WOJSKOWE BURO EMERYTALNE Strumykowa 13 59//P 65-101 ZELONA GÓRA f"j - 76 JJ? YO1 REGON 970063009 BLANS Wojskowej jednostki budżetowej Sporządzony na dzień 2O18-12-31r. Adresat Ministerstwo Obrony Narodowej Departament Budżetowy Al. Niepodlełości 218 00-911 Warszawa Aktywa początek roku Stan na koniec roku A. Aktywa trwałe 36 050,82 90232,08. Wartości niematerialne i prawne 000. Rzeczowe aktywa trwałe 1. Środki trwałe 1.1. Grunty 1.1. 1. Grunty stanowiące wf, jedn., przekazane w użyłkowanie wieczyste innym 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 1.4. Środki transportu 1.5. nne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie (inwestycje) 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje). Należności długoterminowe 36050,82 90 232,08 V. Długoterminowe aktywa finansowe 1. Akcje i udziały 2. nne papiery wartościowe 3. nne długoterminowe aktywa finansowe V. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek B. Aktywa obrotowe 516 612,08 357 392,50. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty wtoku 3. Produkty gotowe 4. Towary li. Należności krótkoterminowe 196 996,02 97057,28 1. Należności z tytułu dostawi usług 122 835,02 2. Należności od budżetów 3. Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń 4. Pozostałe należności 74 161,00 97057,28 S. Rozliczenia z tył. środków na wydatki budżet. i z tył, dochodów budżet.. Krótkoterminowe aktywa finansowe 319 616,06 260 335,22 1. Środki pieniężne w kasie 2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych 319 616,06 260 335,22 3. Środki pieniężne państwowego funduszu celowego 4. nne środki pieniężne 5. Akcje lub udziały 6. nne papiery wartościowe 7. nne krótkoterminowe aktywa finansowe V. Rozliczenia międzyokresowe SUMA AKTYWÓW 552662,90 447624,58 Si SFNKS v. - 1.95
Pasywa początek roku Stan na koniec roku A. Fundusze - 251787855-3 966 151,67. Fundusz jednostki 289 938 895,09 296 428 035,08. Wynik finansowy netto (+ -) - 292 456 773,64-300 394 186,75 1. Zysk netto (+) 2. Strata netto (-) - 292 456 773,64-300 394 186,75. Odpisy z wyniku finansowego (nadwyższka środków obrotowych) (-) V. Fundusz mienia zlikwidownych jednostek S. Fundusze placówek C. Państwowe fundusze celowe D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3070541,45 4413776,25. Zobowiązania długoterminowe. Zobowiązania krótkoterminowe 3034490,63 4 323 544,17 1. Zobowiązania z tytułu dostawi usług 2. Zobowiązania wobec budżetów 1 567 576,00 2 130 903,00 3. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń 19 199,04 1 850 554,24 4. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 49495,53 50 192,71 5. Pozostałe zobowiązania 1 011 834,06 41 358,82 6. Sumy obce (depozytowe,zabezpieczenie wykonania umów) 29443,64 7. Rozliczenia z tyt. środków na wydatki budżet. i z tyt. dochodów budżet. 8. Fundusze specjalne 356 942,36 250 535,40 8.1. Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 356 942,36 250 535,40 8.2. nne fundusze. Rezerwy na zobowiązania V. Rozliczenia międzyokresowe 36050,82 90232,08 SUMA PASYWÓW 552662,90 447624,58 ŁOWNy KSGQWy Kazi mierz Kopers/gj 2019-03-25 DYR TOR (główny księgowy) (rok,miesiąc,dzień) (kierown rdnostkł) W7- Mgr a,e) z Maciasowicz Si SFNKS v. - 1.95
WOJSKOWE BURO EMERYTALNE Strumykowa 13 65-101 ZELONA GÓRA REGON 970063009 Rachunek zysków i strat jednostki Sporządzony na dzień 2018-12-31r. Wyszczególnienie Adresat Ministerstwo Obrony Narodowej Departament Budżetowy A. Niepodlełości 218 00-911 Warszawa poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej 709 976,61 714 083,23. Przychody netto ze sprzedaży produktów. Zmiana stanu produktów (zwięk.wart. dodatnia, zmniej. wart, ujemna). Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki V. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej V. Przychody z tytułu dochodów budżetowych 709 976,61 714 083,23 B. Koszty działalności operacyjnej 293 152 984,36 301 110932,31. Amortyzacja i. Zużycie materiałów i energii 17527,39 19247,68. Usługi obce 224 635,76 235 309,02 V. Podatki i opłaty V. Wynagrodzenia 921 206,51 1 094 141,74 V. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 291 982 566,71 299 751 355,15 V. Pozostałe koszty rodzajowe 7047,99 10878.72 V, Wartość sprzedanych towarów i materiałów X. nne świadczenia finansowane z budżetu X. Pozostałe obciążenia C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A-B) - 292 443 007,75-300 396 849,08 D. Pozostałe przychody operacyjne. