Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PBS Finanse S.A. oraz Jednostkowe sprawozdanie finansowe Emitenta- PBS Finanse S.A. za I kwartał 2015 roku według MSR/MSSF
SPIS TREŚCI 1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe...2 2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej- Aktywa...3 3. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Pasywa...4 4. Skonsolidowany rachunek zysków i strat...5 5. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów...6 6. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych...7 7. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym...8 8. Wybrane dane finansowe PBS Finanse S.A...11 9. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A.- Aktywa......12 10. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A.- Pasywa...13 11. Rachunek zysków i strat PBS Finanse S.A...14 12. Sprawozdanie z całkowitych dochodów PBS Finanse S.A...15 13. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych PBS Finanse S.A...16 14. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym PBS Finanse SA...17 1
1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE SKONSOLIDOWANE Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Kwartały od 01.01.2015do w tys. zł Kwartały od 01.01.2014do 31.03.2014 Kwartały od 01.01.2015do w tys. euro Kwartały od 01.01.2014do 31.03.2014 2 331 2 900 562 692 Zysk (strata) z działalności operacyjnej -160 166-39 40 Zysk (strata) brutto 340-59 82-14 Zysk (strata) netto 148 194 36 46 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -204-267 -49-64 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -152-244 -37-58 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 505 186 122 44 Przepływy pieniężne netto, razem 149-325 36-78 Aktywa, razem 30 269 28 712 7 403 6 883 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 253 2 564 796 615 Zobowiązania długoterminowe 56 153 14 37 Zobowiązania krótkoterminowe 2 200 1 609 538 386 Kapitał własny 27 016 26 148 6 607 6 268 Kapitał zakładowy 29 266 29 266 7 157 7 016 Liczba akcji (w szt.) 10 452 000 10 452 000 10 452 000 10 452 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,01 0,01 0,003 0,004 Wartośd księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR) 2,58 2,5,63 0,60 WYBRANE DANE FINANSOWE SKONSOLIDOWANE w tys. zł 31.12.2014 w tys. euro 31.12.2014 Aktywa, razem 30 269 29 839 7 403 7 000 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 253 2 809 796 659 Zobowiązania długoterminowe 56 78 14 18 Zobowiązania krótkoterminowe 2 200 1 797 538 421 Kapitał własny jednostki dominującej Kapitał własny udziałowców mniejszościowych 27 016 0 27 030 Kapitał zakładowy 29 266 29 266 7 157 6 866 Liczba akcji (w szt.) 10 452 000 10 452 000 10 452 000 10 452 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,01 0,1,003 0,025 Wartośd księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR) 2,58 2,58 0,63 0,6 0 6 607 0 6 341 0 2
2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej aktywa (w tys. zł) AKTYWA WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2014 tys. zł 31.03.2014 I. Aktywa trwałe 21 184 21 419 21 696 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 47 54 43 2. Wartośd firmy jednostek podporządkowanych 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 4 020 4 136 4 414 4. Należności długoterminowe 0 5. Inwestycje długoterminowe 15 912 15 934 15896 5.1. Nieruchomości 250 250 908 5.2. Wartości niematerialne i prawne 0 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 15 662 15 684 14 988 - udziały lub akcje 1 500 1 500 1 500 - inne papiery wartościowe 14 162 14 184 13 488 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 205 1 295 1 343 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 205 1 295 1 341 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 2 II. Aktywa obrotowe 9 085 8 420 7 016 1.Zapasy 21 0 37 2. Należności krótkoterminowe 4 712 4 566 3 538 2.1. Od jednostek powiązanych 370 623 613 2.2. Od pozostałych jednostek 4 342 3 943 2 925 3. Inwestycje krótkoterminowe 4 217 3 784 3 316 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 4 217 3 784 3 316 a) w jednostkach powiązanych 0 b) w pozostałych jednostkach 2 282 1 998 1 693 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 935 1 786 1 623 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 135 70 125 Aktywa razem 30 269 29 839 28 712 3
3. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej spółki pasywa (w tys. zł) WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2014 31.03.2014 PASYWA I. Kapitał własny 27 016 27 030 26 148 1. Kapitał zakładowy 29 266 29 266 29 266 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkośd ujemna) 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkośd ujemna) 0 4. Kapitał zapasowy 1 994 1 994 2 037 5. Kapitały mniejszości 0 6. Kapitał z aktualizacji wyceny 448 608 1 950 7. Pozostałe kapitały rezerwowe 582 582 582 8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 a) dodatnie różnice kursowe 0 b)ujemne różnice kursowe 0 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych -5 422-6 522-7 881 10. Zysk (strata) netto 148 1 102 194 11. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkośd ujemna) 0 II. Kapitały mniejszości 0 2 18 III. Ujemna wartośd firmy jednostek podporządkowanych 0 IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania razem 3 253 2 809 2 564 1. Rezerwy na zobowiązania 408 343 296 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 83 11 41 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 325 330 255 a) długoterminowa 0 b) krótkoterminowa 325 330 255 1.3. Pozostałe rezerwy 0 2 0 a) długoterminowe 0 b) krótkoterminowe 0 2 0 2. Zobowiązania długoterminowe 56 78 153 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 56 78 153 3. Zobowiązania krótkoterminowe 2 200 1 797 1 609 3.1. Wobec jednostek powiązanych 311 202 302 3.2. Wobec pozostałych jednostek 1 646 1 340 1 029 3.3. Fundusze specjalne 243 255 278 4. Rozliczenia międzyokresowe 589 591 506 4.1. Ujemna wartośd firmy 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 589 591 506 a) długoterminowe 0 b) krótkoterminowe 589 591 506 Pasywa razem 30 269 29 839 28 712 WYSZCZEGÓLNIENIE tys. zł 31.12.2014 31.03.2014 Wartośd księgowa 27 016 27 030 26 148 Liczba akcji (w szt.) 10 452 000 10 452 000 10 452 000 Wartośd księgowa na jedną akcję (w zł) 2,58 2,58 2,50 4
4. Skonsolidowany rachunek zysków i strat (w tys. zł) WYSZCZEGÓLNIENIE I kwartał 2015 I kwartał 2014 A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 2 331 2 900 -od jednostek powiązanych 1 333 1 724 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 866 2 102 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 465 798 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 887 2 166 -jednostkom powiązanym I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 479 1 476 II. Wartośd sprzedanych towarów i materiałów 408 690 C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 444 734 D. Koszty sprzedaży E. Koszty ogólnego zarządu 633 564 F. Zysk (strata) ze sprzedaży -189 170 G. Pozostałe przychody operacyjne 49 30 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 49 30 H. Pozostałe koszty operacyjne 20 34 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 7 7 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 27 27 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -160 166 J. Przychody finansowe 523 230 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: -od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 236 190 -od jednostek powiązanych 105 113 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0 40 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 287 0 V. Inne K. Koszty finansowe 23 455 I. Odsetki w tym: 21 24 -dla jednostek powiązanych 4 13 II. Strata ze zbycia inwestycji 2 0 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 431 IV. Inne V. Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 340-59 5
M. Wynik zdarzeo nadzwyczajnych I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych O. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych P. Zysk (strata) brutto 340-59 R. Podatek dochodowy 194-251 a) częśd bieżąca b) częśd odroczona 194-251 S. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) T. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności U. (Zyski) straty mniejszości -2-2 W. Zysk (strata) netto 148 194 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 148 194 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 452 000 10 452 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,01 0,01 5. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (w tys. zł) WYSZCZEGÓLNIENIE I kwartał 2015 I kwartał 2014 A. Skonsolidowany wynik netto 148 194 1.Wycena instrumentów finansowych -192 96 2.Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów 36-18 Inne całkowite dochody (straty) netto -156 78 B. Całkowite dochody (straty) razem, w tym: -8 272 1. Akcjonariuszom jednostki dominującej -10 270 2. Udziałowcom mniejszościowym -2 2 6
6. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. zł) WYSZCZEGÓLNIENIE I kwartał 2015 I kwartał 2014 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto 148 194 II. Korekty razem -352-4612 1. Zyski (straty) mniejszości -2-2 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 126 133 odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -215-166 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 2-33 7. Zmiana stanu rezerw 66-73 8. Zmiana stanu zapasów -21-18 9. Zmiana stanu należności -146-500 10. Zmiana stanu zobowiązao krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 101 43 11. Zmiana stanu rozliczeo międzyokresowych 24-276 12. Inne korekty -287 431 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -204-267 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 134 3 645 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 1 1 3. Z aktywów finansowych, w tym: 134 3 644 a )w jednostkach powiązanych 47 3 644 b) w pozostałych jednostkach 87 0 -spłata udzielonych pożyczek długoterminowych -dywidendy i udziały w zyskach -zbycie aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki -286-3 889 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -3-52 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: -283-3 837 a) w jednostkach powiązanych -14-24 b) w pozostałych jednostkach -269-3 813 -nabycie aktywów finansowych -269-3 813 -udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (l-ll) -152-244 7
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 1. Wpływy 549 235 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i Innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 302 45 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 247 190 II. Wydatki 44-49 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązao finansowych -23-25 7. Płatności zobowiązao z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki -21-24 9. Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (l-ll) 505 186 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 149-325 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 149-325 -zmiana stanu środków pieniężnych z tyt. różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 1 786 1 948 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 935 1 623 -o ograniczonej możliwości dysponowania 0 7. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (w tys. zł) WYSZCZEGÓLNIENIE I kwartał 2015 I kwartał 2014 31.12.2014 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 27 030 25 897 25 897 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów podstawowych 0 Ia. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 27 030 25 897 25 897 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 29 266 29 266 29 266 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 -emisji akcji (wydania udziałów) 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 -obniżenie wartości nominalnej akcji (udziałów) 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 29 266 29 266 29 266 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 8
b )zmniejszenia (z tytułu) 0 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 4. Kapitały mniejszości na początek okresu 0 4.1. Zmiany kapitałów mniejszości 0 a) zwiększenia 0 b) zmniejszenia 0 4.2. Kapitały mniejszości na koniec okresu 0 5. Kapitał zapasowy na początek okresu 1 994 2 037 2 037 5.1. Zmiany kapitału zapasowego -43 a) zwiększenia (z tytułu) 6 -emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 -z podziału zysku (ustawowo) 6 -zbycie środków trwałych 0 -umorzenie wierzytelności 0 b) zmniejszenia (z tytułu) -43 -pokrycia straty 0 -inne 0 5.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1 994 2 037 1 994 6. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 608 1 893 1 893 6.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -160 57-1285 a) zwiększenia (z tytułu) 0 64 0 -wycena wg. Wartości godziwej 64 0 - wycena inwestycji zaliczonych do aktywów trwałych - obligacje 0 b) zmniejszenia (z tytułu) -160-7 -1 285 -zbycia środków trwałych -18 - zmniejszenie aktualizacji wartości aktywów finansowych 0-7 0 -zbycie obligacji - - -2 - wycena inwestycji zaliczonych do aktywów trwałych-obligacje - skutki połączenia spółek -160 - -40-1 225 6.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 448 1 950 608 7. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 582 582 582 7.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 7.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 582 582 582 8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu --6 522-7 881-7 881 9.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów podstawowych 0 9.2.Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 9
-podziału zysku z lat ubiegłych 0 - zysk z poprzedniego kwartału 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 102 9.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 1 102 9.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -5 420-7 881-7 881 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów podstawowych 0 9.5.Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -5 420-7 881-7 881 a) zwiększenia (z tytułu) -2 0-5 - przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 - ujemny kapitał mniejszości -2 0-5 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 364 -korekta konsolidacyjna 1 303 -sprzedaż aktywów trwałych 18 - aktualizacja wartości aktywów trwałych 0 - pokrycie z zysku z poprzedniego kwartału i z kapitału 43 9.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -5 422-7 881-6 522 9.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu - - - 10. Wynik netto 148 194 1 102 a) zysk netto 148 194 1 102 b) strata netto 0 c) odpisy z zysku 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 27 016 26 148 27 030 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 27 016 26 148 27 030 10
