IFRMACJA DDATKWA I BJAŚIEIA D SPRAWZDAIA FIASWEG ZA 2014 RK MIEJSKIEG PRZEDSIĘBIRSTWA KMUIKACYJEG SPÓŁKA Z.. WE WŁCŁAWKU
IFRMACJA DDATKWA i bjaśnienia d sprawzdania finansweg za rk 2014 Miejskieg Przedsiębirstwa Kmunikacyjneg Spółka z.. we Włcławku Bilans Miejskieg Przedsiębirstwa Kmunikacyjneg Spółka z.. we Włcławku bejmuje stan aktywów i pasywów na dzień 31. 12. 2014 r. Rk 2014 jest dziewiętnastym rkiem w działalnści przedsiębirstwa jak spółki. Gmina Miasta Włcławka psiada 1 % udziałów. Aktywa i pasywa w Spółce są wyceniane przy zachwaniu zasady ciągłści, zgdnie z wymgami ustawy rachunkwści, /ustawa z dnia 29.09.1994 r. Dz. U. r 121, pz. 591 /tekst jednlity Dz. U. nr 152 pz. 1223 z dnia 17. 09. 29 r./ Przyjęte przez jednstkę zasady rachunkwści stswane były w spsób ciągły i nie różnią się ne d zasad stswanych w pprzednim rku. I bjaśnienia d bilansu 1. Pniesine w statnim rku nakłady na niefinanswe aktywa trwałe. akłady na Pniesine w bieżącym rku brtwym 1. Śrdki trwałe 218 749,44 Razem: 218 749,44
-2- a kniec rku brachunkweg znajdują się śrdki trwałe w budwie", dtyczą inwestycji -mdernizacji stacji bsługi ST/I/4. akłady zstały pniesine w latach 27-2014. Inwestycja będzie ukńczna w pierwszych miesiącach rku 2015. Zestawienie zmian stanu składników aktywów trwałych brazują tabele: 1)tabela 1 ruchu śrdków trwałych;, 2)tabela 1 a zmiany w amrtyzacji śrdków trwałych; 3)tabela 2 ruchu wartści niematerialnych i prawnych 4)tabela 2 a zmiany w amrtyzacji wartści niematerialnych i prawnych
^.^ g > J5. H ^ a i/3 S: Ł. ^ _,. * * B 2 2 s '5,a ^ " C/3 ^ n- C ^ c c ^ c c ^ c,_! c ^ '1 c 1 1 ^ C C \>^ C ^^ ^ 1 ^^ C ^ C 1 c c ó~.2 '3 8.2 2 " u S "5. ^ ^^ ^ W C "W ^ar t " u a. C I^T r- f *^ c C c^ C ^^ TT If) ^"^ c 3 ja ic ^^ aktual H > a ^. ^ ^ J^t ^^2,m ^m ^ irf n C r- c c ^ y t > 1 C TT TT ^ ^ (^ 1'? _ s c!- S DC (MD ^ -i 1 ZI! H ^ KI1>0W LE 5 m c >H Z z w D DKI SP RT "C/3 <^ H Q w ^J * < Z ^ W [T^ h-h ^^ ^ "C/5 ZEM
J S"?^5 (71 b 4^. n t Ul J Ul t "n y\ t ' t t ^^ t ^ J t ^^ t "j p J Ul J J^ "t e 2.. j ^^ ^# ^^ fi 2 ^ ^ ^ P E 5" ^r 3 ** 369 t c2 ^ 69* ' 69 ^ u. J J "j n J t J t p n t t Ul 4^. " Ul J 9 ^ ^9 2 2 ^ ^a. 69 g S * ^ 3 i 1" s w B 3, S' 69 i ^ wa ac ja l ^ ^ 0^ 1 k I ^ 1 J J ^ " t Ul t "t t ^ 3 C^!' 89 a I 69 ^/I (71 t/i " n J j i 1 Ul ^. t ] ^J "t t J J " (^/! n J <1 "t ^ 2 ys* h ^^ ^ ^T ^ -* ^ ^ S (TQ 69 8 s. (7l 797 (71 k 53 ^J t J 252 S 4^ t 4^. t ^ ^ Ul, 030 J Ul Ul t n 916 ^1 J "t 4^ J 063 ^D J J ^J t w Im* g- b> 2 3 g 5" i ^ i i s Ę" S" c/2 3 C S^ ^ b a p ^69 e ć net W " S. ST
