skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SAQ 3 / 2014 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 3 kwartał roku obrotowego 2014 obejmujący 20140701 do data przekazania: 20141114 Firma Oponiarska "Dębica" S.A. (pełna nazwa emitenta) motoryzacyjny (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) 39200 Dębica (kod pocztowy) (miejscowość) 1 Maja 1 (ulica) (numer) 146702831 146700957 (telefon) (fax) www.debica.com.pl (email) (www) 8720003404 850004505 (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR 3 kwartał(y) 3 kwartał(y) 3 kwartał(y) 3 kwartał(y) I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 518 199 1 564 017 363 177 370 346 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 106 410 85 890 25 455 20 338 III. Zysk (strata) brutto 103 713 90 168 24 810 21 351 IV. Zysk (strata) netto 113 091 96 208 27 053 22 781 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 138 476 112 966 33 126 26 749 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 169 705 144 452 40 596 34 205 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 1 656 1 994 396 472 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 32 885 33 480 7 867 7 928 Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec IX. poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego X. kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i XI. koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i XII. koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec XIII. poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec XIV. poprzedniego roku obrotowego) Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec XV. poprzedniego roku obrotowego) 1 570 208 1 429 478 376 053 344 685 579 694 494 360 138 832 119 203 1 745 1 298 418 313 522 488 429 538 125 132 103 573 990 513 935 118 237 220 225 482 110 422 110 422 26 445 26 626 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 8,19 1,96 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 8,19 1,96 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 71,76 67,75 17,19 16,34 71,76 67,75 17,19 16,34 4,18 3,38 1,00 0,78 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa 1
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA koniec kwartału / 2014 20140630 koniec poprz. kwartału / 2014 20131231 koniec poprz. roku koniec kwartału / / 2013 2013 I. Aktywa trwałe 835 540 837 862 853 416 843 595 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 44 49 57 62 2. Rzeczowe aktywa trwałe 833 652 835 968 851 449 823 421 3. Inwestycje długoterminowe 144 144 144 144 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 144 144 144 144 a) w pozostałych jednostkach 144 144 144 144 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 701 1 701 1 766 19 968 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 701 1 701 1 766 19 968 II. Aktywa obrotowe 734 667 730 193 576 062 733 625 1. Zapasy 114 874 114 605 108 447 101 466 2. Należności krótkoterminowe 420 286 425 740 337 403 469 739 2.1. Od jednostek powiązanych 355 584 374 683 270 888 384 344 2.2. Od pozostałych jednostek 64 702 51 057 66 515 85 395 3. Inwestycje krótkoterminowe 198 117 187 454 129 623 160 191 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 198 117 187 454 129 623 160 191 a) w jednostkach powiązanych 105 000 75 000 0 b) w pozostałych jednostkach 1 221 19 858 5 036 9 511 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 91 896 92 596 124 587 150 680 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 391 2 394 589 2 229 A k t y w a r a z e m 1 570 208 1 568 055 1 429 478 1 577 221 PASYWA I. Kapitał własny 990 513 959 825 935 118 915 798 1. Kapitał zakładowy 110 422 110 422 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy 322 580 322 580 322 482 320 773 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 69 978 69 978 70 076 71 785 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 374 442 374 442 316 612 316 612 5. Zysk (strata) netto 113 091 82 403 115 526 96 206 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 579 694 608 230 494 360 661 423 1. Rezerwy na zobowiązania 55 461 54 980 63 524 86 193 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 24 217 26 822 33 661 59 572 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 29 709 25 441 29 785 26 487 a) długoterminowa 9 457 8 907 7 947 6 894 b) krótkoterminowa 20 252 16 534 21 838 19 593 1.3. Pozostałe rezerwy 1 535 2 717 78 133 a) długoterminowe 95 90 78 133 b) krótkoterminowe 1 440 2 627 0 2. Zobowiązania długoterminowe 1 745 1 448 1 298 1 656 2.1. Wobec pozostałych jednostek 1 745 1 448 1 298 1 656 3. Zobowiązania krótkoterminowe 522 488 551 802 429 538 573 575 3.1. Wobec jednostek powiązanych 164 506 182 932 102 040 157 322 3.2. Wobec pozostałych jednostek 356 987 367 557 327 020 415 501 3.3. Fundusze specjalne 994 1 313 478 752 4. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 0 P a s y w a r a z e m 1 570 208 1 568 055 1 429 478 1 577 221 Wartość księgowa 990 513 959 825 935 118 915 798 Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 71,76 69,54 67,75 66,35 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 71,76 69,54 67,75 66,35 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią ( koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). 2
