ZARZĄDZENIE NR OR BURMISTRZA MIASTA WISŁA. z dnia 8 sierpnia 2018 r. w sprawie wybranych procedur budżetowych

Podobne dokumenty
UCHWAŁA NR 315/V/2010 RADY MIASTA JÓZEFOWA z dnia 24 czerwca 2010 r.

UCHWAŁA NR... RADY GMINY GODÓW. z dnia r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Godów

uchwala się, co następuje:

Na podstawie art. 266 ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz z późn. zm.).

UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W NAKLE NAD NOTECIĄ. z dnia r.

UCHWAŁA NR XI/140/19 RADY MIASTA KOŁOBRZEG. z dnia 25 lipca 2019 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Miasto Kołobrzeg

ZARZĄDZENIE NR WÓJTA GMINY DOBROMIERZ z dnia 29 sierpnia 2014 r.

ZARZĄDZENIE NR WÓJTA GMINY LUBRZA z dnia 02 WRZEŚNIA 2011 r. z a r z ą d z a m, c o n a s t ę p u j e :

UCHWAŁA NR LII/421/2010 RADY MIASTA SANDOMIERZA. z dnia 28 lipca 2010 r.

ZARZĄDZENIE NR WÓJTA GMINY DOBROMIERZ z dnia 04 września 2017 r.

w sprawie określenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Procedura uchwalania projektu budżetu

UCHWAŁA RADY MIASTA SULEJÓWEK NR LXV/377/2010 z dnia 2 września 2010 r.

ZARZĄDZENIE NR 450/2017 BURMISTRZA WOŁCZYNA. z dnia 7 sierpnia 2017 r. w sprawie opracowania materiałów planistycznych do budżetu gminy na 2018 rok

ZARZĄDZENIE NR 141/2016 BURMISTRZA MIASTA ŻARÓW. z dnia 9 września 2016 r.

Zarządzenie Nr 781/PRIK/2018 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 26 czerwca 2018r.

PROCEDURA SYSTEMU ZARZĄDZANIA JAKOŚCIĄ PLANOWANIE BUDŻETU

UCHWAŁA NR... RADY GMINY PIĄTNICA. z dnia r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej

ZARZĄDZENIE NR 135/2015 BURMISTRZA MIASTA ŻARÓW. z dnia 10 września 2015 r.

ZARZĄDZENIE NR 128/2014 BURMISTRZA MIASTA ŻARÓW. z dnia 10 września 2014 r.

UCHWAŁA Nr... RADY MIEJSKIEJ W SŁUPSKU. z dnia r.

Uchwała Nr XLII/484/10 Rady Miejskiej w Stargardzie Szczecińskim z dnia 29 czerwca 2010r.

ZARZĄDZENIE NR 149/2015 BURMISTRZA WOŁCZYNA. z dnia 3 września 2015 r. w sprawie opracowania materiałów planistycznych do budżetu gminy na 2016 rok

UCHWAŁA Nr... RADY MIEJSKIEJ W SŁUPSKU. z dnia r. Rada Miejska w Słupsku uchwala, co następuje:

UCHWAŁA Nr LIII/725/18 RADY MIEJSKIEJ W SŁUPSKU. z dnia 27 czerwca 2018 r. Rada Miejska w Słupsku uchwala, co następuje:

Zarządzenie Nr 847/2014 Burmistrza Gostynia z dnia 14 listopada 2014 r. w sprawie: przyjęcia projektu uchwały w sprawie uchwały budżetowej na 2015 r.

ZARZĄDZENIE NR 294/2016 PREZYDENTA MIASTA KIELCE. z dnia 22 lipca 2016 r.

Zarządzenie Nr 88/2013 Burmistrza Miasta Józefowa z dnia 3 września 2013 r.

ZARZĄDZENIE NR 62/2013 WÓJTA GMINY ŻUKOWICE. z dnia 06 września 2013 r.

Uchwała Nr XL/522/17 Miasta Słupska. z dnia 28 czerwca 2017 r.

Uchwała Nr 76/IX/2015 Rady Gminy Lesznowola z dnia 20 maja 2015r.

ZARZĄDZENIE NR 97/2012 WÓJTA GMINY GRĘBOCICE. z dnia 21 sierpnia 2012 r.

UCHWAŁA NR LVIII/467/10 RADY MIASTA BOLESŁAWIEC. z dnia 31 sierpnia 2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej.

UCHWAŁA V/38/6/2017 SEJMIKU WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO z dnia 22 maja 2017 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Województwa Śląskiego

Zarządzenie Nr Wójta Gminy Nędza z dnia 5 lipca 2017 r.

Instrukcja przygotowania informacji o przebiegu wykonania budżetu Miasta Słupska

Zarządzenie Nr Wójta Gminy Wijewo z dnia 05 września 2016 r. w sprawie opracowania materiałów planistycznych na rok budżetowy 2017.

