Informacja dodatkowa I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, obejmuje w szczególności 1. 1.1 nazwę jednostki GMINA PŁUŻNICA 1.2 siedzibę jednostki PŁUŻNICA 1.3 adres jednostki PŁUŻNICA 60, 87-214 PŁUŻNICA 1.4 podstawowy przedmiot działalności jednostki KIEROWANIE PODSTAWOWYMI RODZAJAMI DZIAŁALNOŚCI PUBLICZNEJ 2. wskazanie okresu objętego sprawozdaniem 01 stycznia 2018 r. 31 grudnia 2018 r. 3. wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne Sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne Urzędu Gminy w Płużnicy, Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Płużnicy oraz Zespołu Szkolno-Przedszkolnego w Płużnicy. 4. omówienie przyjętych zasad rachunkowości 1. Wartości niematerialne i prawne nabyte z własnych środków ewidencjonuje się w cenie nabycia. Dodatkowo cenę nabycia zwiększają koszty obsługi zobowiązań zaciągniętych na ich zakup do czasu ich oddania do użytkowania takie jak prowizje, odsetki. Natomiast otrzymane nieodpłatnie na podstawie decyzji właściwego organu w wysokości określonej w tej decyzji, otrzymane zaś w drodze darowizny wycenia się w ciągu roku obrotowego wg ceny sprzedaży takiej samej wartości niematerialnej i prawnej. 2. Zakup licencji na oprogramowanie komputerowe na czas nieokreślony podlega ewidencji na koncie 020, a aktualizacja tego oprogramowania podlega odniesieniu bezpośrednio w koszty. 3. Zakup licencji na oprogramowanie komputerowe na okres krótszy niż rok nie podlega ujęciu na koncie 020 i podlega odniesieniu bezpośrednio w koszty. W przypadku zakupu na okres przekraczający rok podlega ewidencji na koncie 020 przy czym każde wykupienie licencji od..do oznacza zakup nowego produktu 4. Wartości niematerialne i prawne, których wartość początkowa przekracza kwotę ustaloną w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych finansuje się ze środków na inwestycje i umarza stopniowo metodą liniową. Okres amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych wynosi 24 miesiące, a stawka amortyzacji wynosi 50%. 5. Wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej równej lub niższej od wartości określonej w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych, stanowiące pozostałe wartości niematerialne i prawne, które zakupione zostały ze środków na wydatki bieżące, umarza się jednorazowo, spisując całą wartość w koszty w miesiącu przyjęcia ich do używania. 6. Na dzień bilansowy wartości niematerialne i prawne wycenia się wg ceny nabycia uwzględniając odpisy z tytułu trwałej wartości, odpisy amortyzacyjne. 7.Środki trwałe: - w dniu przyjęcia do użytkowania wycenia się: w przypadku zakupu według ceny nabycia, na którą składa się cena zakupu powiększona o koszty zakupu w tym koszty transportu, załadunku i przeładunku, ubezpieczenia, sortowania, opłat notarialnych oraz koszty związane z przystosowaniem składnika majątku do używania. Cenę zakupu stanowi cena należna dostawcy za dany składnik aktywów bez naliczonego podatku VAT, jeżeli podlega on zwrotowi lub odliczeniu od VAT należnego. Do kosztów zakupu nie zalicza się kosztów pośrednich związanych z zakupem. Cenę należy pomniejszyć o rabaty i opusty udzielone przez dostawcę, - w przypadku spadku lub darowizny według wartości godziwej z dnia otrzymania lub w wartości niższej określonej w umowie o przekazaniu, - w przypadku ujawnienia w drodze inwentaryzacji według wartości wynikającej z posiadanych dokumentów, a w przypadku ich braku według wartości godziwej, - w przypadku nieodpłatnego otrzymania od jednostki budżetowej według wartości określonej w dokumencie o przekazaniu. Najczęściej stanowić je będzie wartość ewidencyjna z poprzedniej formy własności dotychczasowa wartość początkowa, przy czym ujmuje się też dotychczasowe umorzenie,
- w przypadku otrzymania w zamian za zaległości podatkowe w wysokości określonej w decyzji. 8.Na dzień bilansowy środki trwałe wycenia się według wartości netto, tj. z uwzględnieniem odpisów umorzeniowych ustalonych na dzień bilansowy. Nie dotyczy to gruntów, które nie podlegają umorzeniu. 9.Wycenę gruntów przyjmowanych do zasobów gminy wycenia się wg cen rynkowych lub umownych, a obiektem inwentarzowym jest działka. 10.Jeżeli koszty ulepszenia środka trwałego nie przekraczają kwoty 3.500,00 zł to nie zwiększają wartości środka i uznaje się je za koszty działalności bieżącej. 11.Jeżeli koszty ulepszenia środka trwałego przekraczaj kwotę 3.500,00 to zwiększają wartość środka trwałego, ale tylko tego który został przyjęty na stan do 31.12.2017 r. Dla środków trwały przyjętych po dniu 01.01.2018 r. koszt ulepszenia musi przekroczyć kwotę 10.000,00. 12.W przypadku, gdy nie umorzony środek trwały uległ w trakcie roku obrotowego likwidacji, sprzedaży, przekazaniu, itp. odpisów amortyzacyjnych (umorzeniowych) dokonuje się w ostatnim miesiącu, w którym był użytkowany. 