skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2015 obejmujące okres od 2015-04-01 do 2015-09-30 oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2014 obejmujące okres od 2014-04-01 do 2014-09-30 data przekazania: 2015-11-30 SA (skrócona nazwa emitenta) 01-377 Warszawa (kod pocztowy) Połczyńska (pełna nazwa emitenta) Informatyka (inf) (ulica) 0225339888 0225339899 (telefon) betacom@betacom.com.pl (e-mail) 527-10-22-097 010963920 BDO Sp. z o.o. (NIP) (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) (miejscowość) (fax) www.betacom.com.pl (www) (REGON) 31A (numer) Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Półroczne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej Bilans Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Informacja dodatkowa Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR półrocze / 2015 półrocze / 2014 półrocze / 2015 półrocze / 2014 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 45 132 45 665 10 840 10 936 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 924 928 222 222 III. Zysk (strata) brutto 1 117 1 049 268 251 IV. Zysk (strata) netto 880 833 211 199 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 655-4 577 638-1 096 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 180 404 43 97 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -3 386-872 -813-209 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -551-5 045-132 -1 208 Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i IX. na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza X. bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XI. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XII. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego XIII. i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku XIV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 50 380 51 121 11 886 12 243 31 527 32 503 7 438 7 784 2 782 158 656 38 17 426 22 023 4 111 5 274 18 853 18 618 4 448 4 459 2 020 2 020 477 484 Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku XV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 020 000 2 020 000 2 020 000 2 020 000 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,44 0,41 0,11 0,10 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,44 0,41 0,11 0,10 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 9,33 9,22 2,20 2,20 9,33 9,22 2,20 2,20 1
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR półrocze / 2015 półrocze / 2014 półrocze / 2015 półrocze / 2014 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Raport biegłego rewidenta z przeglądu półrocznego SF za 2015r. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności SF za I półrocze 2015r. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania SF za 2015r. PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA I. Aktywa trwałe 7 541 8 257 7 575 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 773 2 515 1 659 2. Rzeczowe aktywa trwałe 1 609 1 110 1 255 3. Należności długoterminowe 555 1 016 1 257 3.1. Od jednostek powiązanych 20 40 105 3.2. Od pozostałych jednostek 535 976 1 152 4. Inwestycje długoterminowe 490 490 490 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe 490 490 490 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 490 490 490 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane - metodą praw własności 490 490 490 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 114 3 126 2 914 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 243 2 093 2 914 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 871 1 033 II. Aktywa obrotowe 42 839 47 964 43 546 2
1. Zapasy 606 425 855 2. Należności krótkoterminowe 18 920 21 529 18 102 2.1. Od jednostek powiązanych 53 68 82 2.2. Od pozostałych jednostek 18 867 21 461 18 020 3. Inwestycje krótkoterminowe 8 228 8 779 5 093 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 8 228 8 779 5 093 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 8 228 8 779 5 093 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 15 085 17 231 19 496 A k t y w a r a z e m 50 380 56 221 51 121 PASYWA I. Kapitał własny 18 853 19 488 18 618 1. Kapitał zakładowy 2 020 2 020 2 020 2. Kapitał zapasowy 17 650 17 650 17 650 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych -1 697-1 885-1 885 4. Zysk (strata) netto 880 1 703 833 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 31 527 36 733 32 503 1. Rezerwy na zobowiązania 2 945 3 246 3 761 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 937 1 550 2 675 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 817 1 480 916 a) długoterminowa 77 77 75 b) krótkoterminowa 740 1 403 841 1.3. Pozostałe rezerwy 191 216 170 a) krótkoterminowe 191 216 170 2. Zobowiązania długoterminowe 2 782 3 568 158 2.1. Wobec pozostałych jednostek 2 782 3 568 158 3. Zobowiązania krótkoterminowe 17 426 20 502 22 023 3.1. Wobec jednostek powiązanych 2 2 3.2. Wobec pozostałych jednostek 16 907 19 966 21 567 3.3. Fundusze specjalne 519 534 454 4. Rozliczenia międzyokresowe 8 374 9 417 6 561 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 8 374 9 417 6 561 a) długoterminowe 1 307 2 181 1 785 b) krótkoterminowe 7 067 7 236 4 776 P a s y w a r a z e m 50 380 56 221 51 121 Wartość księgowa 18 853 19 488 18 618 Liczba akcji (w szt.) 2 020 000 2 020 000 2 020 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 9,33 9,65 9,22 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 2 020 000 2 020 000 2 020 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 9,33 9,65 9,22 POZYCJE POZABILANSOWE Należności warunkowe 1. Zobowiązania warunkowe 5 871 5 971 8 253 1.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 5 871 5 971 8 253 - udzielonych gwarancji i poręczeń 5 759 5 178 6 319 - udzielonych poręczeń wekslowych 112 793 1 934 2. Inne (z tytułu) 4 432 4 112 4 346 - zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym 4 000 4 000 4 000 - blokada środków na rachunku bankowym 432 112 346 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 10 303 10 083 12 587 3