S 3 B Z U eg " ct 2 TT 2 ^1/1 0> V3 e i 3 u ^ a. 2 41 ć7 ii (/> H 3 4-1 73 3 J3 ^ 3 lir as I s n 93 H W < H > ^U ^C/^ li Q- Cl,
2 * 1 1 s U) ^^ S ^ ' ^ cc ss sf?3 S ^ g B = 65 ^ ^ 65 ' d w n B s* 3 65 3,50 3, i rk rt yzac (pl, mini 65 Pr ze S 3 ie szcz 3 S' B 65 5' a 3 5 65 ^.2. 65 65 3 65 I t/j 3 65 ^ I b <H. B S" 5" sr a ET C/5 S s ^ S* B g- B> &5 ^ "t 09 ra 65 S. B ^ l^ 05 ^^ ^^ ^^ ^ > ^ B JQ ^ = a ^. C/5 tweg eń rki ista tni ta nan 65 > B e t " 2. 65,, -
-7-1. M.P.K. Spółka z.. nabyła z mcy prawa z dnia 05. 12. 1990 rku-praw użytkwania wieczysteg gruntu, płżneg we Włcławku przy ul. Rysiej 1 i 3 2 pwierzchni 17.538 m. Praw własnści zstał ujawnine w księdze wieczystej nr 11582. W decyzji Prezydenta Miasta Włcławka z dnia 28. 06. 25 r. ustaln cenę nieruchmści gruntwej, która wynisła 378.8, zł. Grunty użytkwane wieczyście r Stan na pczątek rku Zmiany w ciągu rku Zwiększenie Zmniejszenie Stan na kniec rku Pwierzchnia w m 1/ ul. Rysia 3 - działka nr 3/1 - działka nr 5 9 038 8 5 9 038 8 5 17 538 17 538 Wartść 378 8 378 8 W przedsiębirstwie nie występują zbwiązania wbec budżetu z tytułu uzyskania praw własnści budynków i budwli. 2. Kapitał pdstawwy przedsiębirstwa spółki na kniec rku 2014 wynsił 10 576 5, zł. Dzieli się n na 21 153 udziały p 5, zł każdy.
-8-3. W Spółce istnieje pnadt kapitał zapaswy, który wynsi 132,98 zł. 4. Spółka za rk 2014 siągnęła zysk nett równy kwcie 746 710,48 zł Lp. Wyszczególnienie Kwta 1. 2. 3. Zysk nett za rk brtwy 2014 Strata nett lat ubiegłych Prpnwane źródł pkrycia: - bniżenie kapitału pdstawweg - zmniejszenie kapitału zapasweg lub rezerw. - dpłaty wspólników spółki - emisja ddatkwych akcji, - zyski przyszłych lat 746 710,48 1 928 547,37 1 181 836,89 3. ISfie pkryta strata 1 181 836,89 5. Zestawienie dtyczące dpisów aktualizujących wartści należnści dpisy aktualizujące wartść należnści Stan na pczątek rku Zwiększenie Wykrzystanie dpisania należnści Stan na kniec rku 1 2 3 4 5 1) ^MBMHi 3) WDW Trans 4) DWZ Ssnwiec 346 326,60 713,40 1 045,91 1 045,91 346 326,60 713,40 Razem 348 085,91 1 045,91 347 040,
-9-6.Zbwiązania długterminwe na kniec 2014 rku wystąpiły, dtyczą zakupu 6 szt autbusów zakupinych w 2012 rku i 3 szt autbusów zakupinych w 2013 rku. Płatnść zstała rzłżna na kres 5 lat. W umwie dstawę autbusów kmunikacji miejskiej zawartej w 2012 r. i 2013 Spółka wyraziła zgdę na cesję wierzytelnści na rzecz pdmitu finansująceg wskazaneg przez Wyknawcę / 3 pkt.3/. Jedncześnie dknan zastawu rejestrweg na rzecz pdmitu finansująceg tj. SGEL. Przedmitem zastawu są rzeczy ruchme - zakupine autbusy kmunikacji miejskiej. 