13. W przypadku korekty wartości początkowej środka trwałego w wyniku odliczenia podatku VAT, otrzymania faktury korygującej nie dokonuje się korekty dokonanych odpisów amortyzacyjnych (jednostka nie jest podatnikiem podatku dochodowego). 14.Podstawowe środki trwałe finansowane są ze środków na inwestycje oraz umarzane i amortyzowane są jednorazowo za okres całego roku według stawek amortyzacyjnych określonych w załączniku do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Odpisów umorzeniowych dokonuje się, począwszy od miesiąca następującego po miesiącu przyjęcia środka trwałego do używania. Umorzenie ujmowane jest na koncie 071 Umorzenie środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. Amortyzacja obciąża konto 400 Amortyzacja na koniec roku. W jednostce przyjęto metodę liniową dla wszystkich środków trwałych. Dla żadnych środków trwałych nie dokonuje się odpisów z tytułu trwałej utraty wartości. Aktualizacji wartości początkowej i dotychczasowego umorzenia środków trwałych można dokonać wyłącznie na podstawie odrębnych przepisów, a wyniki takiej aktualizacji należy odnieść na fundusz jednostki w zakresie aktywów trwałych. Na potrzeby wyceny bilansowej wartość gruntów nie podlega aktualizacji. 15.Odsetki od należności będą naliczane i ewidencjonowane w dniu zapłaty natomiast należne nie później niż na koniec każdego kwartału. 16.Odsetki od zobowiązań ujmowane są w momencie ich zapłaty lub pod datą ostatniego dnia kwartału w wysokości odsetek należnych na koniec tego kwartału. 17. Odsetki niezapłacone aktualizuje się wg tych samych zasad, co należność główną. 18.Należności z tytułu wydatków niewyegzekwowanych do końca roku budżetowego i będące należnościami z tytułu dochodów roku następnego podlegają przeksięgowaniu na konto 221 pod datą 31 grudnia. 19.Pozostałe środki trwałe to środki, które finansuje się ze środków na bieżące wydatki (z wyjątkiem pierwszego wyposażenia nowego obiektu, które tak jak ten obiekt finansuje się ze środków na inwestycje) i obejmują: książki i inne zbiory biblioteczne, inwentarz żywy, odzież i umundurowanie, meble, środki trwałe o wartości początkowej nieprzekraczającej wielkości ustalonej w przepisach o podatku dochodowym od osób prawnych, dla których odpisy amortyzacyjne są uznawane za koszt uzyskania przychodu w 100% ich wartości w momencie oddania do używania. Pozostałe środki trwałe o wartości powyżej 800,00 ujmuje się w ewidencji ilościowo-wartościowej na koncie 013 Pozostałe środki trwałe i umarza się je w 100% w miesiącu przyjęcia do używania, a umorzenie to ujmuje się na koncie 072 Umorzenie pozostałych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych w korespondencji z kontem 401 Zużycie materiałów i energii. Natomiast składniki majątkowe o wartości do 800,00 zł nie są uznawane za środki trwałe i ujmowane są bezpośrednio w koszty zużycia materiałów na cele działalności podstawowej nie prowadzi się ewidencji za wyjątkiem tych, które wydawane są imiennie pracownikom niezależnie od wartości środka trwałego np. telefony
komórkowe, laptopy, aparaty fotograficzne. 20.Wartości materiałów i towarów w dniu zakupu będą księgowane w koszty zużycia, a pozostające na koniec roku z tego tytułu zapasy, objęte korektą kosztów i odniesione na magazyn i wycenione wg cen zakupu. Nie dokonuje się korekty zapisów na koncie 401, o wartość nie zużytych na dzień bilansowy materiałów, jeśli wartość ustalonych zapasów nie przekracza w zakresie jednego asortymentu kwoty 1.000,00 zł. Dla materiałów na cele inwestycji realizowanych systemem gospodarczym fakt zużycia materiałów potwierdza osoba materialnie odpowiedzialna za realizowane zadanie. Wobec powyższego jednostka nie prowadzi ewidencji obrotu materiałowego. 21.Należności krótkoterminowe obejmują wszystkie należności z tytułu dostaw i usług, bez względu na termin zapłaty oraz wszystkie pozostałe, które stają się wymagalne w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego. Wyceniane są w wartości nominalnej łącznie z podatkiem VAT, a na dzień bilansowy w wysokości wymaganej zapłaty, czyli łącznie z wymagalnymi odsetkami z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, tj. w wysokości netto, czyli po pomniejszeniu o wartość ewentualnych odpisów aktualizujących dotyczących należności wątpliwych. 22.Należności krótkoterminowe z tytułu dochodów budżetowych, których termin płatności przypada na bieżący rok budżetowy ujmowane są na koncie 221 Należności z tytułu dochodów budżetowych. Należności budżetowe o terminie zapłaty w następnym roku lub kolejnych latach ujmuje się na koncie 226 Długoterminowe należności budżetowe. 