys. EUR 88 w tys. NOK 47 w tys. USD 2 052 w tys. EUR 7 394 w tys. NOK 2 558 w tys. SEK 1 231 w tys. USD 6 215 w tys. EUR 5 414 w tys. EUR 178 w tys. NOK 19 w tys. SEK 35 w tys. USD 775 CHF 20 DKK 0 c) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty EUR 2 921 d) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty e) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty GBP -7 HUF 0 f) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty JPY -1 188 g) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty h) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty NOK 4 700 RUB 131 i) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty SEK 3 834 j) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty k) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty TRY 0 USD 7 739 l) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty ZAR 0 m) 2) Należności n) 2) Należności EUR 21 NOK 99 o) 2) Należności USD 545 p) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: q) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: EUR 1 763 NOK 5 356 23
r) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: SEK 2 700 s) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: USD 1 651 t) - dłużne papiery wartościowe EUR 1 291 u) II. Zobowiązania EUR 43 w) II. Zobowiązania NOK 39 x) II. Zobowiązania SEK 77 y) II. Zobowiązania USD 206 y)1. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 56 631 y)2. 2) Należności w tys. zł 2 229 y)3. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 42 466 y)4. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 30 163 y)5. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 25 012 y)6. II. Zobowiązania w tys. zł 5 013 Razem w tys. zł 121 325 II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje 0 183-127 0 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0 0 3. Prawa do akcji 0 0 0 0 4. Prawa poboru 0 0 0 0 5. Kwity depozytowe 55 0 0-44 6. Listy zastawne 0 0 0 0 7. Dłużne papiery wartościowe 0 71 0 0 8. Instrumenty pochodne 0 0 0 0 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością 0 0 0 0 10. Jednostki uczestnictwa 0 0 0 0 11. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0 0 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 958 0 0-542 13. Wierzytelności 0 0 0 0 14. Weksle 0 0 0 0 15. Depozyty 0 0 0 0 16. Waluty 0 0 0 0 17. Nieruchomości 0 0 0 0 18. Statki morskie 0 0 0 0 19. Inne 0 0 0 0 III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO kurs w stosunku do zł 1. 0,00 waluta NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku 3 288-2 663 2. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku -1 052 301 3. Nieruchomości 0 0 4. Pozostałe 0 0 24
25
WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizow any zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty Procentowy udział Wpływ na Wpływ na w aktywach netto w wartość aktywów wartość aktywów dniu wypłaty w tys. netto w tys. NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 10. Pozostałe: 0 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia 1 511 2. Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 859 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA W załączeniu przekazujemy Informację dodatkową. 26
27
Plik InvAbsoluteReturn_Informacja dodatkowa.pdf Opis OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA W załączeniu przekazujemy Oświadczenie depozytariusza. Plik InvAbsoluteReturn_Oświadczenie Depozytariusza.pd Opis 28
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W załączeniu przekazujemy Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego. Plik InvAbsoluteReturn_Raport z przeglądu.pdf Opis PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2015-08-27 Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu 2015-08-27 Beata Sax Wiceprezes Zarządu 2015-08-27 Piotr Dziadek Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2015-08-27 Piotr Włudarczyk Członek Zarządu Vistra Fund Services Poland Sp. z o.o S.K.A., podmiotu, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych 29