ZARZĄDZENIE NR 65/2016 BURMISTRZA STRYKOWA. z dnia 4 sierpnia 2016 r. w sprawie przedstawienia propozycji finansowych na rok 2017

Uchwała Nr XLIV/184/2010 Rady Gminy Barciany z dnia 12 sierpnia 2010 roku

Uchwała nr IV/36/02. Rady Miejskiej Katowic. z dnia 23 grudnia 2002r.

Zarządzenie nr 05151/100/08 Burmistrza Szprotawy z dnia 30 września 2008 r.

Poznań, dnia 30 stycznia 2018 r. Poz. 945 UCHWAŁA NR XLI/248/2017 RADY MIEJSKIEJ W LWÓWKU. z dnia 28 grudnia 2017 r.

ZARZĄDZENIE NR 78/FK/05 BURMISTRZA MIASTA CHEŁMŻY z dnia 29 lipca 2005r.

Poznań, dnia 22 lutego 2017 r. Poz UCHWAŁA NR XXVII/163/2016 RADY MIEJSKIEJ W LWÓWKU. z dnia 29 grudnia 2016 r.

Wielkość zmian dokonywanych w budżecie w I półroczu 2017 r., w trybie uchwał Rady i zarządzeń Prezydenta, na dzień 30 czerwca 2017 roku wyniosła:

Uchwała Nr IV/39/2006 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 28 grudnia 2006 r. w sprawie uchwalenia budżetu Kalisza - Miasta na prawach powiatu na rok 2007

ZARZĄDZENIE NR Burmistrza Miasta Kościerzyna z dnia 26 czerwca 2012 r.

UCHWAŁA NR 182/2016 ZARZĄDU POWIATU ŁAŃCUCKIEGO z dnia 5 lipca 2016 r.

Uchwała Nr IV/36/2006 Rady Miasta Gorzowa Wlkp. z dnia 29 grudnia 2006r.

ZARZĄDZENIE NR PREZYDENTA MIASTA EŁKU. z dnia 4 września 2017 r.

Poznań, dnia 2 marca 2015 r. Poz UCHWAŁA NR II/13/2014 RADY MIEJSKIEJ W LWÓWKU. z dnia 29 grudnia 2014 r.

Poznań, dnia 23 stycznia 2018 r. Poz. 846 UCHWAŁA NR XXXIV/220/2017 RADY MIEJSKIEJ GRABOWA NAD PROSNĄ. z dnia 28 grudnia 2017 r.

Formularz nr 1 do projektu budżetu miasta na 2014 rok

Rada Miasta Katowice uchwala:

ZARZĄDZENIE NR 46/2015. Burmistrza Opoczna. z dnia 12 marca 2015 roku

Uchwała Nr LVI/221/06<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsof- -com:office:office" /> Rady Gminy Ostróda z dnia 30 maja 2006r.

UCHWAŁA RADY MIASTA BOLESŁAWIEC NR XXXIII/290/08 z dnia 17 grudnia 2008 r. w sprawie budżetu miasta na rok 2009

Projekty i plany finansowe w jst - tworzenie i realizacja. Prowadzący: Agnieszka Drożdżal

UCHWAŁA NR LXIV/397/2010 RADY MIEJSKIEJ W SWARZĘDZU. z dnia 28 września 2010 r.

ZASADY OPRACOWYWANIA PROJEKTU BUDŻETU POWIATU POLICKIEGO NA 2018 ROK

Zarządzenie Nr 43/2006<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsof- -com:office:office" /> Wójta Gminy Ostróda z dnia

ZARZĄDZENIE NR 73/2016 WÓJTA GMINY ŻUKOWICE. z dnia 18 sierpnia 2016 r.

UCHWAŁA NR IV/43/15. RADY MIASTA GDYNI z dnia 21 stycznia 2015 r. w sprawie uchwalenia budżetu miasta Gdyni na rok 2015

UCHWAŁA RADY GMINY W WĄDROŻU WIELKIM NR XXIV/110/08 z dnia 29 grudnia 2008 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy Wądroże Wielkie na rok 2009

Wyniki opiniowania projektów budżetów jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin na 2010 r.

ZARZĄDZENIE NR BURMISTRZA MIASTA I GMINY GRYFINO z dnia 24 sierpnia 2015 r.

Kraków, dnia 15 stycznia 2016 r. Poz Uchwała Budżetowa Gminy Poronin NA ROK 2016 Nr XVI/84/2015 Rady Gminy Poronin z dnia 23 grudnia 2015 r.

UCHWAŁA NR V/31/11 RADY MIASTA KATOWICE. z dnia 31 stycznia 2011 r. w sprawie uchwalenia budżetu miasta Katowice na 2011 rok

UCHWAŁA NR 86/2015 ZARZĄDU POWIATU GRODZISKIEGO z dnia 1 września 2015 r.