23. Wartość należności aktualizuje się jak niżej: w przypadku należności z tytułu podatków i opłat lokalnych i oraz innych należności niepodatkowych odpisy będą określane indywidualnie z uwzględnieniem sytuacji majątkowej i finansowej każdego dłużnika, biorąc pod uwagę otrzymane postanowienia komornicze, wystawione tytuły egzekucyjne oraz skierowane sprawy na drogę sądową. w przypadku braku informacji o sytuacji finansowej i majątkowej dłużnika wysokość odpisu aktualizującego ustala się poprzez zakwalifikowanie należności wymagalnej do przedziału czasowego zalegania z płatnością. Przedziałom czasowym okresów zalegania z płatnością przypisane są stawki procentowe odpisów aktualizujących wycenę należności według podanego niżej algorytmu. Podział na okresy zalegania z płatnością na dzień 31 grudnia dla należności i przypisanie im wartości odpisów aktualizujących są następujące: 1) do 6 miesięcy bez odpisu aktualizującego, 2) powyżej sześciu miesięcy do roku odpis aktualizujący w wysokości 50% należności, 3) powyżej roku odpis aktualizujący w wysokości 100% należności. Wykazy takich odpisów przygotowuje pracownik na stanowisku merytorycznym. 24. Odpisem aktualizującym nie obejmuje się: należności spłaconych po dacie bilansu, a przed terminem ustalenia odpisów aktualizujących, należności od innych urzędów, należności niewymagalnych 25.Odpisy aktualizujące należności związane z funduszami tworzonymi na podstawie odrębnych ustaw (min. zakładowy fundusz świadczeń socjalnych ) obciążają te fundusze. 26.Odpisy aktualizujące wartość należności dotyczących rozchodów budżetu zalicza się do wyników na pozostałych operacjach niekasowych. 27.Należności wyrażone w walutach obcych ujmuje się w wartości nominalnej przeliczonej na złote polskie według kursu średniego ustalonego przez NBP dla danej waluty obcej na dzień operacji, chyba że w zgłoszeniu celnym lub innym dokumencie ustalony został inny kurs to wówczas ujmuje się je według kursu przyjętego w tym dokumencie. 28.Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. 29.Walutę obcą wycenia się według kursu średniego danej waluty ustalonego przez Prezesa NBP na ten dzień. W ciągu roku operacje sprzedaży i kupna walut oraz operacje zapłaty należności wycenia się po kursie kupna lub sprzedaży banku, z którego usług się korzysta. 30.W jednostce rozliczenia międzyokresowe bierne mają nieistotną wartość i dlatego nie są tworzone. 31.Rozliczenia międzyokresowe czynne kosztów. Ze względu na nieistotny wpływ na sytuacje finansową, jednostka przyjmuje ze w zasadach wyceny aktywów i pasywów następujące uproszczenia, które nie wywierają ujemnego wpływu
na rzetelne i jasne przedstawienie sytuacji majątkowej i finansowej jednostki oraz wyniku finansowego. Opłacone z góry: prenumeraty znaczki, prawo do korzystania z serwisów, wszelkie abonamenty, ubezpieczenia majątkowe i inne nie podlegają rozliczeniu w czasie za pośrednictwem rozliczeń międzyokresowych kosztów, księguje się je natomiast w koszty miesiąca, w którym zostały poniesione. 32.Koszty usług telefonicznych wraz z abonamentem, zakupu energii i innych o podobnym charakterze z uwagi na cykliczność i porównywalność kwot w poszczególnych miesiącach księgowane za pełny okres rozliczeniowy i abonament zaliczane są do kosztów danego roku, w którym przypada okres rozliczeniowy. Dowody księgowe za okres rozliczeniowy przypadający w dwóch różnych, rocznych okresach sprawozdawczych są ujmowane w kosztach wg miesiąca sprzedaży wskazanego w dokumencie rozliczeniowym. 33.Zobowiązania z tytułu dostaw wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, czyli łącznie z odsetkami naliczonymi na podstawie not odsetkowych otrzymanych od kontrahentów. 34.Zobowiązania finansowe wycenia się w wartości emisyjnej powiększonej o narosłe kwoty z tytułu oprocentowania. 35.Ewidencja i rozliczanie kosztów prowadzone jest według układu rodzajowego, na kontach zespołu 4. Za miejsce prowadzenia kosztów uznaje się rozdział klasyfikacji budżetowej, natomiast paragraf określa rodzaj kosztów. Do kont zespołu 4 prowadzi się ewidencję analityczną według klasyfikacji budżetowej. 36.Okres amortyzacji bilansowej amortyzacji wynosi 5%. metodą liniową prawa użytkowania wieczystego gruntu wynosi 20 lat, a stawka 5 inne informacje Brak II Dodatkowe informacje i objaśnienia obejmują w szczególności I. 1.1 szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia Lp GMINA PŁUŻNICA ŁĄCZNIE Z JEDNOSTKAMI ORGANIZACYJNYMI 31.12.2018 r. Wartość Zwiększenia Zmniejszenia Wartość początkowa - Wyszczególnienie początkowa - stan Razem Razem stan na koniec na początek okresu Nabycie Przemieszczenia Aktualizacja Zbycie Likwidacja Inne zwiększenia zmniejszenia okresu 1.1. Licencje na użytkowanie programów komputerowych 59 183,03 3 199,53 3 199,53 0,00 6 591,63 0,00 6 591,63 55 790,93 1.2. Pozostałe wartości niematerialne i prawne 124 180,75 53 351,27 53 351,27 0,00 356,70 0,00 356,70 177 175,32 1. Razem wartości niematerialne i prawne 183 363,78 56 550,80 56 550,80 0,00 6 948,33 0,00 6 948,33 232 966,25 2.1. Grunty 3 835 357,11 204 570,75 204 570,75 495 953,09 0,00 19 371,78 515 324,87 3 524 602,99 2.1. 1. Grunty stanowiące własność Gminy przekazane w wieczyste użytkowanie innym podmiotom 142 098,60 142 098,60 2.2. 2.3. 2.4. 2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 68 667 914,66 2 229 012,88 663 556,71 0,00 2 892 569,59 663 556,71 663 556,71 70 896 927,54 Środki transportu 982 474,46 148 980,50 148 980,50 0,00 2 297,15 0,00 2 297,15 1 129 157,81 Inneś rodki trwałe 5 202 401,87 579 006,47 579 006,47 0,00 117 524,85 31 145,85 148 670,70 5 632 737,64 Razem środki trawłe 78 830 246,70 3 161 570,60 663 556,71 0,00 3 825 127,31 495 953,09 119 822,00 714 074,34 1 329 849,43 81 325 524,58 3. Środki trwałe w budowie (inwestycje)
4. Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje) II. Razem rzeczowe aktywa trwałe (2+3+4) 78 830 246,70 3 161 570,60 663 556,71 0,00 3 825 127,31 495 953,09 119 822,00 714 074,34 1 329 849,43 81 325 524,58 GMINA PŁUŻNICA ŁĄCZNIE Z JEDNOSTKAMI ORGANIZACYJNYMI 31.12.2018 r. Zwiększenia Zmniejszenia Lp Wyszczególnienie Umorzenie - stan na początek okresu amortyzacja /umorzenie za okres sprawozdawczy aktualizacja inne zwiększenia Razem zwiększenia dotyczące zbytych składników dotyczące zlikwidowanych składników Inne Razem zmniejszenia Umorzenie stan na koniec okresu 1.1. Licencje na użytkowanie programów komputerowych 71 486,85 3 199,53 3 199,53 0,00 6 591,63 0,00 6 591,63 68 094,75 1.2. 1. 2.1. Pozostałe wartości niematerialne i prawne 109 876,93 9 024,06 9 024,06 0,00 356,70 0,00 356,70 118 544,29 Razem wartości niematerialne i prawne 181 363,78 9 024,06 0,00 3 199,53 12 223,59 0,00 6 948,33 0,00 6 948,33 186 639,04 Grunty 0,00 147 006,00 147 006,00 147 006,00 2.1.1. Grunty stanowiące własność Gminy przekazane w wieczyste użytkowanie innym podmiotom 2.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 23 139 316,12 2 549 189,88 0,00 373 670,73 2 922 860,61 368 957,52 368 957,52 25 693 219,21 2.3. 2.4. 2. Środki transportu 872 811,27 31 930,97 31 930,97 0,00 2 297,15 0,00 2 297,15 902 445,09 Inne środki trwałe 3 613 503,08 274 294,76 0,00 360 955,27 635 250,03 0,00 117 524,85 31 145,85 148 670,70 4 100 082,41 Razem środki trwałe 27 625 630,47 3 002 421,61 0,00 734 626,00 3 737 047,61 0,00 119 822,00 400 103,37 519 925,37 30 842 752,71 3. Środki trwałe w budowie (inwestycje) 4. Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje) II. Razem rzeczowe aktywa trwałe (1+2+3+4) 27 625 630,47 3 002 421,61 0,00 734 626,00 3 737 047,61 0,00 119 822,00 400 103,37 519 925,37 30 842 752,71 1.2 aktualną wartość rynkową środków trwałych, w tym dóbr kultury o ile jednostka dysponuje takimi informacjami Brak danych 1.3 kwotę dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych odrębnie dla długoterminowych aktywów niefinansowych oraz długoterminowych aktywów finansowych Nie dokonano odpisów aktualizujących 1.4 wartość gruntów użytkowanych wieczyście Grunty stanowiące własność gminy przekazane w użytkowanie wieczyste: L.p. Nr działki Miejsce użytkowania Powierzchni a w ha Stan na początek roku obrotowego Zwiększenie w ciągu roku obrotowego Zmniejszeni e w ciągu roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego 1. Działka Nr 136/34 Błędowo 0,2485 8 449,00 8 449,00 2. Działka Nr 242/24 Nowa Wieś Królewska 0,1100 4 18 0,00 4 180,00 3. Działka Nr 153 Płużnica 0,7500 30 00 0,00 30 000,00
4. Działka Nr 45/3 Płużnica 0,0494 2 371,20 2 371,20 5. Działka Nr 45/5 Płużnica 0,1821 8 740,80 8 740,80 6. Działka Nr 45/6 Płużnica 0,6852 32 889,60 32 889,60 7. Działka Nr 52/1 Płąchawy 0,0800 2 96 0,00 2 960,00 8. działka Nr 242/28 9. działka Nr 242/29 Nowa Wieś Królewska Nowa Wieś Królewska 0,1865 10 556,00 10 556,00 0,7412 41 952,00 41 952,00 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez Gminę: L.p. Nr działki Miejsce użytkowania Powierzchnia w ha Stan na początek roku obrotowego Zwiększenie w ciągu roku obrotowego Zmniejszenie w ciągu roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego 1. Działka nr 194 Płużnica 0,2000 4 24 0,00 4 240,00 2. Działka nr 103/1 Bągart 0,3200 6 784,00 6 784,00 3. Działka nr 107/1 Bągart 0,2400 5 088,00 5 088,00 4. Działka nr 82/1 Bągart 0,2100 4 452,00 4 452,00 5. Dzialka nr 82/2 Bągart 0,3500 7 42 0,00 7 420,00 6. Dzialka nr 88/1 Bągart 0,2400 5 088,00 5 088,00 7. Dzialka nr 95/1 Bągart 0,2800 5 936,00 4452,00 8. Działka nr 98/1 Bągart 0,7100 15 052,00 11289,00 9. Działka nr 97/1 Bągart 0,9100 19 292,00 14469,00 10. Działka nr 151 Ostrowo 2,7900 59 148,00 44361,00 11. Dzialka nr 72 Ostrowo 2,8900 61 268,00 45951,00 12. Dzialka nr 284 Błędowo 1,8500 39 22 0,00 29415,00 13. Działka nr 129 Wieldządz 0,6900 14 628,00 10971,00 14. Działka nr 133/1 Wieldządz 0,0421 893,00 669,75 15. Działka nr 133/2 Wieldządz 0,0166 352,00 264,00 16. Działka nr 231 Wiewiórki 1,3500 28 62 0,00 21465,00 17. Działka nr 93/2 Płużnica 0,0100 212,00 159,00 18. Działka nr 93/3 Płużnica 0,0023 49,00 36,75 19. Dzialka nr 93/4 Płużnica 0,0027 57,00 42,75 20. Działka nr 2 Bągart 0,4100 8 692,00 6519,00 21. Działka nr 86 Bągart 5,3000 112 36 0,00 84270,00 22. Działka nr 133/5 Wieldządz 4,9610 105 173,00 78879,75 23. Działka nr 150/2 Płużnica 2,3460 81 205,90 73085,30 24. Działka nr 150/6 Płużnica 3,7208 128 794,10 115914,70
