Strona 1 z 7 Nazwa i adres sprawozdawczej: Kuratorium Oświaty w Warszawie Al. Jerozolimskie 32 00-024 Warszawa INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa Adresat: Mazowiecki Urząd Wojewódzki Numer identyfikacyjny REGON: 006472935 I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego sporządzona na dzień 31/12/2018 r. Etykieta Wartość 1 1.1 Nazwa Kuratorium Oświaty w Warszawie 1.2 Siedziba Warszawa 1.3 Adres Al. Jerozolimskie 32 00-024 Warszawa 1.4 Podstawowy przedmiot działalności Kuratorium Oświaty w Warszawie jest państwową jednostką budżetową, wchodząca w skład rządowej administracji zespolonej w województwie jako wyodrębniona jednostka organizacyjna. Kuratorium jest aparatem pomocniczym Mazowieckiego Kuratora Oświaty. Kurator w imieniu Wojewody Mazowieckiego wykonuje zadania i kompetencje w zakresie oświaty określone w ustawie z dnia 7 września 1991 r., o systemie oświaty, w ustawie z dnia 26 stycznia 1982 r. - Karta Nauczyciela, ustawie z dnia 14 grudnia 2016 r. - Prawo oświatowe i przepisach odrębnych, na terenie województwa przy pomocy Kuratorium. 4.1 2 Okres sprawozdawczy Roczny-2018 3 Agregat? (Tak / Nie) Nie 4 Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Odpisów amortyzacyjnych środków trwałych dokonuje się zgodnie z art. 32 ustawy o rachunkowości stosując metodę liniową. Środki o wartości nieprzekraczającej 10 000 zł podlegają jednorazowo umorzeniu w 100% w miesiącu przyjęcia do używania, przez spisanie w koszty. Wyceniane wg cen nabycia i wg wartości określonej w decyzji (umowie) właściwego organu. Ewidencja materiałów biurowych i gospodarczych prowadzona jest ilościowowartościowo.ewidencja materiałów niskocennych prowadzona jest ilościowo. Należności krótkoterminowe wycenia się na dzień bilansowy w wysokości wymaganej zapłaty. Zobowiązania bilansowe wycenia sięw kwocie wymagającej zapłaty. Środki oraz wartości niematerialne i prawne umarza się. Nie dokonuje się odpisów z tytułu j utraty ich wartości. Na potrzeby wyceny bilansowej wartość gruntów nie podlega aktualizacji. Wynik finansowy ustalany jest zgodnie z wariantem porównawczym rachunku zysków i strat na koncie 860 "Wynik finansowy". Ewidencja kosztów działalności podstawowej prowadzona jest w zespole 4 kont tj.: na kontach kosztów rodzajowych. Kod Metoda amortyzacji Dodatkowy opis 4.2 2 metoda liniowa Kod Metoda wyceny Dodatkowy opis 1 wyceniane wg cen nabycia 5. informacje Kod Informacja Dodatkowy opis II. i objaśnienia 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (A) I Wartości niematerialne i prawne Rodzaj Wartość początkowa (brutto) stan na początek roku Zwiększenia Aktualizacja Nabycia Przemiesz czenia wewnętrzne Ogółem zwiększenia (3+4+5+6) (2) (3) (4) (5) (6) (7) 231 956,21 57 501,43 57 501,43 1 Środki 4 494 383,44 128 910,95 128 910,95

Strona 2 z 7 1.1 Grunty 596 868,00 1.1.1 Grunty stanowiące własność samorządu terytorialnego, przekazywane w wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, 1.4 Środki 1.5 środki 1 819 915,00 652 339,37 36 808,55 36 808,55 1 035 700,50 389 560,57 92 102,40 92 102,40 2 Środki placówek 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (B) Rodzaj Zmniejszenia Ogółem I Wartości niematerialne i prawne Aktualizacja Rozchód (np. likwidacja, sprzedaż) Przemiesz czenia wewnętrzne Ogółem zmniejszenia (8+9+10+11) Wartość początkowa (brutto) stan na koniec roku (2+7-12) (8) (9) (10) (11) (12) (13) 289 457,64 1 Środki 50 159,99 189 59 239 749,99 4 383 544,40 1.1 Grunty 596 868,00 1.1.1 Grunty stanowiące własność samorządu terytorialnego, przekazywane w wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, 1.4 Środki 1.5 środki 1 819 915,00 41 766,39 41 766,39 647 381,53 189 59 189 59 846 110,50 8 393,60 8 393,60 473 269,37 2

