ZARZĄDZENIE NR WÓJTA GMINY DOBROMIERZ z dnia 29 sierpnia 2014 r.

Transkrypt

1 ZARZĄDZENIE NR WÓJTA GMINY DOBROMIERZ z dnia 29 sierpnia 2014 r. w sprawie zasad i terminów przyjmowania wniosków do projektu budżetu na 2015 rok oraz zakresu i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu Na podstawie art ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.) oraz Uchwały Nr LII/240/10 Rady Gminy Dobromierz z dnia 28 maja 2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej oraz rodzajów i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu, zmienionej Uchwałą Nr LIII/248/10 Rady Gminy Dobromierz z dnia 25 czerwca 2010 r. zarządza się, co następuje: 1. 1.Zobowiązuję kierowników gminnych jednostek organizacyjnych, kierowników referatów oraz pracowników na samodzielnych stanowiskach do podjęcia prac związanych z opracowaniem materiałów planistycznych do projektu planu budżetu Gminy na 2015 rok. 2. Do podjęcia działań określonych w ust. 1 zobowiązuję również sołtysów. 2. Materiały planistyczne o których mowa w 1 obejmują wnioski wraz z kalkulacjami, informację opisową zawierającą szczegółowy opis proponowanych do realizacji w 2015 roku zadań, w szczególności zawierający: 1. w zakresie dochodów szczegółowe omówienie poszczególnych źródeł dochodów ze wskazaniem sposobu i podstaw ich naliczenia, 2. w zakresie wydatków szczegółowe uzasadnienie poszczególnych wydatków, 3. w zakresie finansowania inwestycji: a) nazwę zadania, b) okres realizacji, c) ogólny kosztorys zadania, d) źródła finansowania z podziałem na środki własne i inne (jakie), e) nakłady do poniesienia w roku budżetowym i w latach następnych Określa się wzory formularzy planistycznych dla: a) jednostek budżetowych w zakresie dochodów i wydatków budżetowych - załącznik nr 1 i załącznik nr 2, b) instytucji kultury załącznik nr 3, c) wydatków inwestycyjnych załącznik nr 4, d) wydatków na przedsięwzięcia do Wieloletniej Prognozy Finansowej załącznik nr 5, e) zadań realizowanych z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami załącznik nr 6, f) wniosek przedsięwzięć dla sołectw załącznik nr 7, g) zadań realizowanych w ramach Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej - załącznik nr Wnioski w powyższym zakresie po wypełnieniu należy złożyć u Skarbnika Gminy w terminie do 30 września 2014 r. 3. Wnioski radnych i sołectw w sprawie wprowadzenia do budżetu zadań własnych Gminy, składane są Wójtowi w terminie do 30 września 2014 r.

2 Wnioski muszą być szczegółowo uzasadnione. Wójt kieruje je do odpowiednich referatów celem zaopiniowania. Po zaopiniowaniu w ciągu dwóch dni wnioski należy złożyć u Skarbnika Gminy. 4. Wykaz przedsięwzięć, które mają być ujęte w załączniku do Wieloletniej Prognozy Finansowej, opracowują wszystkie jednostki organizacyjne Gminy i pracownicy urzędu według wzoru stanowiącego załącznik nr Podmioty niezaliczane do sektora finansów publicznych i niedziałające w celu osiągnięcia zysku, mogą otrzymać dotacje na cele publiczne, związane z realizacją zadań Gminy. W tym celu w terminie do 30 września 2014 r. podmioty te złożą projekty planów finansowych z uwzględnieniem zadań, które zamierzają realizować we współpracy z Gminą Dobromierz na podstawie warunków określonych w art. 3 ust. 3 ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie. Wnioski opiniują referaty nadzorujące dane zadanie. 4. Wnioski do budżetu muszą być przygotowane zgodnie z aktualnym stanem prawnym oraz aktualną klasyfikacją budżetową, tj. z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. z 2014 r. poz. 1053). 5. Wnioski do budżetu na 2015 rok mają być przed przekazaniem Skarbnikowi Gminy, zaopiniowane przez merytorycznych pracowników Urzędu Gminy. 6. Skarbnik Gminy w terminie do dnia 15 października 2014 r. przedstawi: a) wstępną wersję projektu budżetu na 2015 rok i projekt planu finansowego zadań zleconych, b) projekt uchwały w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej na podstawie art i art. 230 ust. 6 ustawy o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.). 7. Założenia w zakresie prognozowania wydatków budżetowych Gminy Dobromierz zawarte zostały w załączniku do niniejszego zarządzenia. 8. Wykonanie Zarządzenia powierzam Skarbnikowi Gminy, Sekretarzowi Gminy, Zastępcy Wójta, kierownikom referatów i samodzielnym pracownikom, kierownikom gminnych jednostek organizacyjnych, każdemu w zakresie jego działania. 9. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Wójt Gminy Jerzy Ulbin