Warszawa, dnia 2 marca 2017 r. Poz UCHWAŁA NR 227/XXVII/16 RADY MIASTA MILANÓWKA. z dnia 16 grudnia 2016 r.

UCHWAŁA NR RADY MIEJSKIEJ W GŁUSZYCY z dnia. roku. w sprawie budżetu Gminy Głuszyca na 2019 rok

Zarządzenie Nr 97/2015 Burmistrza Gminy i Miasta Jastrowie z dnia 11 września 2015r.

UCHWAŁA Nr... Rady Gminy Janowiec z dnia... r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na 2008 rok.

POLICE SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY POLICE ZA 2013 ROK POLICE, MARZEC 2014 ROK GMINA ZIELONA,111F

UCHWAŁA NR LXIII/812/2018 Rady Miasta Sandomierza. z dnia 22 sierpnia 2018 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej gminy Sandomierz

Rada Miasta Katowice uchwala. 1. Dochody budżetu miasta Katowice prognozowane na 2008 r. w wysokości zł

Zarządzenie Nr Wójta Gminy Świlcza z dnia 7 sierpnia 2019 r.

Wrocław, dnia 22 stycznia 2015 r. Poz. 248 UCHWAŁA NR III/14/14 RADY MIEJSKIEJ LEGNICY. z dnia 29 grudnia 2014 r.

ZARZĄDZENIE NR 31/2013 BURMISTRZA ŚREMU. z dnia 27 marca 2013 r.

Zasady przyznawania, przekazywania i rozliczania dotacji z budżetu Miasta i Gminy Prabuty dla samorządowej instytucji kultury.

Wrocław, dnia 25 marca 2015 r. Poz UCHWAŁA NR 10/IV/15 RADY MIASTA I GMINY WLEŃ. z dnia 22 stycznia 2015 r.

UCHWAŁA Nr LI/306/2009 RADY MIEJSKIEJ W SWARZĘDZU z dnia 30 grudnia 2009r. w sprawie: budżetu Miasta i Gminy Swarzędz na rok 2010

Uchwała XXX/463/2008 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 29 grudnia 2008 r. w sprawie uchwalenia budżetu Kalisza Miasta na prawach powiatu na 2009 rok

Wrocław, dnia 22 marca 2017 r. Poz UCHWAŁA NR XXXII/166/16 RADY MIEJSKIEJ W KOWARACH. z dnia 29 grudnia 2016 r.

Uchwała Nr... Rady Gminy Smołdzino z dnia...

Uchwała nr XVII/226/2007 Rady Miejskiej w Tarnowie z dnia 27 grudnia 2007 r. UCHWAŁA BUDŻETOWA MIASTA TARNOWA NA ROK Część I

ZARZĄDZENIE NR ORN BURMISTRZA OLECKA. z dnia 6 września 2016 r.

- PROJEKT - UCHWAŁA NR.../.../14 Rady Gminy Damnica z dnia roku

Uchwała Nr 76/2015 Zarządu Powiatu w Aleksandrowie Kujawskim z dnia 24 września 2015 roku

ZARZĄDZENIE NR OR BURMISTRZA BIAŁEJ z dnia 30 grudnia 2014 r. w sprawie zmiany planu finansowego Gminy Biała na 2014 r.

Bydgoszcz, dnia 13 stycznia 2017 r. Poz UCHWAŁA Nr XXX/579/2016. z dnia 29 grudnia 2016 r.

ZARZĄDZENIE NR 739/17 BURMISTRZA CZERSKA. z dnia 25 sierpnia 2017 r.

Rzeszów, dnia 30 stycznia 2017 r. Poz. 363 UCHWAŁA NR XXXVIII/774/16 RADY MIASTA KROSNA. z dnia 29 grudnia 2016 r.

ZARZĄDZENIE NR 202/2016 BURMISTRZA DZIERŻONIOWA z dnia 15 kwietnia 2016 roku

UCHWAŁA NR XVII/338/11 RADY MIASTA KATOWICE. z dnia 21 grudnia 2011 r. w sprawie uchwalenia budżetu miasta Katowice na 2012 rok

Uchwała nr XXV/503/08 Rady Miasta Katowice. z dnia 25 kwietnia 2008r.

Uchwała Nr 10/S/2019 Składu Orzekającego Nr 14 Regionalnej Izby Obrachunkowej w Bydgoszczy z dnia 16 kwietnia 2019 roku

Wrocław, dnia 21 stycznia 2015 r. Poz. 233 UCHWAŁA NR III/14/2014 RADY GMINY ŚWIDNICA. z dnia 22 grudnia 2014 r.

Zarządzenie nr 337 Burmistrza Miasta i Gminy Września z dnia 4 grudnia 2014 r.