POZYCJE POZABILANSOWE koniec kwartału / 2014 20140630 koniec poprz. kwartału / 2014 20131231 koniec poprz. roku koniec kwartału / / 2013 2013 1. Inne (z tytułu) 12 715 13 314 14 820 15 634 zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości 9 758 10 238 11 148 11 502 2 957 3 076 3 672 4 132 Pozycje pozabilansowe, razem 12 715 13 314 14 820 15 634 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią ( koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w I. tym: 3 kwartał/2014 20140701 do 3 kwartał / 2013 20130701 do 489 417 1 518 199 545 087 1 564 017 od jednostek powiązanych 438 715 1 333 202 483 239 1 384 112 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 469 947 1 452 598 532 335 1 506 125 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 19 470 65 601 12 752 57 892 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 435 976 1 324 005 480 246 1 414 813 jednostkom powiązanym 400 613 1 185 766 437 362 1 275 436 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 419 520 1 260 766 469 490 1 357 079 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 16 456 63 239 10 756 57 734 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 53 441 194 194 64 841 149 204 IV. Koszty sprzedaży 7 864 27 467 7 855 24 612 V. Koszty ogólnego zarządu 13 728 48 335 12 296 36 967 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 31 849 118 392 44 690 87 625 VII. Pozostałe przychody operacyjne 535 520 229 1 001 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 17 178 122 412 2. Inne przychody operacyjne 518 342 107 589 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 3 914 12 502 686 2 736 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 362 736 12 946 2. Inne koszty operacyjne 3 552 11 766 674 1 790 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 28 470 106 410 44 233 85 890 X. Przychody finansowe 1 651 3 181 1 302 7 381 1. Odsetki, w tym: 1 651 3 181 532 2 057 od jednostek powiązanych 1 090 1 750 2. Inne 770 5 324 XI. Koszty finansowe 2 038 5 878 1 188 3 103 1. Odsetki w tym: 1 846 3 939 1 188 3 103 2. Inne 192 1 939 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 28 083 103 713 44 347 90 168 XIII. Zysk (strata) brutto 28 083 103 713 44 347 90 168 XIV. Podatek dochodowy 2 605 9 378 646 6 038 a) część bieżąca 0 419 1 076 b) część odroczona 2 605 9 378 1 065 7 114 XV. Zysk (strata) netto 30 688 113 091 44 993 96 206 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 132 411 113 971 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 9,59 8,26 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 9,59 8,26 3
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 3 kwartał / 2014 20140701 do rok 20131231 3 kwartał(y) I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 935 118 935 118 866 245 866 245 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do I.a. danych porównywalnych 935 118 935 118 866 245 866 245 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 110 422 110 422 110 422 110 422 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422 110 422 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 322 580 322 482 320 041 320 041 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 98 2 441 732 a) zwiększenia (z tytułu) 0 98 2 441 732 przeniesienie z kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych bieżący okres 0 98 2 441 732 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 322 580 322 580 322 482 320 773 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 69 978 70 076 72 517 72 517 a) zwiększenia (z tytułu) 0 98 2 441 732 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 98 2 441 732 przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych bieżący okres 0 98 2 441 732 3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 69 978 69 978 70 076 71 785 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 374 442 316 612 269 840 269 840 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 57 830 46 772 46 772 a) zwiększenia (z tytułu) 57 830 46 772 46 772 przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy 0 0 46 772 46 772 0 57 830 0 0 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 374 442 374 442 316 612 316 612 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 82 403 115 526 93 426 93 426 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 82 403 115 526 93 426 93 426 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do 5.2. danych porównywalnych 82 