Integer.pl S.A. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. Instrumenty finansowe. 1) Informacje o instrumentach finansowych Treść Aktywa finansowe utrzymane do terminu wymagalności Aktywa finansowe utrzymane do terminu wymagalności 1. Stan na początek okresu, w tym: 2007 r. 2006 r. - część kapitałowa 2 277 - - naleŝne odsetki - 2. ZWIĘKSZENIA - nabycie, załoŝenie, zaciągnięcie 29 382 2277 - wycena - aktualizacja wartości - przekwalifikowanie - inne naleŝne odsetki 269-3. ZMNIEJSZENIA - nabycie, rozwiązanie, spłata (51) - - wycena - aktualizacja wartości - przekwalifikowanie (3644) - - inne otrzymane odsetki 4. Stan na koniec okresu z tego: 28 233 2 277 4.1 Ujawnione w bilansie ze wskazaniem pozycji bilansowej Inne krótkoterminowe aktywa finansowe instrumenty pochodne kontrakty typu forward Inne krótkoterminowe aktywa finansowe instrumenty wbudowane Inne krótkoterminowe aktywa finansowe akcje i udziały Krótkoterminowe aktywa finansowe inne papiery wartościowe, dłuŝne instrumenty finansowe Krótkoterminowe aktywa finansowe - lokaty Długoterminowe aktywa finansowe udzielone poŝyczki Krótkoterminowe aktywa finansowe udzielone poŝyczki 898 175 Krótkoterminowe aktywa finansowe inne papiery wartościowe, obligacje skarbowe, bony dłuŝne Krótkoterminowe aktywa finansowe niezapadłe odsetki od poŝyczek długoterminowych 20 759 - Inne aktywa pienięŝne odsetki od lokaty Inne aktywa pienięŝne niezapadłe odsetki od dłuŝnych papierów wartościowych Inne aktywa pienięŝne- papiery wartościowe sfinansowane ze środków ZFŚS Długoterminowe papiery wartościowe NaleŜności z tytułu dostaw robót i usług naleŝności z tytułu instrumentów pochodnych Długoterminowe aktywa finansowe akcje i udziały 6 576 2 102 Długoterminowe aktywa finansowe inne papiery wartościowe Długoterminowe aktywa finansowe - pozostałe 4.2 W ewidencji pozabilansowej
ZESTAWIENIE UMÓW SPRZEDAśY BONÓW DŁUśNYCH w tys. zł Lp Sprzedający Dzień rozliczenia Łączna cena sprzedaŝy Łączna wartość nominalna Dyskonto Dzień wykupu Wartość bilansowa Odsetki niezrealizowane na 31.12.2007 1 BRE Bank S.A. 7.12.2007 7 916 8 000 84 12.02.2008 7 946 54 2 Bank PEKAO S.A. 11.12.2007 3 943 4 000 57 6.03.2008 3 956 44 3 Bank PEKAO S.A. 10.12.2007 4 846 5 000 154 23.06.2008 4 862 138 4 Raiffeisen Bank Polska S.A. 6.07.2007 3 871 4 000 129 8.01.2008 3 995 5 20 576 21 000 424 20 759 241 Lp PoŜyczkobiorca ZESTAWIENIE POśYCZEK UDZIELONYCH w tys. zł Data udzielenia poŝyczki Kwota poŝyczki Kwota pozostała do spłaty Termin spłaty Odsetki niezrealizowane na 31.12.2007 1 InPost Sp. Z o.o. 25.09.2007 190 192 31.12.2008 2 2 InPost Sp. Z o.o. 28.09.2007 200 203 31.12.2008 3 3 InPost Sp. Z o.o. 15.10.2007 100 101 31.12.2008 1 4 InPost Sp. Z o.o. 16.10.2007 100 101 31.12.2008 1 5 InPost Sp. Z o.o. 20.11.2007 100 101 31.12.2008 1 6 InPost Sp. Z o.o. 11.12.2007 190 190 30.06.2008 0 7 Osoba Fizyczna 25.08.2006 10 10 31.12.2008 0 890 898 8 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym równieŝ udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (takŝe wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych. Nie występują. 3. Zobowiązania wobec budŝetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. Nie występują. 4. Przychody, koszty i wyniki działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie. Nie występują. 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby. 2007 2006 Środki trwałe w budowie 2396 2 203
6. Poniesione i planowane nakłady inwestycyjne. 2007 2006 Nakłady na środki trwałe 1 812 1 063 W roku 2008 planuje się nakłady inwestycyjne na poziomie roku 2007 7. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw zobowiązań. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: 31.12.2007 31.12.2006 NaleŜności, w tym: Fibra-Hallo.pl Sp. z o.o. 1 863 Inpost Sp. z o.o. 2 990 320 Inpost Finanse 2 990 1 183 Zobowiązania, w tym: Fibra-Hallo.pl Sp. z o.o. Inpost Sp. z o.o. 47 Inpost Finanse 47 Przychody w okresie obrotowym, w tym: Fibra-Hallo.pl Sp. z o.o. 4 127 1 095 Inpost Sp. z o.o. 3 101 460 Inpost Finanse 7 228 1 555 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji. 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu. Zatrudnienie w Spółce przedstawia się następująco: Razem Rok zakończony 31 grudnia 2006 Rok zakończony 31 grudnia 2007 Zarząd Kadra kierownicza - 1 Pozostali pracownicy umysłowi - 1 Pracownicy fizyczni - 1 Zatrudnienie, razem - 3 Spółka w 2006 roku współpracowała na terenie całego kraju ze 112 podmiotami prowadzącymi działalność zarówno w formie spółek prawa handlowego jak i jednoosobowej działalności gospodarczej, z którymi zawarła umowy o współpracę na świadczenie usług. Ponadto zatrudniane są osoby na umowę zlecenie ich liczba waha się w zaleŝności od ilości wykonywanych zleceń przez Spółkę. Liczba osób zatrudnianych na umowy zlecenia lub umowy o dzieło w roku 2006 wynosiła 420 osób. Podobny stan dotyczył 2007 roku. 1 Spółka Fibra-Hallo.pl sp. z o.o. nie jest podmiotem powiązanym od dnia 27 listopada 2007 roku.