1.5 wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu Wartość środków trwałych używanych na podstawie umów dzierżawy : Urząd Gminy - 122.409,00, Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej 695 656,03. 1.6 liczbę oraz wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji i udziałów oraz dłużnych papierów wartościowych 2 udziały x 1000,00 w Kujawsko-Pomorskim Funduszu Poręczeń Kredytowych; 370 udziałów x 50,00 w Płużnickiej Spółdzielni Socjalnej Pomocna Ekipa. Łączna wartość:20 500,00. 1.7 dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych) GMINA PŁUŻNICA ŁĄCZNIE Z JEDNOSTKAMI ORGANIZACYJNYMI 31.12.2018 r. Lp. Wyszczególnienie (grupa należności) Stan na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia wykorzystanie rozwiązanie Razem Stan na koniec okresu 1. Opłata za wodę 26 323,68 1 384,95 2 285,70 11 500,59 13 786,29 13 922,34 2. Opłata za wodę- odsetki 10 654,56 398,16 8 169,43 579,79 8 749,22 2 303,50 3. Czynsz mieszkaniowy 8 731,12 0,00 8 271,15 0,00 8 271,15 459,97 4. Czynsz mieszkaniowy- odsetki 6 533,28 0,00 6 524,03 0,00 6 524,03 9,25 5. Nienależnie pobrane świadczenia- odsetki 128 273,51 167,17 167,17 128 106,34 6. Nienależnie pobrane świadczenia 235 964,26 189,78 189,78 235 774,48 7. Mandaty karne 5 879,25 0,00 5 046,65 832,60 5 879,25 0,00 8. Podatek od nieruchomości 45 055,45 10 536,00 4 287,26 732,21 5 019,47 50 571,98 9. Podatek rolny 6 647,37 568,00 125,30 75,60 200,90 7 014,47 10. Podatek od srodków transportu 23 904,97 1 355,44 1 355,44 22 549,53 11. Podatek od nieruchomości- odsetki 12 055,50 1 026,00 1 219,00 1 002,50 2 221,50 10 860,00 12. Podatek rolny- odsetki 1 022,70 0,00 115,00 56,90 171,90 850,80 13. Podatek od środków transportu- odsetki 11 386,00 913,00 913,00 10 473,00 14. Opłata za ścieki 33 820,11 3 748,18 2 975,71 12 508,17 15 483,88 22 084,41 15. Opłata za ścieki- odsetki 10 242,37 0,00 8 567,33 769,70 9 337,03 905,34 16. Opłata za gospodarowanie odpadami 26 558,13 11 146,63 0,00 7 466,63 7 466,63 30 238,13 Opłata za gospodarowanie odpadami- 17. odsetki 1 247,00 1 259,00 0,00 167,00 167,00 2 339,00 18. Odsetki od nienależnie pobranych świadczeń wychowawczych 7,10 5,00 0,00 12,10 19. 20. 21. Nienależnie pobrane świadczenia wychowawcze 71,49 71,49 Odsetki od nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych i Funduszu Alimentacyjnego 487 941,21 98 962,46 19 867,54 28 072,75 47 940,29 538 963,38 Nienależnie pobrane świadczenia rodzinne i zaliczka alimentacyjna 351 286,45 0,00 24 317,50 1 262,08 25 579,58 325 706,87 22. Fundusz Alimentacyjny 1 336 579,74 182 255,13 24 218,90 12 049,37 36 268,27 1 482 566,60 Suma 2 770 185,25 311 289,51 115 990,50 79 701,28 195 691,78 2 885 782,98 1.8 dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym Nie dotyczy 1.9. podział zobowiązań długoterminowych o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty: a) powyżej 1 roku do 3 lat Kredyt - 1 331 000,00 pożyczka 950 292,00 b) powyżej 3 do 5 lat
Kredyt 1 012 446,00 pożyczka 518 624,00 c) powyżej 5 lat Kredyt 2 553 409,00 pożyczka 389 000,00 1.10. kwotę zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu leasingu finansowego lub leasingu zwrotnego Nie dotyczy 1.11. łączną kwotę zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń Nie dotyczy 1.12. łączną kwotę zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń Nie dotyczy 1.13. wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych, w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie nie dotyczy 1.14. łączną kwotę otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie Wartość gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie wynosi na początek roku 750 395,69, natomiast na koniec roku obrotowego wynosi 1 650 983,89. 1.15. kwotę wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze Ogółem wypłacono kwotę 149 315,79 z czego: nagrody jubileuszowe 95 613,89; ekwiwalent za niewykorzystany urlop 24 543,04, odprawy emerytalne 29 158,86. 1.16. inne informacje Nie dotyczy 2. 2.1. wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów Nie dotyczy 2.2. koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym L.p Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie (nie poniesiono kosztów odsetek oraz różnic kursowych) Nakłady poniesione od początku realizacji zadania 1. Budowa i przebudowa sieci wodociągowej i kanalizacyjnej w miejscowościach Ostrowo, Bielawy i Płużnica 58 265,00 2. Przebudowa sieci wodociągowych i stacji uzdatniania wody na terenie Gminy Płużnica 53 800,00 3. Przebudowa drogi gminnej Nr 070109C w miejscowości Nowa Wieś Królewska 8 610,00 4. Przebudowa drogi gminnej w miejscowości Uciąż 4 920,00 5. Przebudowa drogi gminnej Nr 070111C w miejscowości Nowa Wieś Królewska (opracowanie dokumentacji technicznej) 9 963,00 6. Przebudowa drogi dojazdowej do terenów inwestycyjnych w miejscowości Ostrowo 16 605,00 7. Przebudowa drogi gminnej nr 070148C, dojazdowej do terenów inwestycyjnych w miejscowości Bartoszewice 19 434,00