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0.00. Dotacje. nne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne 13765,89 11 098,23. Koszty inwestycji fin. ze śr. wł. i doch. jed. budżet, gromadzonych na wydzielon. Pozostałe koszty operacyjne 13765,89 11 098,23 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) - 292 456 773,64-300 407 947,31 G. Przychody finansowe 13760,56. Dywidendy i udziały w zyskach. Odsetki 13760,56. nne H Koszty finansowe. Odsetki. nne. Zysk (strata) brutto (F +G - H) - 292 456 773,64-300 394 186,75 J. Podatek dochodowy Si SFNKS y. - 1.95 112
Wyszczególnienie poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto (l-j-k) - 292 456 773,64 300 394 186,75 ŁOWNY S Ę(-, WY Kaziiierz Koperski (główny księgowy) 2019-03-25 (rok, miesiąc, dzień) D.Y.R.E.aR (kierownik je.. i) wz. mgr Maciaowicz Si SFNKS V. - 1.95 212
WOJSKOWE BURO EMERYTALNE Strumykowa 13 65-101 ZELONA GÓRA REGON 970063009 Zestawienie zmian w funduszu jednostki Sporządzony na dzień 2018-12-31r. Wyszczególnienie Adresat Ministerstwo Obrony Narodowej Departament Budżetowy Al. Niepodlełości 218 00-911 Warszawa poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego. Fundusz jednostki na początek okresu (BO) 284 088 302,48 289 938 895,09 1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) 291 645 63133 299 719 995,93 1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 291 645 631,33 299 719 995,93 1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich 1.4. Środki na inwestycje 1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych 1.6. Nieodpłatnie otrzymane śr. trwałe i śr. tr, w budowie oraz wart, niematerialne i prawne 1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek 1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia 1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący 1.10 nnezwiększenia 2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 285 795 038,72 293 230 855,94 2.1. Strata za rok ubiegły 285 194 062,59 292 456 773,64 2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 600 976,13 774 082,30 2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły 2.4. Dotacje środki na inwestycje 2.5. Aktualizacja środków trwałych 2.6. Wartość sprzed. i nieodpłatnie przekazanych śr. tr. i tr. tr. w budowie oraz wart. niemat. 2.7. Pasywa przyjęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek 2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia 2.9. nne zmniejszenia. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 289 938 895,09 296 428 035,08. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+ -) - 292 456 773,64-300 394 186,75 1. 1. zysk netto (+) - 292 456 773,64-300 394 186,75 2. 2. strata netto (-) 3. 3. nadwyżka środków obrotowych V. Fundusz (11+-) - 2 517 878,55-3966 151,67 GŁOyyNY KSĘGOWY K(ż gpęrskt 2019-03-25 (rok, miesiąc, dzień) DYp r.o (kierownik jg.tki) R WZ. mg Z Muijasnwjcz Si SFNKS y. - 1.95 111
https:/!ebs-trezor.mf.goy.p/oa_html/oa.jsp?page!dm/oracie/ap... Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej. Wojskowe Biuro Emerytalne w Zielonej Górze Strumykowa 13 65-101 Zielona Góra NFORMACJA DODATKOWA nformacja dodatkowa Adresat: Ministerstwo Obrony Narodowej Numer identyfikacyjny REGON sporządzona na dzień 31/12/2018 r. 970063009. Wprowadzenie do sprawozdania fł nansoliel.,o Etykieta WartośĆ 1.1 Nazwa jednostki Wojskowe Biuro Emerytalne w Zielonej Górze 1.2 Siedzibajednostki Zielona Góra 1.3 Adres jednostki Strumykowa 13 65-101 Zielona Góra 1.4 Podstawowy przedmiot działalności jednostki realizacja wypłat świadczeń społecznych tj. emerytalno-rentowych dla byłych żołnierzy zawodowych oraz członków ich rodzin 2 Okres sprawozdawczy Roczny-2018 3 Agregat? (Tak / Nie) Nie 4 Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Przyjęte zasady rachunkowości stosuje się w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, jednakowej wyceny aktywów, ustała się wynik finansowy i sporządza sprawozdanie finansowe tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne. Przyjete zasady rachunkowości są zgodne z zapisami ustawy o rachunkowości oraz rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie rachunkowosci oraz planów kont dla budżetu państwa.....wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe, ze względu na przyjete w wojsku rozwiązania, pozostają na ewidencji oddziału gospodarczego, w którym WBE pozostaje na zaopatrzeniu logistycznym (44 WOG).W jednostce pozostają one tylko na ewidencji ilościowej. Aktywa obrotowe są zaliczane w momencie ich nabycia bezposrednio w koszty w cenie zakupu, z korektą kosztów (stanu) na dzień 31 grudnia zgodnie z ustalonymi stanami w drodze inwentaryzacji. 