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT półrocze / 2015 półrocze / 2014 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 45 132 45 665 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 32 483 22 648 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 12 649 23 017 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 39 500 40 197 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 28 465 20 051 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 11 035 20 146 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 5 632 5 468 IV. Koszty sprzedaży 2 967 2 825 V. Koszty ogólnego zarządu 1 771 1 694 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 894 949 VII. Pozostałe przychody operacyjne 62 73 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 21 17 2. Inne przychody operacyjne 41 56 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 32 94 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 30 79 2. Inne koszty operacyjne 2 15 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 924 928 X. Przychody finansowe 280 230 1. Odsetki, w tym: 167 215 2. Inne 113 15 XI. Koszty finansowe 87 109 1. Odsetki w tym: 87 109 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 1 117 1 049 XIII. Zysk (strata) brutto 1 117 1 049 XIV. Podatek dochodowy 237 216 a) część bieżąca 0 0 b) część odroczona 237 216 XV. Zysk (strata) netto 880 833 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 880 833 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 2 020 000 2 020 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,44 0,41 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 2 020 000 2 020 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,44 0,41 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 19 488 19 805 19 805 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych 19 488 19 805 19 805 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 2 020 2 020 2 020 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 020 2 020 2 020 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 17 650 17 650 17 650 2.1. Kapitał zapasowy na koniec okresu 17 650 17 650 17 650 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 182 135 135 3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 703 2 390 2 390 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 3.2. porównywalnych 1 703 2 390 2 390 a) zmniejszenia (z tytułu) 1 703 2 390 2 390 - wypłata dywidendy 1 515 2 020 2 020 - pokrycie straty z lat ubiegłych 188 370 370 3.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 3.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 1 885 2 255 2 255 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 3.5. porównywalnych 1 885 2 255 2 255 a) zmniejszenia (z tytułu) 188 370 370 - podział zysku z lat ubiegłych 188 370 370 3.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 1 697 1 885 1 885 4
3.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -1 697-1 885-1 885 4. Wynik netto 880 1 703 833 a) zysk netto 880 1 703 833 II. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 18 853 19 488 18 618 2825 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH półrocze / 2015 półrocze / 2014 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 880 833 II. Korekty razem 1 775-5 410 1. Amortyzacja 1 102 1 122 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4 7 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -20-17 4. Zmiana stanu rezerw -302 460 5. Zmiana stanu zapasów -181-493 6. Zmiana stanu należności 2 289-1 395 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -2 232 10 542 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 115-15 636 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 2 655-4 577 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 906 779 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 42 30 2. Z aktywów finansowych, w tym: 82 42 a) w pozostałych jednostkach 82 42 - odsetki 82 42 3. Inne wpływy inwestycyjne 782 707 II. Wydatki 726 375 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 726 375 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 180 404 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 2 834 1. Kredyty i pożyczki 2 834 II. Wydatki 3 386 3 706 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 2 020 2. Spłaty kredytów i pożyczek 3 219 3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 88 1 637 4. Odsetki 79 49 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -3 386-872 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -551-5 045 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -551-5 045 F. Środki pieniężne na początek okresu 8 779 10 138 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 8 228 5 093 - o ograniczonej możliwości dysponowania 432 346 INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa do SF za I półrocze 2015r. 5
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Mirosław Załęski Prezes Zarządu Mirosław Załęski 2015-11-25 Artur Jurski Robert Fręchowicz Wiceprezes Zarządu Członek Zarzadu Artur Jurski Robert Fręchowicz Jarosław Pencak Członek Zarządu Jarosław Pencak SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Sprawozdanie Zarządu za I półrocze 2015r. 6