Bydgoszcz, dnia 27 stycznia 2014 r. Poz UCHWAŁA Nr XXXIII/231/13 RADY GMINY SOŚNO. z dnia 30 grudnia 2013 r.

UCHWAŁA NR 20/105/2015 ZARZĄDU POWIATU POLKOWICKIEGO. z dnia 30 czerwca 2015 r.

Transkrypt:

ZARZĄDZENIE NR OR.0050.171.2018 BURMISTRZA MIASTA WISŁA z dnia 8 sierpnia 2018 r. w sprawie wybranych procedur budżetowych Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt 4 oraz art. 31 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 994 z późn. zm.) w związku z art. 267 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. z 2017 poz. 2077 z późn. zm.) oraz 2 ust. 2a rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie sposobu prowadzenia gospodarki finansowej jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych (tekst jednolity: Dz.U. z 2015 poz. 1542 z późn. zm.) Burmistrz Miasta Wisła zarządza, co następuje: Ustala się procedury dotyczące budżetu Gminy Wisła opisane dokumentacją: 1. 1) Opracowanie projektu budżetu miasta i rocznej aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej, w brzmieniu stanowiącym załącznik nr. 1, 2) Opracowanie informacji o przebiegu wykonania budżetu za pierwsze półrocze oraz informacji o przebiegu wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury, w brzmieniu stanowiącym załącznik nr 2, 3) Opracowanie sprawozdania z wykonania budżetu, w brzmieniu stanowiącym załącznik nr 3. 2. Upoważnia się Skarbnika Miasta do żądania od dysponentów zadań budżetowych dodatkowych dokumentów lub dodatkowej szczegółowości materiałów, niezbędnych do sporządzenia opracowań, o których mowa w 1. 3. Dla projektów planów finansowych roku 2019 i kolejnych ustala się szczegółowość w zakresie wydatków: dział, rozdział, paragraf. 4. Uchyla się Zarządzenia Burmistrza Miasta Wisła o numerach: - Or.0050.13.2012 z dnia 1 lutego 2012 r. w sprawie trybu opracowania sprawozdania z wykonania budżetu, - Or.0050.93.2012 z dnia 18 czerwca 2012 r. w sprawie trybu opracowania informacji o przebiegu wykonania budżetu za pierwsze półrocze oraz informacji o przebiegu wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury, - Or.0050.166.2012 dnia 19 września 2012 r. w sprawie określenia terminów oraz podmiotów zobowiązanych do przygotowania informacji niezbędnych do opracowania projektu budżetu miasta Wisła na kolejny rok budżetowy i aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej. 5. Powierzyć wykonanie zarządzenia Skarbnikowi Miasta. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. 6. Id: E3EBE5A1-2EDF-4C3A-B42E-2C47D1DA8509. Podpisany Strona 1

Załącznik Nr 1 do zarządzenia Nr OR.0050.171.2018 Burmistrza Miasta Wisła z dnia 8 sierpnia 2018 r. Opracowanie projektu budżetu miasta i rocznej aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej 1. 1. Projekt budżetu Miasta Wisła zostanie opracowany na podstawie: 1) projektów planów finansowych wygenerowanych z systemu informatycznego udostępnionego przez Skarbnika Miasta oraz 2) materiałów uzupełniających. 2. Projekty planów finansowych winny spełniać następujące wymogi: 1) wskazywać każdorazowo: a) nazwę zadania, b) przeznaczenie środków, c) informację, czy dotyczą przedsięwzięcia ujętego w: - Wieloletniej Prognozie Finansowej lub - Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii lub - Programie Współpracy z Organizacjami pozarządowymi oraz podmiotami, o których mowa w ustawie z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie; d) informację, czy dotyczą zadań: - administracji rządowej i innych zleconych gminie odrębnymi ustawami, - realizowanych na mocy porozumień z organami administracji rządowej, - realizowanych w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego, - realizacją własnych zadań gmin dofinansowanych z dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa, - z zakresu ochrony środowiska, - w ramach systemu odbioru odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości, na których zamieszkują mieszkańcy, - z zakresu publicznego transportu zbiorowego, - poddanych konsultacjom społecznym w trybie budżetu obywatelskiego ; e) krótkie uzasadnienie, w szczególności wskazujące podstawę prawną realizacji zadania bądź inny dokument obligujący do zaplanowania dochodu bądź wydatku; f) szczegółowe uzasadnienie (kalkulację) w przypadku wydatków promocyjnych oraz zadań remontowych i związanych z utrzymaniem infrastruktury komunalnej; 2) posiadać obowiązującą klasyfikację budżetową, w tym wskazującą na środki, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych. 3. Materiały uzupełniające winny zawierać uszczegółowienie uzasadnienia sporządzonego w systemie informatycznym, a w szczególności: 1) kalkulację wartości poszczególnych zadań, Id: E3EBE5A1-2EDF-4C3A-B42E-2C47D1DA8509. Podpisany Strona 2