3 Założenia w zakresie prognozowania wydatków budżetowych Gminy Dobromierz na 2015 r. 1. Podstawą planowania wydatków na 2015 rok jest przewidywane wykonanie wydatków budżetowych w roku Ustala się następujący priorytet wydatków budżetowych: a. zabezpieczenie środków finansowych na zadania budżetowe dla jednostek organizacyjnych gminy na poziomie zapewniającym ich sprawne i nieprzerwane funkcjonowanie, b. zapewnienie środków na niezbędne remonty i naprawy zabezpieczające mienie komunalne, c. zapewnienie środków na inwestycje kontynuowane i ujęte w wykazie przedsięwzięć do wieloletniej prognozy finansowej. 3. Wydatki rzeczowe planuje się na podstawie przewidywanego wykonania roku 2014, pomniejszonego o jednorazowe wydatki w bieżącym roku, powiększonego o wskaźnik wzrostu cen towarów i usług. 4. Planując wydatki remontowe należy dołączyć szczegółową kalkulację zawierającą m.in. zakres prac i szacunkowy kosztorys. 5. Wynagrodzenia osobowe należy kalkulować wg kwot wynikających ze stosunku pracy na dzień r., biorąc pod uwagę skutki finansowe planowanych zmian organizacyjnych do końca 2014 r. oraz w roku Nagrody dla nauczycieli planowane są w wysokości 1 % planowanego funduszu płac, natomiast dla pracowników Urzędu Gminy i pozostałych jednostek organizacyjnych planuje się w wysokości 3% planowanego funduszu płac. 6. Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe należy kalkulować wg planowanych umów, ze wskazaniem przewidywanych kwot środków na realizacje każdej z nich. 7. Wydatki z tytułu dodatkowych wynagrodzeń rocznych planuje się w wysokości 8,5% sumy wynagrodzenia, o którym mowa w art. 4 ustawy z dnia 12 grudnia 1997 r. o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym dla pracowników jednostek sfery budżetowej (Dz. U. z 2013 r. poz z późn. zm.). 8. Składki na ubezpieczenia społeczne planuje się w wysokości określonej w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz. U. z 2013 r. poz z późn. zm.). 9. Składki na Fundusz Pracy planuje się w wysokości 2,45% podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. 10. Odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych należy planować zgodnie z ustawą z dnia 4 marca 1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (Dz. U. z 2012 r. poz. 592 z późn. zm.). Do planowania wysokości odpisu podstawowego należy przyjąć kwotę bazową w wysokości 2.917,14 zł. W odniesieniu do placówek oświatowych odpis na fundusz świadczeń socjalnych od nauczycieli należy planować zgodnie z art. 53 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela (Dz. U. z 2014 r. poz. 191). Kwota bazowa dla nauczycieli wynosi, od

4 1 stycznia 2014 r., w wysokości 2.879,91 zł. Odpis na nauczycieli będących na rencie, bądź emeryturze planować z uwzględnieniem waloryzacji emerytur i rent na poziomie 5,0%. 11. Przy planowaniu środków na zadania inwestycyjne pierwszeństwo w zabezpieczeniu finansowania mają zadania przewidziane do zakończenia w 2015 roku, następnie zadania kontynuowane oraz z potwierdzonym zewnętrznym wsparciem finansowym. Planowanie środków na nowe zadania, a także na zadania nie obligatoryjne może nastąpić w koniecznych i uzasadnionych przypadkach. 12. W projekcie budżetu gminy przyjmuje się na wynagrodzenia wzrost płac o 2,5 %, W rezerwie należy uwzględnić wypłaty jednorazowe (nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne itp.)..

5 Nazwa jednostki organizacyjnej Załącznik nr 1 dział. rozdział.. Zestawienie dochodów budżetowych Lp. Wyszczególnienie Plan na rok Dochody ogółem w tym: Przewidywane wykonanie za rok poprzedzający rok budżetowy Projekt planu na rok 2015 Uwagi

6 Nazwa jednostki organizacyjnej Załącznik nr 2 Dział. Rozdział Zestawianie wydatków budżetowych Lp. Wyszczególnienie Plan na rok 2014 Wydatki ogółem w tym: I. Wydatki bieżące 1. Nagrody i wydatki nie zaliczane 3020 do wynagrodzeń 2. Różne wydatki na rzecz osób 3030 fizycznych 3. Świadczenia społeczne Wynagrodzenia osobowe 4010 pracowników 5. Dodatkowe wynagrodzenie 4040 roczne 6. Składki na ubezpieczenia 4110 społeczne 7. Składki na fundusz Pracy Składki na ubezpieczenia 4130 zdrowotne 9. Wynagrodzenia bezosobowe Zakup materiałów i wyposażenia Zakup pomocy naukowych, 4240 dydaktycznych i książek 12. Zakup energii Zakup usług remontowych Zakup usług pozostałych Zakup usług dostępu do 4350 internetu 16. Opłaty z tytułu zakupu usług 4370 telekomunikacyjnych telefonii stacjonarnej 17. Podróże służbowe krajowe Różne opłaty i składki Odpisy na ZFŚS Zakup usług zdrowotnych Komórki Szkolenia 4700 II. Wydatki inwestycyjne 1. Zakupy inwestycyjne Inwestycje Przewidywane wykonanie za rok poprzedzający rok budżetowy Projekt planu na rok 2015 Uwagi

