skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2017 obejmujące okres od 2017-01-01 do 2017-06-30 oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2016 obejmujące okres od 2016-01-01 do 2016-06-30 data przekazania: 2017-09-25 -JAROCIN SA (skrócona nazwa emitenta) 63-200 Jarocin (pełna nazwa emitenta) Przemysł inne (pin) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) (kod pocztowy) (miejscowość) Poznańska 24-26 (ulica) 062747-04-00 062747-04-15 (telefon) biuro@izolacja-jarocin.pl (e-mail) 6170001616 250569806 (NIP) Misters Audytor Adviser Sp. z o.o. (firma audytorska) Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): (fax) www.izolacja-jarocin.pl (www) (REGON) (numer) Raport firmy audytorskiej z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego/ półrocznego sprawozdania finansowego albo Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią oraganu nadzorującego odnoszące sie do zastrzeżeń wyrażonych przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie firmy audytorskiej Półroczne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej Bilans Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Informacja dodatkowa Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 11 950 10 461 2 814 2 388 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 593 275 140 63 III. Zysk (strata) brutto 534 189 126 43 IV. Zysk (strata) netto 381 169 90 39 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -993-918 -234-210 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -85-136 -20-31 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 1 077 843 254 192 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 100-211 24-48 Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i IX. na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza X. bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XI. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XII. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego XIII. i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku XIV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 19 058 17 370 4 509 3 965 9 435 8 406 2 232 1 919 3 806 3 942 900 900 5 077 4 108 1 201 938 9 623 8 963 2 277 2 046 798 798 189 182 1
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku XV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 3 800 000 3 800 000 3 800 000 3 800 000 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,10 0,04 0,02 0,01 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,10 0,04 0,02 0,01 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 2,53 2,36 0,60 0,54 2,53 2,36 0,60 0,54 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Raport z przeglądu Izolacja-Jarocin S A za I poł 2017 roku.pdf Raport z przeglądu śródrocznego 2017 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności spraw..pdf Oświadczenie OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badaoświadczenie PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA I. Aktywa trwałe 4 379 4 493 4 579 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 5 8 2. Rzeczowe aktywa trwałe 4 287 4 380 4 499 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 87 105 80 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 87 105 80 II. Aktywa obrotowe 14 679 10 656 12 790 1. Zapasy 5 587 5 768 5 311 2
2. Należności krótkoterminowe 8 791 4 729 7 107 2.1. Od pozostałych jednostek 8 791 4 729 7 107 3. Inwestycje krótkoterminowe 100 90 210 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 100 90 210 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 100 90 210 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 201 69 162 A k t y w a r a z e m 19 058 15 149 17 369 PASYWA I. Kapitał własny 9 624 9 242 8 963 1. Kapitał zakładowy 798 798 798 2. Kapitał zapasowy 8 145 7 696 7 696 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 300 300 300 4. Zysk (strata) netto 381 448 169 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 9 434 5 907 8 406 1. Rezerwy na zobowiązania 387 381 357 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 10 12 14 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 356 356 323 a) długoterminowa 334 261 220 b) krótkoterminowa 22 95 103 1.3. Pozostałe rezerwy 21 13 20 a) krótkoterminowe 21 13 20 2. Zobowiązania długoterminowe 3 806 3 177 3 942 Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada 2.1. zaangażowanie w kapitale 3 806 3 177 3 942 3. Zobowiązania krótkoterminowe 5 076 2 349 4 107 3.1. Wobec pozostałych jednostek 4 995 2 348 4 032 3.2. Fundusze specjalne 81 1 75 4. Rozliczenia międzyokresowe 165 P a s y w a r a z e m 19 058 15 149 17 369 Wartość księgowa 9 623 9 242 8 963 Liczba akcji (w szt.) 3 800 000 3 800 000 3 800 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,53 2,43 2,36 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 800 000 3 800 000 3 800 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,53 2,43 2,36 POZYCJE POZABILANSOWE Należności warunkowe RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 11 950 10 461 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 11 831 10 302 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 119 159 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 8 939 7 939 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 8 825 7 844 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 114 95 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 011 2 522 IV. Koszty sprzedaży 1 302 1 154 V. Koszty ogólnego zarządu 984 982 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 725 386 VII. Pozostałe przychody operacyjne 34 38 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 8 2. Dotacje 19 6 3
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 7 32 4. Inne przychody operacyjne 166 149 5. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 95 74 6. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 71 75 7. Inne koszty operacyjne 593 275 VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 2 1. Odsetki, w tym: 2 2. Inne 6 IX. Koszty finansowe 65 89 1. Odsetki w tym: 65 63 2. Inne 26 X. Zysk (strata) brutto 534 188 XI. Podatek dochodowy 153 19 a) część bieżąca 136 66 b) część odroczona 17-47 XII. Zysk (strata) netto 381 169 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 660 792 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 800 000 3 800 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,17 0,21 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 800 000 3 800 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,17 0,21 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 9 242 8 794 8 794 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych 9 242 8 794 8 794 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 798 798 798 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 798 798 798 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 7 697 7 605 7 605 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 448 91 91 a) zwiększenia (z tytułu) 448 91 91 - z podziału zysku (ustawowo) 448 91 91 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 8 145 7 696 7 696 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 300 300 300 3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 300 300 300 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 448 91 91 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 448 91 91 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 4.2. porównywalnych 448 91 91 a) zmniejszenia (z tytułu) 448 91 91 - podziału zysku ustawowo 448 91 91 5. Wynik netto 381 448 169 a) zysk netto 381 448 169 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 9 624 9 242 8 963 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 9 624 9 242 8 963 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 381 169 II. Korekty razem -1 374-1 087 1. Amortyzacja 189 188 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 66 60 4
3. Zmiana stanu rezerw 6-35 4. Zmiana stanu zapasów 181 105 5. Zmiana stanu należności -4 063-3 582 6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2 195 2 337 7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 52-160 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -993-918 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 8 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 8 II. Wydatki 93 136 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 93 136 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -95-136 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1 254 1 021 1. Kredyty i pożyczki 1 254 1 019 2. Inne wpływy finansowe 2 II. Wydatki 177 178 1. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 111 115 2. Odsetki 66 63 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 077 843 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1-211 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -1-211 F. Środki pieniężne na początek okresu 100 421 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 99 210 - o ograniczonej możliwości dysponowania 81 75 INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa I półrocze 2017.pdf Informacja dodatkowa PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2017-09-25 Piotr Widawski Prezes zarządu 2017-09-25 Mirosław Gołembiewski Członek zarządu SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Sprawozdanie zarządu I p 2017.pdf Sprawozdanie zarządu 5