403 115 526 93 426 93 426 a) zmniejszenia (z tytułu) 0 115 526 93 426 93 426 dywidenda dla akcjonariuszy 57 696 46 654 46 654 przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy 57 830 46 772 46 772 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 82 403 0 0 0 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 82 403 0 0 0 6. Wynik netto 30 688 113 091 115 526 96 206 a) zysk netto 30 688 113 091 115 526 96 206 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 990 513 990 513 935 118 915 798 Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku III. (pokrycia straty) 990 513 990 513 935 118 915 798 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 3 kwartał / 2014 20140701 do 3 kwartał / 2013 20130701 do I. Zysk (strata) netto 30 688 113 091 44 993 96 206 II. Korekty razem 15 508 25 384 47 172 16 760 Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych 1. wycenianych metodą praw własności 0 0 2. Amortyzacja 22 601 64 875 19 299 56 618 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 1 194 1 379 167 4
3 kwartał / 2014 20140701 do 3 kwartał / 2013 20130701 do 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 032 1 350 62 400 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 944 1 175 75 857 6. Zmiana stanu rezerw 481 8 062 4 528 1 596 7. Zmiana stanu zapasów 268 6 427 11 650 16 221 8. Zmiana stanu należności 24 091 79 069 34 304 155 418 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem 9. pożyczek i kredytów 32 312 55 173 46 267 110 003 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 003 738 1 634 11 970 11. Inne korekty 0 0 0 0 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) III. metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 46 197 138 476 92 165 112 966 I. Wpływy 1 298 3 198 397 3 202 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i 2. prawne 208 1 448 397 3 202 0 0 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 1 090 1 750 0 0 a) w jednostkach powiązanych 1 090 1 750 zbycie aktywów finansowych 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 odsetki 1 090 1 750 inne wpływy z aktywów finansowych 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 0 zbycie aktywów finansowych 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 odsetki 0 0 inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 II. Wydatki 47 775 172 904 49 140 147 655 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 nabycie aktywów finansowych 0 udzielone pożyczki długoterminowe 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 nabycie aktywów finansowych 0 udzielone pożyczki długoterminowe 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 30 000 105 000 17 775 67 904 49 140 147 655 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) 46 478 169 705 48 743 144 452 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 0 0 0 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych 1. instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 0 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 4. Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki 419 1 656 584 1 994 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału 3. zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 0 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 360 1 255 522 1 594 8. Odsetki 59 401 62 400 9. Inne wydatki finansowe 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) 419 1 656 584 1 994 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III) 700 32 885 42 837 33 480 0 0 5
3 kwartał / 2014 20140701 do 3 kwartał / 2013 20130701 do E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 701 32 691 41 458 33 647 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 1 194 1 379 167 F. Środki pieniężne na początek okresu 92 595 124 780 108 286 184 603 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 91 895 91 895 151 123 151 123 o ograniczonej możliwości dysponowania 1 001 1 001 752 752 INFORMACJA DODATKOWA INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2014 r. I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu. Raport kwartalny za trzeci kwartał 2014 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym SAR 2013. Nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych. II. 1. Istotne dokonania lub niepowodzenia emitenta. W trzecim kwartale 2014 r. przychody ze sprzedaży Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. wyniosły 489,4 mln zł i spadły o 10,2 proc. w stosunku do trzeciego kwartału 2013 r. Z kolei za trzy kwartały 2014 r., Spółka uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 1 518,2 mln zł, które były niższe o 2,9 proc. do analogicznego okresu 2013 r. Zysk netto za trzy kwartały 2014 r. wynosi 113,1 mln zł, czyli o 16,9 mln zł więcej r/r. Wpływ na to miały zwiększony zysk z działalności operacyjnej oraz wykorzystywanie ulgi w podatku dochodowym należnej za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej. 2. Czynniki i zdarzenia (szczególnie nietypowe) mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Sprzedaż Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. do podmiotów powiązanych za trzy kwartały 2014 r. wygenerowała przychody w kwocie 1 333,2 mln zł, tj. o 50,9 mln zł niższe r/r. Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za trzy kwartały 2014 r. stanowiła 87,8 proc. sprzedaży ogółem, wobec 88,5 proc. w analogicznym okresie 2013 r. Przychody ze sprzedaży do podmiotów niepowiązanych wyniosły 185,0 mln zł i wzrosły o 5,1 mln zł r/r. Zysk z działalności operacyjnej za trzy kwartały 2014 r. wyniósł 106,4 mln zł, tj. o 23,9 proc. więcej r/r., głównie dzięki oszczędnościom w kosztach produkcji. Przeciętne jednostkowe koszty produkcji zostały obniżone w trzech kwartałach 2014 r. o 10,0 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Zwiększenie zysku z działalności operacyjnej oraz pozytywny wpływ inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej na wysokość podatku dochodowego sprawił, że Spółka uzyskała za trzy kwartały 2014 r. zysk netto wyższy o 17,6% r/r. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 75,8 mln zł, tj. o 14,2 mln zł więcej niż za trzy kwartały 2013 r. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej po trzech kwartałach 2014 r. wyniósł minus 12,0 mln zł i jest niższy o 10,2 mln zł w porównaniu do trzech kwartałów 2013 r., głównie z powodu utworzonej rezerwy na koszty restrukturyzacji w wysokości 5,5 mln zł. Koszty złych długów są wyższe o 3,9 mln zł r/r. Inne pozostałe koszty operacyjne są wyższe o 0,8 mln zł. Działalność finansowa za trzy kwartały 2014 r. wygenerowała stratę 2,7 mln zł w porównaniu do 4,2 mln zł zysku w 6
analogicznym okresie 2013 r. Różnice kursowe wygenerowały koszt 1,9 mln zł, wobec przychodu 5,3 mln zł r/r. Koszty dyskonta weksli wyniosły 3,2 mln zł, czyli o 0,7 mln zł więcej r/r, koszty pozostałych odsetek wyniosły 0,7 mln zł. Odsetki od wolnych środków pieniężnych przyniosły przychód 1,4 mln zł, tj. o 0,6 mln zł niższy r/r. Natomiast odsetki od udzielonej pożyczki przyniosły przychód po trzech kwartałach 2014 r. w kwocie 1,7 mln zł. Zysk brutto przed opodatkowaniem za trzy kwartały 2014 r. wyniósł 103,7 mln zł, czyli o 15,0 proc. więcej r/r. Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej EuroPark Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy od roku 2013 jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Zezwolenie zostało udzielone do roku 2017. Kwota należnej ulgi podatkowej na 30 września 2014 r. wynosiła 102,2 mln zł w wartości nominalnej oraz 72,5 mln zł w wartości zdyskontowanej. Spółka przyjęła założenie, że w terminie obowiązywania zezwolenia zrealizowane zostaną wszystkie krótkoterminowe różnice przejściowe, a także długoterminowe różnice przejściowe planowane do realizacji w okresie obowiązywania zezwolenia. Na koniec września 2014 r. rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 835,5 mln zł i spadły o 17,9 mln zł w ciągu trzech kwartałów, w związku z naliczaną amortyzacją. Nakłady inwestycyjne wyniosły 48,3 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 64,9 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 1,7 mln zł i pozostały na poziomie porównywalnym do stanu na 31 grudnia 2013 r. Aktywa obrotowe wyniosły 734,7 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów 2014 r. o 158,6 mln zł. Należności krótkoterminowe wyniosły 420,3 mln zł i wzrosły o 82,9 mln zł, w tym o 84,7 mln zł od jednostek powiązanych. Zapasy wzrosły o 6,4 mln zł do poziomu 114,9 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 198,1 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 68,5 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne zmniejszyły się o 32,7 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym na koniec września 2014 r. wyniosła 105,0 mln zł, a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach (weksle otrzymane od klientów) wyniosły 1,2 mln zł i obniżyły się o 3,8 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wzrosły o 0,8 mln zł, głównie z tytułu funduszu socjalnego. Aktywa Spółki na 30 września 2014 r. wyniosły 1 570,2 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 140,7 mln zł. 30 września 2014 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 579,7 mln zł i w ciągu trzech kwartałów wzrosły o 85,3 mln zł. Rezerwy na zobowiązania obniżyły się o 8,1 mln zł, w tym rezerwa z tytułu podatku odroczonego obniżyła się o 9,4 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 62,5 mln zł. Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek wzrosły o 30,0 mln zł. Zobowiązania długoterminowe wzrosły o 0,5 mln zł. Fundusz socjalny zwiększył się o 0,5 mln zł. Na koniec września 2014 r. kapitał własny Spółki wynosił 990,5 mln zł i zwiększył się o 55,4 mln zł, ponieważ dywidenda do wypłaty za rok 2013 wynosiła 57,7 mln zł, a zysk netto za trzy kwartały 2014 r. 113,1 mln zł. Za trzy kwartały 2014 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości 138,5 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały 178,0 mln zł dodatnich przepływów, a wzrost kapitału pracującego dał 30,3 mln zł ujemnych przepływów, zaś zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 8,8 mln zł ujemnych przepływów oraz pozostałe tytuły 0,4 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 169,7 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 67,9 mln zł, zaś na pożyczkę do podmiotu powiązanego 105 mln zł, od której uzyskano 1,8 mln zł odsetek. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,7 mln zł. Zapłata odsetek wyniosła 0,4 mln zł, a spłata rat leasingowych 1,3 mln zł. Przepływy pieniężne netto za trzy kwartały 2014 r. wyniosły minus 32,9 mln zł. Stan środków pieniężnych zmniejszył się w ciągu trzech kwartałów 2014 r. o 32,9 mln zł, z 124,8 mln zł na koniec grudnia 2013 r. do 91,9 mln zł na koniec września 2014 r. 3. Sezonowość, cykliczność działalności. Nie występuje. 7
4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów. Za trzy kwartały 2014 r. S.A. dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 736 tys. zł, które zwiększyły pozostałe koszty operacyjne. Odpisy aktualizujące dotyczyły zapasów wyrobów: 736 tys. zł. 5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów. 6. Rezerwy na zobowiązania inne niż z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Na dzień 30 września 2014 r. stan rezerw na świadczenia emerytalne i podobne wynosił 29,7 mln zł i pozostał na podobnym poziomie jak na dzień 31 grudnia 2013 r. 7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 września 2014 r. wyniósł 24,2 mln zł i obniżył się o 9,4 mln zł w stosunku do stanu na 31 grudnia 2013 r. Różnica stanu bilansowego podatku odroczonego wynika z dokonanego przeszacowania przejściowych różnic dodatnich związanych z różnicą pomiędzy wartością bilansową a podatkową środków trwałych, przy założeniu obniżonej amortyzacji podatkowej. Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 września 2014 r. wyniósł 1,7 mln zł i pozostał na takim samym poziomie jak na dzień 31 grudnia 2013 r. 8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. 9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych. 10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. 11. Korekty błędów poprzednich okresów. 12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych. Nie wystąpiły 13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki. 14. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. 15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej zmiana sposobu jej ustalenia. 16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. 8
16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. 17. Emisja, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. Spółka nie emitowała w bieżącym okresie, ani w przeszłości nieudziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych. 18. Dywidenda. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 4 czerwca 2014 r. zadecydowało, aby 50% zysku za 2013 r., tj. kwotę 57,7 mln zł, przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, po 4,18 zł na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2013 r. miały osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 29 sierpnia 2014 r. (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda będzie wypłacona 16 grudnia 2014 r. 19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego. Zarząd Firmy Oponiarskiej S.A. (dalej Spółka ) podjął decyzję o zaprzestaniu z końcem 2014 r. produkcji opon rolniczych przez Spółkę. Decyzja Zarządu została podjęta w związku z otrzymaniem od koncernu Goodyear, głównego klienta Spółki i jej inwestora strategicznego, informacji o zaprzestaniu z dniem 1 stycznia 2015 r. dalszego zakupu opon rolniczych produkowanych przez Spółkę. Obecnie na realizację zamówień koncernu Goodyear przeznaczonych jest ok. 80% opon rolniczych produkowanych przez Spółkę. Szacunkowa roczna wartość sprzedaży opon rolniczych stanowi jedynie ok. 1,8% szacunkowej rocznej wartości wszystkich opon sprzedawanych przez Spółkę. Spółka poinformowała o powyższej decyzji w raporcie bieżącym nr 20/2014 z dnia 16 października 2014 r. 20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych. Nie występują. 21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta. Plik Opis POZOSTAŁE INFORMACJE 1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro. Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 września 2014 r. (1 euro = 4,1755 złotych) i na dzień 30 września 2013 r. (1 euro = 4,2163 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za trzy kwartały 2014 r. wynosi za 1 euro 4,1803 złotych, a do wyliczeń za trzy kwartały 2013 r. za 1 euro 4,2231 złotych. Zysk netto w bilansie za trzy kwartały 2014 r. wyliczony kursem na koniec września 2014 r. wynosi 27,08 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami 27,05 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za trzy kwartały 2014 r. wyniosły 0,03 tys. euro. 2. Grupa kapitałowa emitenta. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominująca, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 3. Skutki zmian w strukturze jednostki. 9