Strona 3 z 7 Środki placówek 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (C) I Wartości niematerialne i prawne Rodzaj Umorzenie Stan/rok Wartość netto Stan umorzenia na początek roku Aktualizacja Amortyzacja za rok zwiększenia zmniejszenia Stan umorzenia na koniec roku (14+15+16 +17-18) Stan na początek roku (2-14) Stan na koniec roku (13-19) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) 231 956,21 18 085,03 250 041,24 39 416,40 1 Środki 2 078 644,85 204 371,42 239 749,99 2 043 266,28 2 415 738,59 2 340 278,12 1.1 Grunty 596 868,00 596 868,00 1.1.1 Grunty stanowiące własność samorządu terytorialnego, przekazywane w wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, 1.4 Środki 1.5 środki 452 069,00 47 268,26 499 337,26 1 367 846,00 1 320 577,74 525 231,06 54 323,92 41 766,39 537 788,59 127 108,31 109 592,94 751 785,20 84 228,20 189 59 646 423,40 283 915,30 199 687,10 349 559,59 18 551,04 8 393,60 359 717,03 40 000,98 113 552,34 1.2. Aktualna wartość rynkowa środków trwałych, w tym dóbr kultury - o ile jednostka dysponuje takimi informacjami: Grupa rodzajowa Wartość netto (Stan na koniec roku ) Wartość rynkowa 1.1 Grunty 1.1.1 w tym dobra kultury 1.2 Budynki, 1.2.1 w tym dobra kultury 1.3.1 w tym dobra kultury 1.4 Środki 1.4.1 w tym dobra kultury 1.5 środki 1.5.1 w tym dobra kultury 1.3. Długoterminowe aktywa Kwota dokonanych w trakcie roku odpisów aktualizujących wartość

Strona 4 z 7 długoterminowych aktywów trwałych 1 niefinansowe 2 finansowe 1.4. Opis Kwota 1 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście 1.5. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu 1 Grunty 596 868,00 Młodzieżowy Ośrodek Wypoczynkowy "Zatoka uklei" w Gawrych Rudzie - wieczyste 2 Budynki, 3 Urządzenia 4 Środki 5 środki 1.6. Papiery wartościowe Liczba posiadanych papierów wartościowych Wartość posiadanych papierów wartościowych 1 Akcje i udziały 2 Dłużne papiery wartościowe 3 1.7. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku, z uwzględm należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych) Należności Stan na początek roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na koniec roku 1 Należności krótkoterminowe 2 Należności długoterminowe 3 Łączna kwota: 1.8. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym Rezerwy według celu utworzenia 1 Rezerwy na postępowania sądowe Stan na początek roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na koniec roku 2 3 Łączna kwota: 1.9. Zobowiązania długoterminowe o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty Okres spłaty Kwota a powyżej 1 roku do 3 lat Dodatkowe informacje

Strona 5 z 7 b powyżej 3 do 5 lat c powyżej 5 lat Łączna kwota: 1.10. Informacja o kwocie zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny Zobowiązania Kwota 1 z tytułu leasingu finansowego 2 z tytułu leasingu zwrotnego 1.11. Zobowiązania zabezpieczone na majątku (ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń) Rodzaj Kwota W tym na aktywach Informacje Forma zabezpieczenia zobowiązania zabezpieczenia trwałych obrotowych 1 Kaucja 2 Hipoteka 3 Zastaw (w tym rejestrowy lub skarbowy) 4 Weksel 5 Przewłaszczenie na zabezpieczenia 6 Gwarancja bankowa lub ubezpieczeniowa 7 8 Łączna kwota 1.12. Łączna kwota zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń Rodzaj zobowiązania warunkowego 1 Nieuznane roszczenia wierzycieli 2 Udzielone gwarancje i poręczenia Opis charakteru zobowiązania warunkowego, w tym czy zabezpieczone na majątku 3 4 Łączna kwota 1.13. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie 1.13.1 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Kod Czynne RMK Kwota 1.13.2-6 Rozliczenia międzyokresowe Informacje dodatkowe 13.2 Czynne RMK - 13.3 Kwota czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów (stanowiąca różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie) 13.4 Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 13.5 Rozliczenia międzyokresowe przychodów - równowartość otrzymanych lub należnych dochodów budżetowych dotyczących Kwota Kwota

Strona 6 z 7 przyszłych lat obrotowych, w tym z tytułu umów długoterminowych 13.6 Rozliczenia międzyokresowe przychodów - inne 1.14. Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie Opis Kwota 1 Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie 1.15. Kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze Kwota 1 Odprawy emerytalne i rentowe 2 Nagrody jubileuszowe 174 511,20 391 795,33 3 4 Kwota razem 566 306,53 1.16. informacje Opis 1.16 informacje 2 2.1. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów Kwota 1 Materiały 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Kwota razem 2.2. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym Kwota 1 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie 2 W tym - odsetki 3 W tym - różnice kursowe 2.3. Przychody lub koszty o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie Opis charakteru zdarzenia Kwota 1 Przychody - o nadzwyczajnej wartości 2 Przychody - które wystąpiły incydentalnie 3 Koszty - o nadzwyczajnej wartości 3 Koszty - które wystąpiły incydentalnie 2.4. Należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych Kwota 2.4 Należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych 2.5. Informacje Opis Kwota 2.5 informacje

Strona 7 z 7 3. Informacje nie wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy Informacje Opis 3 Informacje nie wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy Główny Księgowy Ewa Piotrowska 16-04-2019 15:37:08 W zastępstwie Kierownika Jednostki Dorota Skrzypek 17-04-2019 12:15:37