7.Spółka zrezygnwała z twrzenia aktyw z tytułu drczneg pdatku dchdweg na 31-12-2014/zgdnie ze zmianami wprwadznymi d plityki rachunkwści Uchwała Zarządu r 66/2011 z dn.31-10-2011 r. Spółka d rku 26 pnsiła stratę bilanswą i pdatkwą. W związku z pwyższym zaistniały przesłanki, które uniemżliwiają twrzenie aktyw z tytułu drczneg pdatku dchdweg, tj. -pnszenie strat pdatkwych d kilku lat -niewykrzystania praw d dliczeń strat pdatkwych /utracne prawa w ciągu statnich 5 latach/ 8.M.P.K. Spółka z.. we Włcławku w rku 2014 zmniejszyła rezerwę na nagrdy jubileuszwe i dprawy emerytalne kwtę zł 173 564,79. astąpił t w wyniku zmian wprwadznych d Regulaminu wynagradzania" zatwierdzneg Uchwałą nr 68/2011 z dnia 04-11-2011 Zarządu MPK sp. z.. Zmienin zasady wypłacania nagród jubileuszwych i dpraw emerytalnych. Wypłatę nagród jubileuszwych rzłżn na kres 5 lat. statnie nagrdy jubileuszwe w wyskści 20% zstaną wypłacne w rku 2015. dprawy emerytalne d rku 2012 wypłacane są w wyskści jednmiesięczneg wynagrdzenia, zgdnie z KP art.92 1 i 2 9.Wartść rezerw ustaln na pdstawie wyliczeń przeprwadznych przez aktuariusza z firmy: PRSPECT Sp. z.. w Warszawie.
-10- Rezerwy i ich wykrzystanie w 2014 rku Lp. Rezerwy Stan na pczątek rku brtweg Zwiększenie Wykrzystanie Rzwiązanie Stan na kniec rku brtweg I Długterminwe 60 383,96 60 383,96 0, -na nagrdy jubileuszwe 60 383,96 60 383,96 0, II Krótkterminwe 175 940,09 113 180,83 62 759,26 -na nagrdy jubileuszwe 175 940,09 113 180,83 62 759,26 Razem 236 324,05 173 564,79 62 759,26 MPK Spółka z.. we Włcławku nie twrzy rezerw z tytułu niewykrzystanych urlpów. Liczba dni urlpu niewykrzystaneg w przypadku pracwników fizycznych wynisła 28 dni, zaś pracwników umysłwych 117 dni. Wszyscy pracwnicy zbwiązani są d wykrzystania urlpu d 30.09.2015 r., zgdnie z art. 168 Kdeksu Pracy. 10. Zbwiązania krótkterminwe dtyczą zaszłści pwstałych w miesiącu listpadzie i grudniu 2014 r. /zbwiązania z tytułu dstaw i usług, zbwiązania wbec pracwników i budżetu/. Są t zbwiązania kresie wymagalnści zapłaty d 12 miesięcy. W latach 2012-2014 wystąpiły zbwiązania z tytułu dstaw twaru i usług, kresie wymagalnści pwyżej 12 miesięcy. Dtyczy t zakupu nwych autbusów kmunikacji miejskiej. 11. Czynne rzliczenia międzykreswe stanwią wartść wydatków dtyczących ksztów 2014 rku, natmiast bierne rzliczenia międzykreswe będą stanwiły przychdy następnych kresów sprawzdawczych.