8. Wybrane dane finansowe PBS Finanse S.A. WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Kwartały od 01.01.2015do w tys. zł Kwartały od 01.01.2014do 31.03.2014 Kwartały od 01.01.2015do w tys. euro Kwartały od 01.01.2014do 31.03.2014 2 153 2 729 519 651 Zysk (strata) z działalności operacyjnej -184 176-44 42 Zysk (strata) brutto 339-39 82-9 Zysk (strata) netto 145 212 35 51 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 28-118 7-28 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -151-448 -36-107 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 322 239 77 57 Przepływy pieniężne netto, razem 199-327 48-78 Aktywa, razem 28 528 27 802 6 977 6 665 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 689 1 736 413 416 Zobowiązania długoterminowe 41 120 10 29 Zobowiązania krótkoterminowe 1 240 1 320 303 316 Kapitał własny 26 839 26 066 6 564 6 249 Kapitał zakładowy 29 266 29 266 7 157 7 016 Liczba akcji (w szt.) 10 452 000 10 452 000 10 452 000 10 452 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,01 0,02 0,003 0,005 Wartośd księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR) 2,57 2,5,63 0,60 w tys. zł w tys. euro WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE 31.12.2014 31.12.2014 Aktywa, razem 28 528 28 322 6 977 6 644 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 689 1 468 413 344 Zobowiązania długoterminowe 41 59 10 14 Zobowiązania krótkoterminowe 1 240 1066 303 250 Kapitał własny 26 839 26 854 6 564 6 300 Kapitał zakładowy 29 266 29 266 7 157 7 056 Liczba akcji (w szt.) 10 452 000 10 452 000 10 452 000 10 452 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,01 0,1,003 0,025 Wartośd księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR) 2,57 2,57 0,63 0,60 11
9. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. aktywa (w tys. zł) WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2014 31.03.2014 AKTYWA I. Aktywa trwałe 21 850 22 054 21 823 1. Wartości niematerialne i prawne, 2 2. Wartośd firmy jednostek podporządkowanych 0 3. Rzeczowe aktywa trwałe 1 938 2 030 2 450 4. Należności długoterminowe 0 4.1. Od jednostek powiązanych 0 4.2. Od pozostałych jednostek 0 5. Inwestycje długoterminowe 18 707 18 729 18 028 5.1. Nieruchomości 250 250 250 5.2. Wartości niematerialne i prawne 0 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 18 457 18 479 17 778 a) w jednostkach powiązanych 9 201 9 333 9 202 b) w pozostałych jednostkach 9 256 4 758 8 576 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 205 1 295 1 343 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 205 1 295 1 343 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 2 II. Aktywa obrotowe 6 678 6 268 5 797 1.Zapasy 21 0 37 2. Należności krótkoterminowe 627 767 1 191 2.1. Od jednostek powiązanych 378 630 880 2.2. Od pozostałych jednostek 249 137 311 3. Inwestycje krótkoterminowe 5 971 5 477 4 696 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 5 971 5 477 4 696 a) w jednostkach powiązanych 1 807 1 796 1 416 b) w pozostałych jednostkach 2282 1 998 1 693 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 882 1 683 1 587 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 59 24 55 tys. zł Aktywa razem 28 528 28 322 27 802 12
10. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. pasywa (w tys. zł) WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2014 31.03.2014 PASYWA I. Kapitał własny 26 839 26 851 26 066 1. Kapitał zakładowy 29 266 29 266 29 266 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkośd ujemna) 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkośd ujemna) 0 4. Kapitał zapasowy 1 816 1 816 1 816 5. Kapitały mniejszości 0 6. Kapitał z aktualizacji wyceny 448 608 725 7. Pozostałe kapitały rezerwowe 582 582 582 8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 a) dodatnie różnice kursowe 0 b)ujemne różnice kursowe 0 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych -5 418-6 517-6 535 10. Zysk (strata) netto 145 1 099 212 11 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkośd ujemna) 0 II. Kapitały mniejszości 0 III. Ujemna wartośd firmy jednostek podporządkowanych 0 IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania razem 1 689 1 468 1 736 1. Rezerwy na zobowiązania 408 343 296 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 