7 . Załącznik nr 3 Nazwa jednostki dział rozdział... Przychody i koszty instytucji kultury na rok.. L p. Wyszczególnienie 1. PRZYCHODY WŁASNE, z tego: A. Wpływy z prowadzonej działalności B. Wpływy z najmu dzierżawy C. Środki otrzymane od osób fizycznych i prawnych D. Inne źródła E. Darowizny rzeczowe 2. DOTACJA Z BUDŻETU Gminy A. Dotacja podmiotowa B. Dotacja celowa C. Dotacja na inwestycje 3. KOSZTY OGÓŁEM, z tego: A. Koszty osobowe, w tym: Plan na rok. Przewidywan e wykonanie za rok poprzedzając y rok budżetowy Plan na rok. Uwagi Wynagrodzenia osobowe Dodatkowe wynagrodzenia roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Fundusz Pracy Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych B. Energia elektryczna i cieplna C. Materiały w tym: opał zakup książek D. Remonty E. Wydatki majątkowe F. Pozostałe koszty 4. WYNIK FINANSOWY 5. ŚREDNIOROCZNA LICZBA ETATÓW

8 Załącznik nr 4 PLAN WYDATKÓW INWESTYCYJNYCH (w zł) Dział Rozdział Wyszczególnienie Okres realizacji Planowany koszt zadania Przewidywane poniesione nakłady do r. Planowane wydatki inwestycyjne w 2015 roku Ogółem w tym: Środki z budżetu Gminy Środki z innych źródeł ZADANIA INWESTYCYJNE Razem: ZAKUPY INWESTYCYJNE Razem: DOTACJE NA INWESTYCJE I ZAKUPY INWESTYCYJNE OGÓŁEM Razem:

9 ... (pieczęć nagłówkowa) Załącznik nr 5 Dział Rozdział Wydatki na przedsięwzięcia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Dobromierz (w zł) Jednostka Okres Łączne koordynująca/ realizacji nakłady realizująca finansowe Nazwa programu/nazwa zadania, cel programu Wydatki na realizację programu w..r. Planowane wydatki na realizację programu w latach. Ogółem Na programy, projekty lub zadania z udziałem środków unijnych: - wydatki bieżące - wydatki majątkowe Na zadania wieloletnie pozostałe: - wydatki bieżące - wydatki majątkowe

10 Załącznik nr 6... (pieczęć nagłówkowa) Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami DOCHODY Dział Rozdział Wyszczególnienie Plan na.. r. (w zł) Ogółem WYDATKI Dział Rozdział wyszczególnienie Plan na. r. (w zł) Ogółem

11 Załącznik nr 7... (pieczęć nagłówkowa) Miejscowość, data. Pan Wójt Gminy Dobromierz WNIOSEK Na podstawie art. 5 ust. 1-4 ustawy z dnia 21 lutego 2014 r. o funduszu sołeckim (Dz. U. z 2014 r. poz. 301) oraz Uchwały nr.zebrania wiejskiego sołectwa z dnia 20.r. wnoszę o uwzględnienie w projekcie budżetu realizacji następujących przedsięwzięć 1 : Lp. Przedsięwzięcia do wykonania w ramach funduszu sołeckiego Całkowity koszt Wnioskowana kwota dofinansowania z funduszu sołeckiego Inne środki zewnętrzne Udział własny w tym praca społeczna RAZEM 2 Szacowane wydatki budżetu związane z realizacją zadań wyniosą zł 2 1. Wniosek może dotyczyć więcej niż jednego przedsięwzięcia, jednak łączny ich koszt musi mieścić się w kwocie funduszu. Przedsięwzięcia winny być zgodne z zadaniami własnymi Gminy oraz wpisywać się w cele i działania wskazane w Programie/Planie rozwoju danej Gminy. 2. Łącznie nie więcej niż kwota przyznana na dany rok.

12 Uzasadnienie przyjęcia realizacji przedsięwzięcia: ( W szczególności winny to być argumenty o związku przedsięwzięcia z wymogiem poprawy warunków życia mieszkańców) Wniosek niniejszy został uchwalony przez zebranie wiejskie w dniu Sołtys Załączniki: 1) Uchwała zebrania wiejskiego Nr..z dnia.. 2) Protokół zebrania wiejskiego z dnia. 3) Lista obecności z zebrania wiejskiego

13 Załącznik nr 8... (pieczęć nagłówkowa) Propozycje zadań rzeczowych realizowanych w ramach Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej do projektu budżetu na rok. (w zł) L.p. Dział Rozdz Wyszczególnienie Plan na.. Uzasadnienie DOCHODY WYDATKI