-11- Rzliczenia międzykreswe 1. Ubezpieczenie majątkwe 2. Prenumerata 3. Utrzymanie strny internetwej 4. Usługi telekmunikacyjne 5. Abnament za butle gazwe 6. Bilety w punktach Tytuły 7. Certyfikat kwalifikwany 8. Abnament dt. prgram. Stan na pczątek rku brtweg 230 918,51 2 467,09 2231,12 568,80 831,14 728,57 65,10 0, Stan na kniec rku brtweg 208 212,35 2 728,06 4 404,42 490,88 836,36 1 097,62 0, 674,59 I. gółem czynne rzliczenia międzykreswe ksztów 1. Bilety miesięczne i jednrazwe 2. bciążenie ubezpieczyciela z tytułu dszkdwań 3. Śrdki trwałe trzymane niedpłatnie 4. ieumrzna wartść prawa wieczysteg użytkwania gruntu 5. aliczna kara umwna 6. ależnści d pracwników 237 810,33 302 887,51 0, 0, 43 063,79 0, 0, 218 444,28 453 093,70 0, 0, 38 328,79 0, 0, II. gółem bierne rzliczenia międzkreswe przychdów 345 951,30 491 422,49 II. bjaśnienia d rachunku zysków i strat. l.w rku 2014 rdzaj działalnści wyknywanej przez przedsiębirstw spółki nie uległ zmianie. Wpływy z działalnści pdstawwej dtyczyły przewzów pasażerskich w kmunikacji maswej na terenie miasta Włcławka i sąsiednich gmin. Działalnść pmcnicza związana jest z naprawą pjazdów mechanicznych raz z dpłatnym umieszczaniem reklam na autbusach spółki, a także wynajmem pmieszczeń.
-12- Struktura sprzedaży za rk : 1.1.Sprzedaż usług PS - usługi transprtu publiczneg -przewzy rzkładwe 1.2.Sprzedaż usług związanych z PS -naprawy gwarancyjne -reklamy na autbusach -wynajem punktów 1.3.sprzedaż usług pza PS -remnty -wynajem pmieszczeń /Zw.Zaw.,ARGUS/, inne -przewzy zlecne -naprawa wiat \ 1.4.Sprzedaż twarów i materiałów pzstałych Łącznie sprzedaż : 2. Kszt wytwrzenia świadczeń na własne ptrzeby spółki wyniósł za rk: 2013 2 014 19 927 309,41 19 839 999,96 87 309,45 106 393,18 13 751,23 89 218,57 3 423,38 536 463,31 1 297,86 5 860,63 417 146,75 112 158,07 10 4,21 20 580 170,11 2014 i dtyczył: -regeneracji części zamiennych -usuwania szkód pwypadkwych -wyknanie części zamiennych -naprawy -inwestycje zł. 121 803,80 14 920,17 102 567,82 2 374,81 1 941, 173 861,66 8 994,27 40 698,67 3 153,16 2 123,18 118 892,38 3.Przychdy z innych tytułów : 2013 2014 -pzstałe przychdy peracyjne wg ewidencji w tym: minus kszty zbycia śrdków trwałych -pzstałe kszty peracyjne wg ewidencji w tym: minus kszty zbycia śrdków trwałych 594 185,93 29 595,84 166 742,08 29 595,84 329 533,48 3795,26 96 294,06 3795,26
- 13- przychdy finanswe kszty finanswe 103 648,06 1 784,12 105 969,58 1 4,62 4.Zyski i straty nadzwyczajne w rku 2014 nie wystąpiły Majątek spółki jest w całści ubezpieczny. 5.Pzycje wpływające na pdstawę pdatkwania pdatkiem dchdwym d sób prawnych. L.p. 1. azwa Wynik finanswy brutt (zysk) Dane za rk bieżący 746 710,48 2. Przychdy wyłączne z pdatkwania: - 178 299,79 - dpis prawa wieczysteg użytkwania gruntu - nadwyżka utwórz, rezerwy na świadczenia pracwnicze 4 735, 173 564,79 3. Przychdy zwlnine d pdatku art.17 ust.l pkt.47 0, 4. Pzstałe przychdy nie pdlegające pdatkwaniu, w tym: -8 252,04 -dszkdwania kmunikacyjne /zapłata m-c 1.2015-8 252,04 5. 