8. Przebudowa drogi gminnej nr 070138C w miejscowości Płużnica 2 194 562,01 9. Przebudowa drogi osiedlowej w miejscowości Błędowo (opracowanie dokumentacji) 2 999,99 10. Wykup gruntów 500,00 11. Budowa budynku mieszkalnego, wielorodzinnego w miejscowości Płużnica 750 971,97 12. Infostrada Kujaw i Pomorza 2,0 - zakup infrastruktury technicznej oraz sytemu informacji przestrzennej 18 775,95 13. Budowa przedszkola w miejscowości Płużnica 787 993,00 14. Przebudowa budynku remizo-świetlicy w Płużnicy i utworzenie Gminnego Centrum Usług Środowiskowych 39 975,00 15. Budowa targowiska gminnego w miejscowości Płużnica 18 000,00 16. Budowa mikroinstalacji OZE na terenie Gminy Płużnica 14 969,11 17. Budowa mikroinstalacji OZE na terenie gminy Płużnica - edycja II 29 644,57 18. Termomodernizacja i przebudowa świetlicy wiejskiej w Mgowie 29 520,00 19. Termomodernizacja budynków użyteczności publicznej w gminie Płużnica edycja IV 61 974,50 20. Budowa ścieżki rekreacyjno-ekologicznej w Płużnicy 38 516,00 21. Wykonanie instalacji co w obiekcie świetlicy w Błędowie 4 920,00 OGÓŁEM 4 164 919,10 2.3. kwotę i charakter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie Wyrok sądowy sygn. akt I C15/17 w sprawie spornej o zapłatę: należność główna 48 745,18 (pozostałe przychody operacyjne); odsetki 5 376,03 (przychody finansowe). 2.4. informację o kwocie należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych Nie dotyczy 2.5. inne informacje Wzajemne wyłączenia w ramach rachunku zysku i strat: - poz. A.VI. 21 032,26 (przychody z tyt. opłat za wodę, ścieki, podatek od nieruchomości, wywóz odpadów) - poz. B.II. 2 452,50 (opłata za wodę) - poz. B.III. 7 966,76 (opłata za ścieki) - poz. B.IV. 10 613,00 (podatek od nieruchomości, opłata za wywóz odpadów) Wzajemne wyłączenia w ramach zestawienia zmian w funduszu: - poz. I.1.6 nieodpłatne otrzymanie budynku przez Urząd Gminy w Płużnicy 294 599,19 - poz. I.2.6 nieodpłatne przekazanie budynku przez Zespół Szkolno-Przedszkolny w Płużnicy 294 599,19 3. Inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki W bilansie organu: 1)Aktywa obejmują: - należności z tytułu udzielonej pożyczki długoterminowej wynoszą 10.000,00 (pożyczka nie jest zagrożona), - należności z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych przekazane w styczniu 2019 r. za grudzień 2018 r. 58 299,00,
- należności z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych przekazane w styczniu 2019 r. za grudzień 2018 r. 1 697,18, - środki pieniężne 4 724 165,65, - pozostałe należności obejmują rozliczenia w ramach realizowanych projektów 570,95, - naliczone odsetki od kredytów i pożyczki 946,06. 2)Pasywa obejmują m.in; - zobowiązanie wobec budżetu państwa z tytułu niewykorzystanych dotacji 45 558,35, - naliczone odsetki od kredytów i pożyczki - 946,06, - zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów 5 275 855,00 w tym podlegające spłacie w 2019 r. 379 000,00, - zobowiązania z tytułu zaciągniętych pożyczek 2 171 680,00 w tym podlegające spłacie w 2019 r. 313 764,00, - zobowiązanie z tytułu rozliczenia podatku VAT 198 168,00, - zobowiązanie z tytułu dochodów realizowanych na rzecz budżetu państwa usługi specjalistyczne - 21,74, - odsetki -0,07, - umorzoną pożyczkę w kwocie 20 000,00, - rozliczenia w ramach realizowanych projektów 570,95, - zobowiązanie wobec partnera z tytułu realizacji projektu 136,09, - wynik wykonania budżetu (deficyt) - -2 562 416,06, -subwencja oświatowa przekazana w grudniu 2018 r. na styczeń 2019 r. - 315 826,00. 2019-04-29......... (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki)
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gmina Płużnica Płużnica 87-214 PŁUŻNICA Numer identyfikacyjny REGON 871118810 BILANS jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzony na dzień 31-12-2018 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Bydgoszczy Wysłać bez pisma przewodniego 8DAAE39EF1EB8A5F AKTYWA Stan na początek roku Stan na koniec roku PASYWA Stan na początek roku Stan na koniec roku A Aktywa trwałe 51 822 830,48 54 734 824,94 A Fundusz 51 597 066,51 53 881 647,89 A.I Wartości niematerialne i prawne 2 000,00 46 327,21 A.I Fundusz jednostki 48 230 199,83 50 992 050,22 A.II Rzeczowe aktywa trwałe 51 772 270,52 54 647 690,97 A.II Wynik finansowy netto (+,-) 3 366 866,68 2 889 597,67 A.II.1 Środki trwałe 51 204 616,23 50 482 771,87 