4.1 Kod Metoda amortyzacji )ojatkoy opis 4.2 Kod Metoda wyceny Dodatkowy opis S. nne informacje Kod nformacja Dodatkowy opis. Dodatkowe informacje i objaśnienia 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (A) Wyszczegól nienie Wartości niematerialne i prawne Rodzaj Wartość początkowa (brutto) stan na początek roku Zwiększenia Aktualizacja Nabycia Przemiesz czenia wewnętrzne nne Ogółem zwiększenia (3+4+5+6) 000 000 Środki trwałe 1.1 Grunty 000 1.1.1 Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazywane w 7 2019-03-26 06:58
https://ebs-trezor.mf.goy.pl/oa_html/oa.jsp?page=/dm/oracle/ap... użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 1.4 Środki transportu 1.5 nne środki trwałe 2 Środki trwałe placówek S 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (B) Rodzaj Zmniejszenia Ogółem Wyszczegól nienie Wartości niematerialne i prawne Aktualizacja Rozchód (np. likwidacja, sprzedaż) Przemiesz czenia wewnętrzne nne Ogółem zmniejszenia (8+9+10+11) Wartość początkowa (brutto) stan na koniec roku (2+7-12) 0.00 Środki trwałe 1.1 Grunty 0.00 0.00 1.1.1 Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazywane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 1.4 Środki transportu 1.5 nne środki trwałe 0.00 0.00 000 2 Środki trwałe placówek 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwalych oraz wartości niematerialnych i prawnych (C) 2 z 7 2019-03-26 06:58
https://ebs-trezor.mf.goy.pl!oa_html/oa.jsp?page=/dm/oracle/ap... Wyszczegól nienie Wartości niematerialne i prawne Rodzaj Umorzenie Stan/rok Wartosć netto Stan umorzenia na początek roku Aktualizacja Amortyzacja za rok nne zwiększenia nne zmniejszenia Stan umorzenia na koniec roku (14+15+16 +17-18) Stan na początek roku (2-14) Stan na koniec roku (13-19) 0.00 Środki trwałe 1.1 Grunty 1.1.1 Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazywane W użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 1.4 Środki transportu 1.5 nne środki trwałe 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.2. Aktualna wartość rynkowa środków trwalych, w tym dóbr kultury - o ile jednostka dysponuje takimi informacjami: Grupa rodzajowa Wartość netto (Stan na koniec roku ) Wartość rynkowa 1.1 Grunty 1.1.1 w tym dobra kultury 1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.2.1 w tym dobra kultury 1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 1.3. w tym dobra kultury 1.4 Środki transportu 1.4.1 w tym dobra kultury 1.5 nne środki trwałe 1.5.1 w tym dobra kultury Dodatkowe informacje 1.3. Dlugoterminowe aktywa Kwota dokonanych w trakcie roku odpisów aktualizujących wartość dlugoterminowych aktywów trwalych Dodatkowe informacje 3 z 7 2019-03-26 06:58
https://ebs-trezor.mf.goy.pl/oa_htm L/OA.jsp?page=/dm/oracle/ap. niefinansowe 2 finansowe 1.4. Opis Kwota Dodatkowe informacje Wartość gruntów użytkowanych wieczyście 1.5. Wyszczegół nienie Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytulu umów leasingu Grunty 2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3 Urządzenia techniczne i maszyny 4 Środki transportu 5 nne środki trwałe Dodatkowe informacje 1.6. Papiery wartościowe Liczba posiadanych papierów wartościowych Wartość posiadanych papierów wartościowych Akcje i udziały 2 Dłużne papiery wartościowe 3 nne Dodatkowe informacje 1.7. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych) Należności Stan na początek roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na koniec roku Należności krótkoterminowe 184 995,15 535,69 856,37 195 674,47 2 Należności długoterminowe 3 Łączna kwota: 184 995,15 535,69 856,37 195 674,47 1.8. Dane o stanie rezerw wedlug celu ich utworzenia na początek roku, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym Rezerwy wedlug celu utworzenia Rezerwy na postępowania sądowe Stan na początek roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na koniec roku 2 nne 3 Łączna kwota: Dodatkowe informacje 1.9. Zobowiązania dlugoterminowe o pozostalym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty Okres spłaty Kwota Dodatkowe informacje a powyżej roku do 3 lat 4 z 7 2019-03-26 06:58
