Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - kontrakty forward.

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - kontrakty forward."

Filip Gajewski
8 lat temu
Przeglądów:

1 DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. Charakterystyka instrumentów finansowych Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - kontrakty forward. kurs realizacji: 4,0374, kurs realizacji: 4,0374, kurs realizacji: 4,0374, kurs realizacji: 4,0369, kurs realizacji: 4,0369, kurs realizacji: 4,0369, kurs realizacji: 4,0384,

2 2. Udzielone pożyczki Spółka wg stanu na 30 czerwca 2005r. nie posiada pożyczek udzielonych Członkom Zarządu, Członkom Rady Nadzorczej, jak również spółkom zależnym. Spółka wg stanu na dzień 30 czerwca 2005r. posiada pożyczkę udzieloną pozostałym podmiotom w wartości 100 tys. zł. 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. Spółka wg stanu na dzień 30 czerwca 2005r. nie posiada zobowiązań z wymienionych tytułów. 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie. W okresie do r. Spółka nie zaniechała żadnej z prowadzonych form działalności gospodarczej, nie przewiduje też tego w następnym okresie obrotowym. 5. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji. W I półroczu 2005r. Spółka nie realizowała wspólnych przedsięwzięć z innymi podmiotami. 6. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres. W I półroczu nie wystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych wpływające na bieżącą sytuację finansową Spółki. 7. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres. - na początku lipca 2005 r. na konto Emitenta wpłynęły środki z emisji akcji serii C, które w części pozostałej po dokonanej spłacie kredytu inwestycyjnego walutowego na zakup udziałów w spółkach Trans Sp. z o.o. i Optimal Sp. z o.o. zasilą aktywa obrotowe Emitenta; - Emitent dokonał całościowej spłaty (lipiec br.) kredytu inwestycyjnego walutowego udzielonego na zakup udziałów w spółkach Trans Sp. z o.o. i Optimal Sp. z o.o. - od 01 lipca 2005 w spółkach Trans sp. z o.o. oraz Optimal sp. z o.o. rozpoczął działanie system informatyczny funkcjonujący aktualnie w Spółce Decora S.A. Wdrożenie to w znaczący sposób wpłynie na poprawę wymiany informacji pomiędzy spółkami Grupy Kapitałowej. 8. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem Emitenta a Emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów. Dnia r. w Sądzie Rejonowym w Poznaniu, XXI Wydział Gospodarczy KRS, zostało zarejestrowane przekształcenie DECORA Sp. z o.o. w DECORA Spółka Akcyjna, na podstawie

Spółka wg stanu na dzień 30 czerwca 2005r. nie posiada zobowiązań z wymienionych tytułów. 4.

3 przepisów Tytułu IV, Działu III, Rozdział 1 i 4 ustawy z dnia r. Kodeksu Spółek Handlowych mocą Uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników spółki DECORA Sp. z o.o. z dnia r. Wszystkie aktywa i pasywa poprzednika prawnego zostały przejęte przez DECORA S.A. 9. Sprawozdanie finansowe skorygowane wskaźnikiem inflacji Z uwagi na fakt, że ostatnie 3 lata działalności Spółki przypadały na okres charakteryzujący się wskaźnikiem inflacji skumulowanej poniżej 100%, nie przedstawiono sprawozdania finansowego skorygowanego o wskaźnik inflacji. 10. Dokonane korekty błędów podstawowych. Spółka w okresie I półrocza 2005r. nie dokonała korekty błędów podstawowych. 11. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi. Spółka nie dokonywała zmian w sprawozdaniach finansowych wcześniej sporządzonych i opublikowanych. 12. Informacje dotyczące łączenia spółek. W okresie I półrocza 2005 r. nie nastąpiło łączenia spółek. Sprawozdanie finansowe nie zawiera danych spółek połączonych. 13. Skutki, jakie spowodowałoby zastosowanie metody wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych metodą praw własności oraz wpływ na wynik finansowy Decora stosuje do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych metodę ceny nabycia. Wartość udziałów jednostek podporządkowanych wycenianych metodą ceny nabycia wyniosła: - na dzień r tys. zł. - na dzień r. 54 tys. zł. Zastosowanie do wyceny udziałów jednostek podporządkowanych metody praw własności spowodowałoby, iż wartość bilansowa tych udziałów wyniosłaby: - na dzień r tys. zł. - na dzień r. 0 tys. zł. Natomiast wyniki finansowe zostałyby skorygowane: - za okres r tys. zł. - za okres r. bez zmian

Sprawozdanie finansowe skorygowane wskaźnikiem inflacji Z uwagi na fakt, że ostatnie 3 lata działalności Spółki przypadały na okres charakteryzujący się wskaźnikiem inflacji skumulowanej poniżej

4 14. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, których sprawozdania na r. podlegały konsolidacji. DECORA TRANS OPTIMAL Należności Zobowiązania Przychody Koszty Decora Trans Optimal Decora Trans Optimal Decora Trans Optimal Decora Trans Optimal Inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego: - wartość firmy Trans i Optimal wykazana w aktywach trwałych: tys. zł. - cena nabycia udziałów wyłączana z aktywów trwałych: tys. zł. - aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego dot. niezrealizowanych zysków na zapasach sprzedawanych pomiędzy spółkami z Grupy Kapitałowej, a niesprzedanych poza Grupę Kapitałową na dzień r.: 24 tys. zł. - wartość zapasów pochodzących ze sprzedaży pomiędzy spółkami Grupy Kapitałowej pozostających na ich stanie na dzień r.: 128 tys. zł. - wyłączenia dot. kapitału własnego spółek zależnych: tys. zł. - Emitent może być zobowiązanych do zapłaty Ceny Dodatkowej za nabyte udziały w spółkach Trans Sp. z o.o. i Optimal Sp. z o.o. po spełnieniu określonych w Umowie Sprzedaży Udziałów warunków. W związku z tym w kolejnych okresach sprawozdawczych może wystąpić zmiana ceny nabycia przyjęta do konsolidacji. 15. Podstawa prawna wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienia od konsolidacji. Spółka konsoliduje sprawozdania finansowe jednostek zależnych: Trans Sp. z o.o. i Optimal Sp. z o.o. Spółka odstąpiła od konsolidacji sprawozdania finansowego spółki zależnej Decora Nova, na podstawie art.58 ust.1 Ustawy o rachunkowości. Dane finansowe jednostki zależnej Decora Nova uznano za nieistotne dla realizacji obowiązku przedstawienia w sprawozdaniu finansowym sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego w sposób rzetelny i jasny. Dane finansowe Decory Novej za I półrocze 2005r. przedstawiają się następująco: a) Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz przychodów finansowych: tys. zł. b) Wynik finansowy netto: 68 tys. zł.

74 0 0 Decora 0 737 74 Trans 91 0 0 Optimal 0 1 523 0 Inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego: - wartość firmy Trans i Optimal wykazana w aktywach trwałych: 6.

5 c) Wartość kapitału własnego: - kapitał własny: (-) 667 tys. zł. - kapitał zakładowy: 54 tys. zł. - straty z lat ubiegłych: (-) 791 tys. zł. - zysk netto: 68 tys. zł. d) Wartość aktywów trwałych: 52 tys. zł. e) Przeciętne zatrudnienie: 9 etató

Podobne dokumenty

Dodatkowe noty objaśniające do sprawozdania finansowego Computer Service Support S.A. za 2004 rok

Dodatkowe noty objaśniające do sprawozdania finansowego Computer Service Support S.A. za 2004 rok 1. Informacje o aktywach i zobowiązaniach finansowych Computer Service Support S.A. : Zestawienie aktywów