A.II.1 Zysk netto (+) 15 358 221,35 15 305 851,31 A.II.1.1 Grunty 3 977 455,71 3 519 695,59 A.II.2 Strata netto (-) -11 991 354,67-12 416 253,64 A.II.1.1.1 Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 0,00 142 098,60 45 528 598,54 45 203 708,33 A.III Odpisy z wyniku finansowego (nadwyżka środków obrotowych) (-) A.IV Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek 1 576 771,03 1 316 427,95 B Fundusze placówek A.II.1.4 Środki transportu 109 663,19 226 712,72 C Państwowe fundusze celowe A.II.1.5 Inne środki trwałe 12 127,76 216 227,28 D Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 180 777,66 1 943 818,82 A.II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) 567 654,29 4 164 919,10 D.I Zobowiązania długoterminowe A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) D.II Zobowiązania krótkoterminowe 1 150 224,36 1 919 809,94 A.III Należności długoterminowe 25 367,96 20 306,76 D.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 247 853,11 1 035 928,80 A.IV Długoterminowe aktywa finansowe 23 192,00 20 500,00 A.IV.1 Akcje i udziały 23 192,00 20 500,00 A.IV.2 Inne papiery wartościowe D.II.2 Zobowiązania wobec budżetów D.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń D.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 18 854,64 5 782,65 73 469,99 84 878,35 372 467,96 426 788,26 Anna Mazur 2019-04-29 Marcin Skonieczka (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) 8DAAE39EF1EB8A5F Strona 1 z 4
A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek B Aktywa obrotowe 955 013,69 1 090 641,77 B.I Zapasy 58 629,95 48 023,05 B.I.1 Materiały 58 629,95 48 023,05 B.I.2 Półprodukty i produkty w toku D.II.5 Pozostałe zobowiązania D.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) D.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych D.II.8 Fundusze specjalne D.II.8.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 166 669,80 59 301,85 112 113,63 198 675,16 158 795,23 108 454,87 158 795,23 108 454,87 D.II.8.2 Inne fundusze B.I.3 Produkty gotowe B.I.4 Towary D.III Rezerwy na zobowiązania D.IV Rozliczenia międzyokresowe 30 553,30 24 008,88 B.II Należności krótkoterminowe B.II.1 Należności z tytułu dostaw i usług B.II.2 Należności od budżetów B.II.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.II.4 Pozostałe należności B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe B.III.1 Środki pieniężne w kasie B.III.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.III.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego B.III.4 Inne środki pieniężne 650 789,98 756 032,89 10 936,48 5 070,17 2 957,14 13 829,84 636 896,36 737 132,88 245 593,76 286 585,83 245 593,76 286 585,83 B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe Anna Mazur 2019-04-29 Marcin Skonieczka (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) 8DAAE39EF1EB8A5F Strona 2 z 4
B.IV Rozliczenia międzyokresowe Suma aktywów 52 777 844,17 55 825 466,71 Suma pasywów 52 777 844,17 55 825 466,71 Anna Mazur 2019-04-29 Marcin Skonieczka (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) 8DAAE39EF1EB8A5F Strona 3 z 4
Wyjaśnienia do bilansu Anna Mazur 2019-04-29 Marcin Skonieczka (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) 8DAAE39EF1EB8A5F Strona 4 z 4
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gmina Płużnica Płużnica 87-214 PŁUŻNICA Numer identyfikacyjny REGON 871118810 Wyciąg z danych zawartych w załączniku Informacja dodatkowa sporządzony na dzień: 31-12-2018 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Bydgoszczy 3D5CBD18B6BF76A5 II. Dodatkowe informacje i objaśnienia obejmują w szczególności: Wyszczególnienie 1.7. dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych) 1.10. kwotę zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu leasingu finansowego lub leasingu zwrotnego Kwota 2 885 782,98 1.10.1. Łączna kwota zobowiązań z tytułu leasingu finansowego wykazana w pozycji 1.10 0,00 1.10.2. Łączna kwota zobowiązań z tytułu leasingu zwrotnego wykazana w pozycji 1.10 0,00 1.12. łączną kwotę zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń 0,00 0,00 Potwierdzenie za zgodność z danymi w Informacji dodatkowej Anna Mazur (główny księgowy) 2019.04.29 rok mies. dzień Marcin Skonieczka (kierownik jednostki) 3D5CBD18B6BF76A5 Strona 1 z 2
Wyciąg z danych zawartych w załączniku Informacja dodatkowa Symbol Wyszczególnienie Uwaga JST Potwierdzenie za zgodność z danymi w Informacji dodatkowej Anna Mazur (główny księgowy) 2019.04.29 Marcin Skonieczka rok mies. dzień (kierownik jednostki) 3D5CBD18B6BF76A5 Strona 2 z 2