Stan zatrudnienia na umowę o pracę przedstawia powyŝsza tabela. 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, naleŝnych lub potencjalnie naleŝnych, odrębnie dla kaŝdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczone w koszty, czy teŝ wynikły z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zaleŝnych, współzaleŝnych i stowarzyszonych: Wynagrodzenie wypłacone i naleŝne (łącznie z wynagrodzeniem z zysku) wyniosło: 2007 2006 Zarząd 97 31 Rada Nadzorcza Do sierpnia 2007 roku członkowie Zarządu Spółki dominującej nie otrzymywali wynagrodzenia z tytułu pełnionej funkcji. Zarząd świadczył usługi zarządzania Spółce Integer.pl. w ramach prowadzonej działalności gospodarczej. Od września 2007 roku Zarząd pobiera wynagrodzenie za kaŝde odbyte posiedzenie Zarządu. Członkowie Rady Nadzorczej nie otrzymują Ŝadnych świadczeń związanych z pełnioną funkcją. Prezes Zarządu 59 Członek Zarządu 38 2007 11.Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, poŝyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zaleŝnych, współzaleŝnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielenie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zaleŝnych, współzaleŝnych z nim stowarzyszonych (dla kaŝdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałŝonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot. Nie dotyczy 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieŝący okres. W sprawozdaniu za okres bieŝący nie ujęto Ŝadnych znaczących zdarzeń, które dotyczyłyby lat ubiegłych. 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym. _Po zakończeniu 2007 roku_ za umowę znaczącą dla działalności spółki moŝna uznać umowę inwestycyjną zawarta 22 kwietnia 2008 roku na mocy której do dnia 22 maja 2008 r. uprawniony jest do objęcia 96, 55 % udziałów w
podwyŝszonym kapitale zakładowym spółki z ograniczoną odpowiedzialnością spoza branŝy Emitenta, której głównym składnikiem majątkowym jest nieruchomość o powierzchni 0,5 ha połoŝona pod Krakowem, przy wjeździe na autostradę A4, zabudowana budynkami magazynowymi. Na mocy w/w umowy Emitent uprawniony jest do wykupienia pozostałych udziałów, aŝ do osiągnięcia 100 % w kapitale zakładowym w terminie do dnia 31 lipca 2008 r. Podpisanie umowy inwestycyjnej jest elementem strategii Emitenta polegającej na budowie do końca 2009 roku trzech w pełni zautomatyzowanych sortowni korespondencji w atrakcyjnych lokalizacjach w celu zwiększenia moŝliwość i terminowości doręczania korespondencji i magazynowania druków bezadresowych. Całkowita wartość zakupu spółki wyniesie nie więcej niŝ 3.000.000 złotych i zostanie sfinansowana w części ze środków własnych Emitenta a w części z kredytu. W razie gdyby Emitent uznał to za korzystne dla Spółki, Zarząd moŝe zadecydować o przesunięciu części środków pochodzących z emisji akcji serii E, których pierwotnym przeznaczeniem były akwizycje podmiotów z branŝy. 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przyjęcia aktywów i pasywów. 15. Sprawozdania finansowe skorygowane o wskaźnik inflacji. 16. Zestawienie oraz objaśnienie róŝnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi o opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi. RóŜnice, które wystąpiły pomiędzy danymi ujawnionymi danymi w sprawozdaniu finansowym o uprzednio opublikowanymi danymi zawartymi w raporcie kwartalnym IV kwartał 2007 roku są objaśnione w sprawozdaniu z działalności. 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność emitenta. Nie wystąpiły. 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność emitenta. Nie wystąpiły 19. W przypadku występowania niepewność co do moŝliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, Ŝe taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać równieŝ opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację niepewności. Nie wystąpiły.
20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, Ŝe jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów). Nie dotyczy 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - naleŝy przedstawić skutki jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy. Nie dotyczy 22. JeŜeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego naleŝy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własność.