W trzecim kwartale 2014 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki. 4. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2014. 5. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu okresowego za trzeci kwartał 2014 r.: Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA byli: 1. Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. Zarząd Spółki otrzymał w dniu 6 października 2014 r. od The Goodyear Tire & Rubber Company z siedzibą w Akron, U. S.A. ( Goodyear ) oraz od jego spółki zależnej Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu ( Goodyear Luxemburg ) informacje, że w dniu 3 października 2014 r., doszło do transgranicznego połączenia ( Połączenie ) Goodyear Luxemburg (jako spółki przejmującej) z Goodyear Holding Poland Sp. z o.o. ( GHP ) (jako spółki przejmowanej). GHP było spółką zależną od Goodyear Luxemburg, w której Goodyear Luxemburg posiadał 100% udziałów. W wyniku Połączenia, Goodyear Luxemburg przejął cały majątek GHP, w tym m.in. akcje Spółki należące dotychczas do GHP. W efekcie, Goodyear Luxemburg nabył bezpośrednio 1 429 115 akcji zwykłych na okaziciela Spółki należących do GHP, stanowiących ok. 10,354% kapitału zakładowego Spółki i uprawniających do wykonywania 1 429 115 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących 10,354% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. Wskutek powyższego nabycia, Goodyear Luxemburg posiada obecnie bezpośrednio 11 234 912 akcji Spółki stanowiących ok. 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzaniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. Jednocześnie Goodyear (podmiot bezpośrednio dominujący nad Goodyear Luxemburg) poinformował, że posiada pośrednio (za pośrednictwem Goodyear Luxemburg) łącznie 11 234 912 akcji Spółki stanowiących ok. 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzaniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. Goodyear i Goodyear Luxemburg wskazały, że ze względu na wewnątrzgrupowy charakter połączenia Goodyear Luxemburg z GHP, całkowity stan posiadania akcji i głosów w Spółce przez grupę Goodyear nie zmienił się i nadal wynosi łącznie 11 234 912 akcji Spółki stanowiących ok. 81,396% wszystkich akcji Spółki, uprawniających do wykonywania 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki (raport bieżący Spółki nr 2/2014 z dnia 11 lutego 2014 r.). Wszystkie akcje i głosy w Spółce kontrolowane przez grupę Goodyear należą obecnie bezpośrednio do Goodyear Luxemburg. Spółka poinformowała o otrzymanych zawiadomieniach w raporcie bieżącym nr 19/2014 z dnia 7 października 2014 r. 6. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich (opcje) posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę. Następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje: Stanisław Cieszkowski, Prezes Zarządu 430 akcji, Mariusz Solarz, Członek Zarządu 3 akcje, Janusz Raś, Członek Rady Nadzorczej 15 akcji. Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. 10
7. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej stanowiące co najmniej 10% kapitałów własnych. 8. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. Jak pkt. 14 Informacji dodatkowej. 9. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym. W trzech kwartałach 2014 r. Spółka udzieliła trzech pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. Luxembourg. Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela: data umowy 20140425, 20140526, 20140924 daty przekazania (umowa) 20140429, 20140528, 20140924 kwoty 60 000 000,00; 15 000 000,00; 30 000 000,00 termin zapadalności (spłaty pożyczki) 20150430, 20150529, 20150924 razem odsetki naliczone do 30092014 1 703 112,33; 358 800,00; 169 750,68 odsetki zrealizowane do 30092014 1 427 934,25; 290 005,48; 32 161,64 Termin płatności pożyczki przypada na 10 dzień miesiąca następującego po miesiącu, którego odsetki dotyczą. 10. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej. 11. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału. Główne czynniki to: zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego, ceny surowców na rynkach światowych, sytuacja na światowych rynkach finansowych. Plik Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 20141114 Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcji 20141114 Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu, Dyrektor ds. Finansowych 11