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gmina Płużnica Płużnica 87-214 PŁUŻNICA Numer identyfikacyjny REGON 871118810 Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na na dzień 31-12-2018 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Bydgoszczy Wysłać bez pisma przewodniego EC1F7B2333E9DFF5 Stan na koniec roku poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej 25 199 978,56 25 700 123,99 A.I. Przychody netto ze sprzedaży produktów Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - A.II. wartość ujemna) A.III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów A.V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej A.VI. Przychody z tytułu dochodów budżetowych 25 199 978,56 25 700 123,99 B. Koszty działalności operacyjnej 22 118 449,17 23 967 746,12 B.I. Amortyzacja 2 740 560,32 3 011 046,85 B.II. Zużycie materiałów i energii 1 373 869,18 1 737 616,70 B.III. Usługi obce 2 850 913,13 3 215 339,64 B.IV. Podatki i opłaty 123 875,04 64 771,96 B.V. Wynagrodzenia 5 270 395,19 6 036 306,67 B.VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 1 557 725,65 1 650 049,39 B.VII. Pozostałe koszty rodzajowe 829 106,20 899 988,61 B.VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów B.IX. Inne świadczenia finansowane z budżetu 7 337 781,47 7 321 152,00 B.X. Pozostałe obciążenia 34 222,99 31 474,30 C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - B) 3 081 529,39 1 732 377,87 D. Pozostałe przychody operacyjne 208 406,56 1 301 241,40 D.I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych D.II. Dotacje D.III. Inne przychody operacyjne 208 406,56 1 301 241,40 E. Pozostałe koszty operacyjne 9 557,56 39 254,12 Anna Mazur główny księgowy 2019-04-29 rok, miesiąc, dzień Marcin Skonieczka kierownik jednostki EC1F7B2333E9DFF5 Strona 1 z 3
Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych E.I. zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku E.II. Pozostałe koszty operacyjne 9 557,56 39 254,12 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 3 280 378,39 2 994 365,15 G. Przychody finansowe 250 339,68 26 540,86 G.I. Dywidendy i udziały w zyskach G.II. Odsetki 250 339,68 26 540,86 G.III. Inne H. Koszty finansowe 163 851,39 131 308,34 H.I. Odsetki 156 555,65 106 167,80 H.II. Inne 7 295,74 25 140,54 I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) 3 366 866,68 2 889 597,67 J. Podatek dochodowy K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto (I-J-K) 3 366 866,68 2 889 597,67 Anna Mazur główny księgowy 2019-04-29 rok, miesiąc, dzień Marcin Skonieczka kierownik jednostki EC1F7B2333E9DFF5 Strona 2 z 3
Wyjaśnienia do sprawozdania Anna Mazur główny księgowy 2019-04-29 rok, miesiąc, dzień Marcin Skonieczka kierownik jednostki EC1F7B2333E9DFF5 Strona 3 z 3
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gmina Płużnica Płużnica 87-214 PŁUŻNICA Numer identyfikacyjny REGON 871118810 Zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzone na na dzień 31-12-2018 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Bydgoszczy Wysłać bez pisma przewodniego B6922BD796123640 Stan na koniec roku poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego I. Fundusz jednostki na początek okresu (BO) 47 826 902,86 45 624 937,72 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) 42 063 999,87 50 901 988,10 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 13 484 830,14 15 358 221,35 I.1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 24 538 009,73 29 452 754,77 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich I.1.4. Środki na inwestycje 3 711 324,37 6 039 468,58 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości I.1.6. 210 000,00 40 591,00 niematerialne i prawne I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący I.1.10. Inne zwiększenia 119 835,63 10 952,40 I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 41 660 702,90 45 534 875,60 I.2.1. Strata za rok ubiegły 10 893 242,18 9 386 092,56 I.2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 25 664 837,34 26 890 338,71 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje 4 991 183,28 8 355 481,12 I.2.5. Aktualizacja środków trwałych Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków I.2.6. 0,00 841 389,99 trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia I.2.9. Inne zmniejszenia 111 440,10 61 573,22 II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 48 230 199,83 50 992 050,22 Anna Mazur 2019-04-29 Marcin Skonieczka główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki B6922BD796123640 Strona 1 z 3
III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) 3 366 866,68 2 889 597,67 III.1. zysk netto (+) 15 358 221,35 15 305 851,31 III.2. strata netto (-) -11 991 354,67-12 416 253,64 III.3. nadwyżka środków obrotowych IV. Fundusz (II+,-III) 51 597 066,51 53 881 647,89 Anna Mazur 2019-04-29 Marcin Skonieczka główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki B6922BD796123640 Strona 2 z 3
Wyjaśnienia do sprawozdania Anna Mazur 2019-04-29 Marcin Skonieczka główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki B6922BD796123640 Strona 3 z 3