83 11 41 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 325 330 255 a) długoterminowa 0 b) krótkoterminowa 325 330 255 1.3. Pozostałe rezerwy 0 2 0 a) długoterminowe 0 b) krótkoterminowe 0 2 0 2. Zobowiązania długoterminowe 41 140 120 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 120 59 120 3. Zobowiązania krótkoterminowe 1 240 1 066 1 320 3.1. Wobec jednostek powiązanych 311 203 311 3.2. Wobec pozostałych jednostek 686 608 731 3.3. Fundusze specjalne 243 255 278 4. Rozliczenia międzyokresowe 0 4.1. Ujemna wartośd firmy 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 a) długoterminowe 0 b) krótkoterminowe 0 Pasywa razem 28 528 28 322 27 802 tys. zł WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2014 31.03.2014 Wartośd księgowa 26 839 26 854 26 066 Liczba akcji (w szt.) 10 452 000 10 452 000 10 452 000 Wartośd księgowa na jedną akcję (w zł) 2,57 2,57 2,50 13
11. Rachunek zysków i strat PBS Finanse S.A. (w tys. zł) WYSZCZEGÓLNIENIE I kwartał 2015 I kwartał 2014 A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 2 153 2 729 -od jednostek powiązanych 1 341 1 735 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 688 1 931 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 465 1 228 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 839 2 103 -jednostkom powiązanym 81 78 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 431 1 413 II. Wartośd sprzedanych towarów i materiałów 408 690 C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 314 626 D. Koszty sprzedaży E. Koszty ogólnego zarządu 497 436 F. Zysk (strata) ze sprzedaży -183 190 G. Pozostałe przychody operacyjne 2 7 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 2 7 H. Pozostałe koszty operacyjne 3 21 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 7 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 3 14 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -184 176 J. Przychody finansowe 533 234 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: -od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 246 194 -od jednostek powiązanych 125 127 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0 40 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 287 0 V. Inne K. Koszty finansowe 10 449 I. Odsetki w tym: 8 18 -dla jednostek powiązanych 4 13 II. Strata ze zbycia inwestycji 2 0 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 431 IV. Inne V. Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 339-39 M. Wynik zdarzeo nadzwyczajnych I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne 14
N. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych O. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych P. Zysk (strata) brutto 339-39 R. Podatek dochodowy 194-251 a) częśd bieżąca b) częśd odroczona 194-251 S. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) T. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności U. (Zyski) straty mniejszości W. Zysk (strata) netto 145 212 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 145 212 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 452 000 10 452 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,01 0,02 12. Sprawozdanie z całkowitych dochodów PBS Finanse S.A. (w tys. zł) WYSZCZEGÓLNIENIE I kwartał 2015 I kwartał 2014 A. Wynik netto 145 212 1.Wycena instrumentów finansowych -192 96 2.Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów 36-18 Inne całkowite dochody (starty) netto -156 78 B. Całkowite dochody (straty) razem -11 290 15
13. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. zł) WYSZCZEGÓLNIENIE I kwartał 2015 I kwartał 2014 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto 145 212 II. Korekty razem -117-330 1. Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 94 108 odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -238-176 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 2-33 7. Zmiana stanu rezerw 66-73 8. Zmiana stanu zapasów -21-18 9. Zmiana stanu należności 140-331 10. Zmiana stanu zobowiązao krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 72 25 11. Zmiana stanu rozliczeo międzyokresowych 55-263 12. Inne korekty -287 431 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 28-118 I. Wpływy 134 3 645 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 1 1 3. Z aktywów finansowych, w tym: 134 3 644 a )w jednostkach powiązanych 47 3 644 b) w pozostałych jednostkach 87 0 -dywidendy i udziały w zyskach -zbycie aktywów finansowych 87 0 -splata udzielonych pożyczek długoterminowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki -285-4 093 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne -2-56 3. Na aktywa finansowe, w tym: -283-4 037 a) w jednostkach powiązanych -14-224 -udzielone pożyczki długoterminowe -14-224 b) w pozostałych jednostkach --269-3 813 -nabycie aktywów finansowych --269-3 813 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (l-ll) -151-448 16