2) informację o posiadanej dokumentacji dla poszczególnych zadań, 3) w zakresie wynagrodzeń: a) kalkulacje płac pracowników według stanu zatrudnienia na dzień 30 września, b) kalkulacje nagród jubileuszowych, odpraw emerytalnych i innych obowiązkowych świadczeń należnych pracownikom, c) konsekwencje zaplanowanych zmian stanu zatrudnienia od 1 października, d) informację o planowanych umowach zlecenia oraz umowach o dzieło oraz kalkulację wynagrodzeń z tego tytułu, 4) stanowisko w sprawie propozycji do budżetu złożonych przez mieszkańców i inne zainteresowane podmioty. 2. 1. Projekt aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Wisła w zakresie przedsięwzięć wieloletnich zostanie sporządzony na podstawie wniosków wskazujących każdorazowo: 1) okres realizacji lub jego zmiany, 2) łączne nakłady finansowe do poniesienia w poszczególnych latach realizacji, 3) kwotę zobowiązań, które zostały już zaciągnięte. 2. Projekt aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Wisła w zakresie prognozy długu zostanie sporządzony na podstawie analizy przeprowadzonej przez Skarbnika Miasta. 3. W celu ustalenia wysokości dotacji podmiotowych gminne instytucje kultury przedkładają projekt planu finansowego zawierający: 1) po stronie przychodów: - prognozowane przychody wg źródeł, w tym kwotę proponowanej dotacji z budżetu gminy, - wykonane przychody wg źródeł za rok ubiegły oraz zakładane ich wykonanie na koniec roku bieżącego, 2) po stronie wydatków: - planowane wydatki wg rodzajów, w tym wyodrębnienie wydatków na wynagrodzenia i pochodne, - wykonane wydatki wg rodzajów za rok ubiegły oraz zakładane ich wykonanie na koniec roku bieżącego, - planowane wydatki wg zadań realizowanych przez instytucje kultury łącznie z kalkulacją kosztów na te zadania, 3) Informację dodatkową dotycząca planowanych wydatków na wynagrodzenia w szczegółowości określonej w 1 ust. 3 pkt 3. 4. Osobami odpowiedzialnymi za sporządzenie informacji niezbędnych do opracowania projektu budżetu miasta Wisła na kolejny rok budżetowy i aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej są kierownicy komórek organizacyjnych Urzędu Miejskiego w Wiśle, kierownicy jednostek organizacyjnych Gminy Wisła oraz kierownicy gminnych instytucji kultury, zwani dalej "kierownikami". 5. Ustala się czynności, terminy i osoby odpowiedzialne, obowiązujące w toku prac nad przygotowaniem projektu uchwały budżetowej na kolejny rok budżetowy zgodnie z poniższym zestawieniem: Lp. CZYNNOŚĆ TERMIN ODPOWIEDZIALNY Id: E3EBE5A1-2EDF-4C3A-B42E-2C47D1DA8509. Podpisany Strona 3

1. Przygotowanie projektu zarządzenia burmistrza w sprawie określenia zakresu informacji niezbędnych do opracowania projektu budżetu na rok kolejny i aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej do końca sierpnia roku 2. Publikacja na stronic internetowej miasta informacji o przystąpieniu do opracowywania projektu budżetu na rok kolejny do 7 dni od podjęcia zarządzenia z pkt 1 3. Przekazanie kierownikom pisma w sprawie przygotowania informacji niezbędnych do opracowania projektu budżetu na rok kolejny i aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej. do 7 dni od podjęcia zarządzenia z pkt 1 4. Przyjmowanie wniosków do projektu budżetu na rok kolejny i aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej do 21 września roku poprzedzającego rok budżetowy kierownicy 5. Przygotowanie i przekazanie Skarbnikowi Miasta informacji niezbędnych do opracowania projektu budżetu miasta Wisła na rok kolejny i aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej do 7 października roku kierownicy 6. Sporządzenie pierwszych wersji projektu budżetu miasta Wisła na rok kolejny i projektu aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej oraz przekazanie ich Burmistrzowi Miasta celem rozpatrzenia do 28 października roku poprzedzającego rok budżetowv 7. Sporządzenie ostatecznej wersji projektu budżetu miasta Wisła na rok kolejny i projektu aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej oraz przekazanie ich radcy prawnemu celem zaopiniowania pod względem prawnym do 10 listopada roku 8. Przekazanie zaopiniowanych przez radcę prawnego projektów budżetu miasta Wisła na rok kolejny i aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej Burmistrzowi Miasta celem zatwierdzenia do 14 listopada roku 9. Przekazanie zatwierdzonych projektów budżetu miasta Wisła na rok kolejny i aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej: 1) Prezesowi Regionalnej Izby Obrachunkowej w Katowicach, 2) Przewodniczącemu Rady Miasta. do 15 listopada roku 10. Publikacja zatwierdzonych projektów budżetu miasta Wisła na rok kolejny i aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej w Biuletynie Informacji Publicznej Miasta Wisły niezwłocznie po przekazaniu dokumentów, o którym mowa w pkt 9 11. Publikacja opinii Regionalnej Izby Obrachunkowej w Katowicach o projektach budżetu miasta Wisła na rok kolejny i aktualizacji Wieloletniej Prognozy Finansowej w Biuletynie Informacji Publicznej Miasta Wisły niezwłocznie po ich otrzymaniu Id: E3EBE5A1-2EDF-4C3A-B42E-2C47D1DA8509. Podpisany Strona 4