6. Przychdy pdlegające pdatkwaniu w 2014 r. i- dszkdwania kmunikacyjne zapłata m-c 1-2014 Kszty nie stanwiące ksztu uzyskania przychdu - dpis amrtyzacyjny prawa wieczysteg użytkwania gruntów - płata na PFR - niewypłacne wynagrdzenie za miesiąc grudzień 2014 - niezapłacne składki ZUS miesiąc XI, XII 2014 - kszty reprezentacj i. - kszty dt. byłych pracwników /wiązanki,// - darwizny przekazane - usługa gastrnmiczna 19 994,36 19 994,36 +414 755,60 4 735, 46 041, 10 7, 342 8,35 919,25 1, 7 0, 2 460, 7. Kszty pdatkwe -314 715,88 - ZUS za rk 2013 płatny w miesiącu I, II. 2014 - wynagrdzenia wypłacne w styczniu 2014. za 2013 r. 308 340,88 6 375, 8. Zysk rku brtweg 680 192,73
-14- W rku 2014 Spółka siągnęła zysk, który pzwlił na ptrącenie d dchdu strat pdatkwych lat ubiegłych, tj. - 50% rku 29636 718,22 50% rku 201043 474,51 680192,73 III. bjaśnienia d rachunku przepływów pieniężnych Struktura przepływu śrdków pieniężnych za rk 2014 I.Wynik finanswy nett /zysk/-746 710.48 II.Krekta:-- 44 523,35 1.amrtyzacja-2 129 961,80 2.zysk z działalnści inwestycyjnej-- 23 374,66 3.zmiana stanu rezerw-- 173 564,79 4.zmiana stanu zapasów-38 966,55 5.zmiana stanu należnści-577 531,30 6.zmiana stanu zbwiązań krótkterminwych --2 761410,79 7.zmiana stanu rzliczeń międzykreswych -164 837,24 8.inne krekty-2 530, III.Śrdki pieniężne nett z działalnści peracyjnej / pz. 1 + 11/-702187,13 IV.Przepływy śrdków pieniężnych z działalnści inwestycyjnej-- 195 374,78 w tym: a)wpływy: - sprzedaż śrdków trwałych-27 169,92 b)wydatki: -zakup śrdków trwałych.-218 749,44 - inne wydatki związane ze sprzedażą śr. trw. -3 795,26 V.Przepływy śrdków pieniężnych z działalnści finanswej0, w tym: a)wpływy: b)wydatki: VI. Zmiana stanu śrdków pieniężnych nett/zmniejszenie/ /III-IV/506 812,35
- 15- IV.bjaśnienia niektórych zagadnień sbwych. 1.Wynagrdzenie Zarządu i Rady adzrczej: a), wynagrdzenie wypłacne Zarządwizł 215 797,46 b). wynagrdzenie wypłacne Człnkm Rady adzrczej zł 48 6, 2.Zatrudnienie stanwi załącznik nr 1 W ciągu rku brtweg w spółce nie wystąpiły transakcje z Człnkami Zarządu i rganów rady nadzrczej zawarte z pwinwatymi. iniejsza infrmacja ddatkwa zawiera dane szczegółwe, parte na analitycznych kntach księgw - rachunkwych spółki. V.Infrmacja wynagrdzeniu biegłeg rewidenta należna za rk 2013. Wynagrdzenie biegłeg rewidenta za przeprwadzne badanie sprawzdania finansweg za rk 2013 wynisł 5.4, zł + VAT 1.242,. Razem 6.642, złtych. VI.bjaśnienie niektórych szczególnych zdarzeń. P dniu bilanswym nie wystąpiły zdarzenia, które wymagałyby zmiany stanu istniejąceg na dzień bilanswy. Włcławek, dnia 30-01-2015 Sprządził: G
J $* ->** ^""" ^ ^ ^/> ^ ^ 2r -^ 1 3?* ' * i-- -1 ir 5( ^ 4, i 1- X^ *, ^ "^~.
1 Załącznik nr- 1 WYSZCZEGÓLIEIE i Przeciętna liczba zatrudninych w rku brtwym kbiety 2014 2 3 Z teg mężczyźni 4 Przeciętna liczba zatrudninych w pprzednim rku brtwym 5 Pracwnicy gółem : 208,61 25,11 183,50 212,17 - pracwnicy na stanwiskach nierbtniczych 38,61 20,11 18,50 41,21 - pracwnicy na stanwiskach rbtniczych 170, 5, 165, 170,96