Sprawozdanie finansowe Investor Gold FIZ. za rok 2015

Sprawozdanie finansowe Investor Gold FIZ za rok 2015

INVESTOR GOLD FIZ skorygowany FIZ-R-E_20120101 2015 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny FIZ-R-E za rok obrotowy 2015 obejmujący okres od 2015-01-01 do 2015-12-31 oraz poprzedni rok obrotowy 2014 obejmujący okres od 2014-01-01 do 2014-12-31 Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259) Data przekazania: 2016-03-31 INVESTOR GOLD FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY INVESTOR GOLD FIZ (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu) 00-640 WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) MOKOTOWSKA 1 (ulica) ( numer) (22) 378 91 00 (22) 378 91 01 office@investors.pl (telefon) (fax) (e-mail) 1070005256 140716572 www.investors.pl (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, Rondo ONZ 1 (podmiot uprawniony do badania) 2016-03-31 (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Komisja Nadzoru Finansowego 1

INVESTOR GOLD FIZ Fundusze powiązane: Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: FIZ-R-E_20120101 2015 (nazwa funduszu podstawowego) (nazwy funduszy powiązanych) (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załączeniu przekazuje się Wprowadzenie do sprawozdania finansowego. Plik 2016.03.31_Investor Gold FIZ_Wprowadzenie.pdf Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA W załączeniu przekazuje się Pismo Prezesa Zarządu Towarzystwa. Komisja Nadzoru Finansowego 2

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Plik 2016.03.31_Investor Gold FIZ_Pismo Prezesa.pdf Opis SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) W załączeniu przekazuje się sprawozdanie z działalności Funduszu. Plik 2016.03.31_Investor Gold FIZ_Sprawozdanie z dział Opis Komisja Nadzoru Finansowego 3

INVESTOR GOLD FIZ WYBRANE DANE FINANSOWE FIZ-R-E_20120101 2015 Wartość na koniec Wartość na poprzedniego dzień bilansowy okresu w tys. sprawozdawczeg o w tys. I. Przychody z lokat 1 669 3 072 II. Koszty funduszu netto 1 846 2 177 III. Przychody z lokat netto -177 895 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat -7 034-6 390 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat 615 556 VI. Wynik z operacji -6 596-4 939 VII. Zobowiązania 852 1 396 VIII. Aktywa 47 185 56 522 IX. Aktywa netto 46 333 55 126 X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 34 561 36 039 XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 340,62 1 529,61 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -190,81-137,08 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 2015 rok 2014 rok Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje 0 0 0,00 0 0 0,00 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 3. Praw a do akcji 0 0 0,00 0 0 0,00 4. Praw a poboru 0 0 0,00 0 0 0,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0,00 0 0 0,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0,00 0 0 0,00 7. Dłużne papiery w artościow e 40 802 41 036 86,97 20 963 20 759 36,73 8. Instrumenty pochodne 0 69 0,15 0-491 -0,87 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0,00 0 0 0,00 10. Jednostki uczestnictw a 0 0 0,00 0 0 0,00 11. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania 0 0 0,00 2 684 3 000 5,31 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 0 0 0,00 0 0 0,00 14. Weksle 0 0 0,00 0 0 0,00 15. Depozyty 0 0 0,00 0 0 0,00 16. Waluty 0 0 0,00 0 0 0,00 17. Nieruchomości 0 0 0,00 0 0 0,00 18. Statki morskie 0 0 0,00 0 0 0,00 19. Inne 0 0 0,00 0 0 0,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje Komisja Nadzoru Finansowego 4

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 5

INVESTOR GOLD FIZ b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje - WZ0121 (PL0000106068) Aktywny rynek - rynek regulowany - WZ0117 (PL0000106936) Aktywny rynek - rynek regulowany - WZ0120 (PL0000108601) Aktywny rynek - rynek regulowany b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne FIZ-R-E_20120101 2015 TREASURY BONDSPOT POLAND TREASURY BONDSPOT POLAND TREASURY BONDSPOT POLAND SKARB PAŃSTWA Polska 2021-01-25 1,7900 (ZMIENNY) SKARB PAŃSTWA Polska 2017-01-25 1,7900 (ZMIENNY) SKARB PAŃSTWA Polska 2020-01-25 1,7900 (ZMIENNY) INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: Kontrakt Futures towary GC GCG6 2016.02.25 1. (Długa) Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 1. 2016-03-11 (Krótka) Aktywny rynek - rynek regulowany Nienotowane na rynku aktywnym COMMODITIES EXCHANGE CENTER Nie dotyczy COMMODITY EXCHANGE, INC. ING BANK ŚLĄSKI S.A. Stany Zjednoczone Polska Instrument: ZLOTO Waluta: USD JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. I. Jednostki uczestnictwa 0,0000 0 II. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba tys. Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Wartość według Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie Wartość według ceny nabycia w tys. I. W walutach państw należących do OECD 0 II. W w alutach państw nienależących do OECD 0 Komisja Nadzoru Finansowego 6