Załącznik Nr 2 do zarządzenia Nr OR.0050.171.2018 Burmistrza Miasta Wisła z dnia 8 sierpnia 2018 r. Opracowanie informacji o przebiegu wykonania budżetu za pierwsze półrocze oraz informacji o przebiegu wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury 1. 1. Informacja o przebiegu wykonania budżetu za pierwsze półrocze roku budżetowego (zwana dalej "informacją") obejmuje następujące informacje szczegółowe: 1) informację o wykonaniu budżetu obejmują w szczególności: a) część opisową, ze szczególnym uwzględnieniem zadań, dla których wykonanie znacznie odbiega od planu; b) wszystkie tabele i zestawienia, które stanowiły część integralną uchwały budżetowej bądź załączniki do niej, poszerzone o dodatkową informację o wykonaniu kwotowym każdej pozycji; c) zmiany w planie wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27.08.2009 r. o finansach publicznych (zwana dalej "uofp"), dokonane w trakcie pierwszego półrocza budżetowego; d) wykonanie planów finansowych jednostek budżetowych, o których mowa w art. 223 uofp. 2) informację o kształtowaniu się wykonania wieloletniej prognozy finansowej obejmującą w szczególności: a) część opisową ze szczególnym uwzględnieniem realizacji wskaźników i relacji oraz przychodów, rozchodów, dochodów i wydatków mających wpływ na zmianę wyniku budżetu i kwoty długu; b) tabelę główną poszerzoną o dodatkową informację o wykonaniu kwotowym i procentowym każdej pozycji; c) stopień zaawansowania realizacji programów wieloletnich; 3) kopie sprawozdań półrocznych sporządzonych zgodnie z rozporządzeniem wydanym na podstawie art. 41 ust. 2 uofp. 2. Informacja o przebiegu wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury obejmuje następujące informacje szczegółowe: 1) w formie tabelarycznej: a) Stan środków obrotowych na początek roku sprawozdawczego w tym: - środki pieniężne, - zapasy materiałów i towarów, - należności, - zobowiązania. b) Plan i wykonanie przychodów w tym: - wpływy z banerów ze strony internetowej (WCK), - wpływy z reklam, - wpływy ze sprzedaży pozostałych usług, - sprzedaż Echa Wisły", - prowizja z opłaty targowej, Id: E3EBE5A1-2EDF-4C3A-B42E-2C47D1DA8509. Podpisany Strona 5

- wpłaty od sponsorów, - dotacje z budżetu miasta, - inne dotacje (jakie), - pozostałe przychody. c) Planowane i wykonane koszty działalności w tym: - wynagrodzenia, w tym umowy zlecenia i o dzieło, - pochodne od wynagrodzeń, - zakup energii, - zakup materiałów, - zakup usług obcych, - Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, - amortyzacja, - zakup książek (Biblioteka). d) Stan środków obrotowych na koniec roku sprawozdawczego w tym: - środki pieniężne, - zapasy materiałów i towarów, - należności, - zobowiązania. e) Stan należności i zobowiązań, w tym wymagalnych. 2) w formie opisowej krótkie omówienie: a) uzyskanych dochodów i poniesionych kosztów z poszczególnych rodzajów działalności oraz w odniesieniu do zorganizowanych imprez; b) ewentualnych zagrożeń w wykonaniu planu finansowego. 2. Ustala się minimalną szczegółowość materiałów niezbędnych do sporządzenia informacji o przebiegu wykonania budżetu za pierwsze półrocze roku budżetowego: 1) w zakresie dochodów: a) wskazanie źródeł oraz klasyfikacji budżetowej; b) uzasadnienie wykonania dochodów w wysokości znacznie odbiegającej od planowanej; c) wskazanie zmniejszeń dochodów na podstawie udzielonych ulg i zwolnień; 2) w zakresie wydatków: a) wskazanie klasyfikacji budżetowej oraz zadań budżetowych określonych na podstawie planów finansowych w podziale na wydatki bieżące i majątkowe; b) uzasadnienie wykonania wydatków w wysokości znacznie odbiegającej od planowanej (dla każdego zadania odrębnie), w szczególności wskazanie uzyskanych efektów rzeczowych; c) wyodrębnienie: - wydatków niezbędnych do utrzymania mienia komunalnego; - udzielonych dotacji z podziałem na podmioty zaliczone do sektora finansów publicznych i pozostałe; - zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp; Id: E3EBE5A1-2EDF-4C3A-B42E-2C47D1DA8509. Podpisany Strona 6