https://ebs-trezor.mf.goy.pl!oa_htm L/OA.jsp?page=dm/oracle/ap... b powyżej 3 do 5 lat c powyżej 5 lat Łączna kwota: 1.10. nformacja o kwocie zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a wedlug przepisów o rachunkowości bylby to leasing finansowy lub zwrotny Zobowiązania Kwota Dodatkowe informacje z tytułu leasingu finansowego 2 z tytułu leasingu zwrotnego 000 1.11. Zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki (ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń) Rodzaj Kwota W tym na aktywach nformacje Forma zabezpieczenia zobowiązania zabezpieczenia trwalych obrotowych Dodatkowe informacje Kaucja 2 Hipoteka 3 Zastaw (w tym rejestrowy lub skarbowy) 4 Weksel 5 Przewłaszczenie na zabezpieczenia 6 Gwarancja bankowa lub ubezpieczeniowa 7 nne 8 Łączna kwota 1.12. Łączna kwota zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń Rodzaj Opis charakteru zobowiązania warunkowego, w tym czy zabezpieczone na majątku Kwota zobowiązania jednostki warunkowego Nieuznane roszczenia wierzycieli 2 Udzielone gwarancje i poręczenia 3 nne 4 Łączna kwota 1.13. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych skladników aktywów a zobowiązaniem zaplaty za nie 1.13.1 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Kod Czynne RN"K Kwota 1.13.2-6 Rozliczenia nformacje dodatkowe Kwota międzyokresowe 13.2 Czynne RMK - nne 13.3 Kwota czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów (stanowiąca różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie) 13.4 Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 5 z 7 2019-03-26 06:58
https :!ebs-trezor.m f.goy.poahtml/oa.jsp?page=/dm/oracle/ap... 13.5 Rozliczenia międzyokresowe przychodów - równowartość otrzymanych lub należnych dochodów budżetowych dotyczących przyszłych lat obrotowych, w tym z tytułu umów długoterminowych 13.6 Rozliczenia międzyokresowe przychodów - inne 0_Oo 1.14. Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie Opis Kwota Dodatkowe informacje Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie 1.15. Kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze Wyszczegól nienie Kwota l)ojatkowe informacje Odprawy emerytalne i rentowe 2 Nagrody jubileuszowe 3 nne 4 Kwota razem 35 124,00 35 124,00 wypłacono dla 4 osób, -po 25 latach pracy, 2 - po 40 latach pracy oraz po 45 latach pracy 1.16. nne informacje Opis Dodatkowe informacje 1.16 nne informacje Należności wyceniono w kwocie wymaganej do zapłaty, zachowaniem ostrozności.a.ktualizacja odsetek ujmowana jest w ksiegach na koniec każdego kwartału. Na należnosci przeterminowane i nieprzeterminiwane o znacznym prawodpodobieństwie ich nieściagalnosci dokonano ospisów aktualizujacych jak w pkt. 1.7 2 S 2.1. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów Wyszczegól nienie K ota Materiały 2 Półprodukty i produkty wtoku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Kwota razem 2.2. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym Wyszczegól nienie Ki ota Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie 2 W tym - odsetki 3 W tym - różnice kursowe 2.3. Przychody lub koszty o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie Wyszczegól nienie Opis charakteru zdarzenia Kwota Przychody - o nadzwyczajnej wartości 2 Przychody - które wystąpiły incydentalnie 6 z 7 2019-03-26 06:58
https://ebs-trezor.mf.goy.pl!oahtm L/OA.jsp?page=/dm/oracle/ap... 3 Koszty - o nadzwyczajnej wartości 3 Koszty - które wystąpiły incydentalnie 2.4. Należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu (10 spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych Wyszczegól nienie Kwota 2.4 Należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych 0.00 2.5. nne nformacje Wy szczegół nienie Opis K%o1a 2.5 nne informacje Zdarzenia o których mowa w pkt.2.. 2.4 i inne w WBE nie wystapiły. (J() 3. nne nformacje nie wymienione pow żej, leżeli m(>ghlbylw istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki nne nformacje Opis 3 nne nformacje nie wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki Nie występują. GŁUWNY KSĘGOWY Kazimierz Koperski DYRE! TO R wz. mgr Ml z Maciasowicz 2019-03-2606:58