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 1. Wpływy 348 278 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i Innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 102 83 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 246 195 II. Wydatki -26-39 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązao finansowych -18-21 7. Płatności zobowiązao z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki -8-18 9. Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (l-ll) 322 239 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -199-327 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -199-327 -zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 1 683 1 914 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 882 1 587 -o ograniczonej możliwości dysponowania 14. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym PBS Finanse S.A. (w tys. zł) WYSZCZEGÓLNIENIE I kwartał 2015 I kwartał 2014 31.12.2014 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 26 854 25 797 25 797 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów podstawowych 0 Ia. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 26 854 25 797 25 797 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 29 266 29 266 29 266 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 -emisji akcji (wydania udziałów) 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 -umorzenia akcji (udziałów) 0 -pokrycia straty 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 29 266 29 266 29 266 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 b )zmniejszenia (z tytułu) 0 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 17
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0-0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0-0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 4. Kapitały mniejszości na początek okresu 0 4.1. Zmiany kapitałów mniejszości 0 a) zwiększenia 0 b) zmniejszenia 0 4.2. Kapitały mniejszości na koniec okresu 0 5. Kapitał zapasowy na początek okresu 1 816 1 816 1 816 5.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 -emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 -z podziału zysku (ustawowo) 0 -zbycie środków trwałych 0 - z kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny z tytułu zbycia środków trwałych 0 -umorzenie wierzytelności 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 -pokrycia straty 0 -koszty emisji 0 5.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1 816 1 816 1 816 6. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 608 668 668 6.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -160 57-60 a) zwiększenia (z tytułu) 0 64 0 -odpis aktualizacyjny aktywów trwałych 0 - wycena wg wartości godziwej 0 -wycena wart. inwest.trwałych /obligacji/do wart. godziwej 0 64 0 b) zmniejszenia (z tytułu) -160-7 -60 -zbycia środków trwałych 18 - zmniejszenie aktualizacji wartości środków trwałych - 0 0 -zbycie obligacji - - 2 -wycena inwestycji zaliczonych do aktywów trwałych-obligacji -160-7 -40 6.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 448 725 608 7. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 582 582 582 7.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 7.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 582 582 582 8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -5 418-6 535-6 535 9.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów podstawowych 0 18
9.2.Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 -podziału zysku z lat ubiegłych 0 - zysk z poprzedniego kwartału 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 9.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 9.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -5 418-6 535-6 535 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów podstawowych 0 9.5.Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -5 418-6 535-6 535 a) zwiększenia (z tytułu) 0 -przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 - strata za poprzedni kwartał 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 5 - sprzedaż zapasów z aportu 0 -sprzedaż aktywów trwałych 0 - pokrycie straty z lat ubiegłych z zysku roku poprzedniego 5 9.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -5 418-6 535-6 535 9.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu - 5 418-6 535-6 535 10. Wynik netto 145 212 1 099 a) zysk netto 145 212 1 099 b) strata netto - c) odpisy z zysku 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 26 839 26 066 26 854 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 26 839 26 066 26 854 Sanok, 15.05.2015r. Jerzy Biel- Prezes Zarządu Cecylia Potera Prokurent - Główna Księgowa 19