- wydatków tzw. "funduszu reprezentacyjnego"; d) wskazanie stanu zatrudnienia oraz ilości i wartości zawartych umów zlecenia i umów o dzieło; 3) w zakresie wydatków oświatowych dodatkowo: a) wskazanie liczby dzieci uczęszczających do: - publicznych placówek oświatowych, w tym poza granicami gminy; - niepublicznych placówek oświatowych, w tym poza granicami gminy; b) wskazanie liczb osób korzystających ze stołówek, w tym niebędących uczniami; 4) w zakresie wydatków dotyczących pomocy społecznej dodatkowo wskazanie liczby osób objętych systemem, w tym otrzymujących pomoc finansową z budżetu; 5) w zakresie przychodów i rozchodów: a) wskazanie źródeł przychodów oraz przeznaczenia rozchodów; b) uzasadnienie wykonania przychodów i rozchodów w wysokości znacznie odbiegającej od planowanych; c) wskazanie stanu zadłużenia. 3. Osobami odpowiedzialnymi za sporządzenie informacji niezbędnych do opracowania informacji o przebiegu wykonania budżetu za pierwsze półrocze oraz informacji o przebiegu wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury są kierownicy komórek organizacyjnych Urzędu Miejskiego w Wiśle, kierownicy jednostek organizacyjnych Gminy Wisła oraz kierownicy gminnych instytucji kultury, zwani dalej "kierownikami". 4. Ustala się czynności, terminy i osoby odpowiedzialne obowiązujące w toku prac nad informacją o przebiegu wykonania budżetu za pierwsze półrocze roku budżetowego, jak w poniżej zamieszczonym zestawieniu: L.p. WYSZCZEGÓLNIENIE ODPOWIEDZIALNI TERMIN 1. Sporządzenie informacji z wykonania planu finansowego (dochodów oraz wydatków) i przekazanie Skarbnikowi Miasta Kierownicy najpóźniej w przedostatnim dniu roboczym lipca 2. Sporządzenie informacji o przebiegu wykonania planu finansowego samorządowych instytucji kultury i przekazanie Skarbnikowi Miasta Dyrektorzy samorządowych instytucji kultury najpóźniej 31 lipca 3. Sporządzenie projektu informacji wraz z opracowaniami towarzyszącymi do przedostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień 31 sierpnia 4. Przekazanie do zatwierdzenia Burmistrzowi Miasta w 3 egzemplarzach projektu informacji wraz z opracowaniami towarzyszącymi najpóźniej w przedostatnim dniu roboczym poprzedzającym dzień 31 sierpnia 5. Dostarczenie jednego egzemplarza informacji Przewodniczącemu Rady Miasta (złożenie w biurze Rady Miasta) oraz przesłanie 1 egzemplarza informacji do Regionalnej Izby Obrachunkowej w Katowicach najpóźniej w ostatnim dniu roboczym poprzedzającym dzień 31 sierpnia 6. Opublikowanie w Biuletynie Informacji Publicznej informacji oraz opinii Regionalnej Izby Obrachunkowej w Katowicach do 7 dni od daty otrzymania opinii Regionalnej Izby Obrachunkowej w Katowicach Id: E3EBE5A1-2EDF-4C3A-B42E-2C47D1DA8509. Podpisany Strona 7

Załącznik Nr 3 do zarządzenia Nr OR.0050.171.2018 Burmistrza Miasta Wisła z dnia 8 sierpnia 2018 r. Opracowanie sprawozdania z wykonania budżetu Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok poprzedni obejmuje następujące sprawozdania szczegółowe: 1. 1) sprawozdanie roczne z wykonania budżetu obejmujące w szczególności: a) część opisową, ze szczególnym uwzględnieniem zadań, dla których wykonanie znacznie odbiega od planu; b) wszystkie tabele i zestawienia, które stanowiły część integralną uchwały budżetowej bądź załączniki do niej, poszerzone o dodatkową informację o wykonaniu kwotowym każdej pozycji; c) zmiany w planie wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27.08.2009 r. o finansach publicznych (zwana dalej "uofp"), dokonane w trakcie roku budżetowego; d) stopień zaawansowania realizacji programów wieloletnich; e) wykonanie planów finansowych jednostek budżetowych, o których mowa w art. 223uofp. 2) sprawozdanie roczne z wykonania wieloletniej prognozy finansowej obejmujące w szczególności: a) część opisową ze szczególnym uwzględnieniem realizacji wskaźników i relacji; b) tabelę główną poszerzoną o dodatkową informację o wykonaniu kwotowym i procentowym każdej pozycji. 3) kopie sprawozdań rocznych sporządzonych zgodnie z rozporządzeniem wydanym na podstawie art. 41 ust. 2uofp. Ustala się minimalną szczegółowość materiałów niezbędnych do sporządzenia sprawozdania z wykonania budżetu za rok poprzedni: 1) w zakresie dochodów: a) wskazanie źródeł oraz klasyfikacji budżetowej; b) uzasadnienie wykonania dochodów w wysokości znacznie odbiegającej od planowanej; c) wskazanie zmniejszeń dochodów na podstawie udzielonych ulg i zwolnień; 2) w zakresie wydatków: a) wskazanie klasyfikacji budżetowej oraz zadań budżetowych określonych na podstawie planów finansowych w podziale na wydatki bieżące i majątkowe; b) uzasadnienie wykonania wydatków w wysokości znacznie odbiegającej od planowanej (dla każdego zadania odrębnie), w szczególności wskazanie uzyskanych efektów rzeczowych; c) wyodrębnienie: 2. - wydatków niezbędnych do utrzymania mienia komunalnego; - udzielonych dotacji z podziałem na podmioty zaliczone do sektora finansów publicznych i pozostałe; - zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3uofp; d) informację o stanie zatrudnienia oraz ilości i wartości zawartych umów zlecenia i umów o dzieło; Id: E3EBE5A1-2EDF-4C3A-B42E-2C47D1DA8509. Podpisany Strona 8

e) informację o liczbie dzieci uczęszczających do placówek oświatowych finansowanych z budżetu; f) informację o liczbie osób objętych systemem pomocy społecznej finansowanej z budżetu; 3) w zakresie przychodów i rozchodów: a) wskazanie źródeł przychodów oraz przeznaczenia rozchodów; b) uzasadnienie wykonania przychodów i rozchodów w wysokości znacznie odbiegającej od planowanych; c) informację o stanie zadłużenia. Osobami odpowiedzialnymi za sporządzenie informacji niezbędnych do opracowania sprawozdania z wykonania budżetu są kierownicy komórek organizacyjnych Urzędu Miejskiego w Wiśle, kierownicy jednostek organizacyjnych Gminy Wisła oraz kierownicy gminnych instytucji kultury, zwani dalej "kierownikami". Ustala się czynności, terminy i osoby odpowiedzialne obowiązujące w toku prac nad sprawozdaniem z wykonania budżetu za rok poprzedni, jak w poniżej zamieszczonym zestawieniu: L.p. WYSZCZEGÓLNIENIE ODPOWIEDZIALNI TERMIN 1. 3. 4. Sporządzenie informacji o stanie mienia komunalnego i przekazanie Skarbnikowi Miasta Kierownik komórki organizacyjnej prowadzącej ewidencje mienia komunalnego najpóźniej w przedostatnim dniu roboczym lutego 2. Sporządzenie sprawozdań z wykonania poszczególnych zadań budżetowych i przekazanie Skarbnikowi Miasta Kierownicy najpóźniej w przedostatnim dniu roboczym lutego 3. Sporządzenie sprawozdanie rocznego z wykonania planu finansowego samorządowych instytucji kultury i przekazanie Skarbnikowi Miasta Dyrektorzy samorządowych instytucji kultury najpóźniej 28 lutego 4. 5. Sporządzenie projektu sprawozdania wraz z opracowaniami towarzyszącymi Przekazanie do zatwierdzenia Burmistrzowi Miasta w 3 egzemplarzach projektu sprawozdania wraz z opracowaniami towarzyszącymi do przedostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień 31 marca najpóźniej w przedostatnim dniu roboczym poprzedzającym dzień 31 marca 6. Dostarczenie jednego egzemplarza sprawozdania Przewodniczącemu Rady Miasta (złożenie w biurz Rady Miasta) oraz przesłanie 1 egzemplarza sprawozdania do Regionalnej Izby Obrachunkowej w Katowicach najpóźniej w ostatnim dniu roboczym poprzedzającym dzień 31 marca 7. Opublikowanie w Biuletynie Informacji Publicznej sprawozdania oraz opinii Regionalnej Izby Obrachunkowej w Katowicach do 7 dni od daty otrzymania opinii Regionalnej Izby Obrachunkowej w Katowicach Id: E3EBE5A1-2EDF-4C3A-B42E-2C47D1DA8509. Podpisany Strona 9