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 41 000 40 802 41 036 86,97 41 000 40 802 41 036 86,97 1 000,00 13 000 12 843 12 906 27,35 1 000,00 15 000 15 039 15 134 32,07 1 000,00 13 000 12 920 12 996 27,55 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 116 0,00 0 0,00 116 0 0 0,00 1 050 000 0 69 0,15 1 050 000 0 69 0,15 Wartość według Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 0 0,00 0 0,00 Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według Wartość według wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w tys. danej walucie Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0,00 0 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 7

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 WALUTY Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień Wartość według bilansowy w wyceny na dzień danej walucie bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem I. W w alutach państw należących do OECD 0 0 0,00 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00 NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa w łasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa w spółwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkow anie w ieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne TABELE DODATKOWE GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Obligacje 41 000 40 802 41 036 86,97 INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. WZ0121 (PL0000106068) 12 906 27,35 2. WZ0117 (PL0000106936) 15 134 32,07 3. WZ0120 (PL0000108601) 12 996 27,55 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 4. 2016-03-11 69 0,15 BILANS 2015 rok 2014 rok I. Aktywa 47 185 56 522 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 6 079 32 743 2. Należności 1 20 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 8

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 9

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 41 036 23 759 - dłużne papiery wartościowe 41 036 20 759 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 69 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 6. Nieruchomości 0 0 7. Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania 852 1 396 III. Aktyw a netto (I-II) 46 333 55 126 IV. Kapitał funduszu 19 926 22 123 1. Kapitał wpłacony 425 650 425 650 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -405 724-403 527 V. Dochody zatrzymane 26 251 33 462 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto -31 185-31 008 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 57 436 64 470 156-459 46 333 55 126 Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 34 561 36 039 Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 340,62 1 529,61 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 34 561 Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 340,62 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: PLINVGL00012: 34 561 Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie: 1 340,62 RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2015-01-01 od 2014-01-01 do 2015-12-31 do 2014-12-31 I. Przychody z lokat 1 669 3 072 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 0 2. Przychody odsetkowe 1 162 1 873 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 507 1 199 5. Pozostałe 0 0 II. Koszty funduszu 1 846 2 177 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 1 578 1 893 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 3. Opłaty dla depozytariusza 84 88 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 11 11 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 2 3 6. Usługi w zakresie rachunkowości 147 162 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 8. Usługi prawne 0 0 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 10. Koszty odsetkowe 4 0 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 12. Ujemne saldo różnic kursowych 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 10

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 13. Pozostałe 20 20 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 1 846 2 177 V. Przychody z lokat netto (I-IV) -177 895 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -6 419-5 834 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: -7 034-6 390 - z tytułu różnic kursowych 217 619 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: 615 556 - z tytułu różnic kursowych -95 472 VII. Wynik z operacji -6 596-4 939 Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -190,81-137,08 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny -190,81-137,08 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2015-01-01 od 2014-01-01 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego do 2015-12-31 do 2014-12-31 55 126 64 332 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: -6 596-4 939 a) przychody z lokat netto -177 895 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -7 034-6 390 c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 615 556 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji -6 596-4 939 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat 0 0 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: -2 197-4 267 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) 0 0-2 197-4 267 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym -8 793-9 206 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 46 333 55 126 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 52 564 63 063 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0,00 0,00 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 1 478,00 2 549,00 c) saldo zmian -1 478,00-2 549,00 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 202 821,00 202 821,00 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 168 260,00 166 782,00 f) saldo zmian 34 561,00 36 039,00 9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 34 561,00 36 039,00 10. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 1 529,61 1 667,16 1 340,62 1 529,61-12,36-8,25 1 340,62 1 529,61 - data wyceny 2015-12-31 2014-12-31 14. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 1 654,44 1 814,69 - data wyceny 2015-01-31 2014-06-30 15. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 1 340,62 1 529,61 - data wyceny 2015-12-31 2014-12-31 16. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 340,62 1 529,61 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 3,51 3,45 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 3,00 3,00 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 11

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,16 0,14 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,02 0,02 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,28 0,26 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2015-01-01 od 2014-01-01 do 2015-12-31 do 2014-12-31 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -24 328 20 733 I. Wpływy 146 471 236 211 1. Z tytułu posiadanych lokat 1 882 3 316 2. Z tytułu zbycia składników lokat 144 589 232 895 3. Pozostałe 0 0 II. Wydatki 170 799 215 478 1. Z tytułu posiadanych lokat 0 0 2. Z tytułu nabycia składników lokat 168 922 213 259 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 1 600 1 926 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 85 89 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 11 11 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 0 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 159 169 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 10. Z tytułu usług prawnych 0 0 11. Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 12. Pozostałe 22 24 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -2 336-4 652 I. Wpływy 0 0 1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 0 0 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 5. Odsetki 0 0 6. Pozostałe 0 0 II. Wydatki 2 336 4 652 1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 2 336 4 652 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 5. Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 7. Odsetki 0 0 8. Pozostałe 0 0 C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 502 1 209 D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) -26 664 16 081 E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu spraw ozdaw czego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 32 743 16 662 6 079 32 743 NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI W załączeniu przekazuje się Notę nr 1 - Polityka rachunkowości. Komisja Nadzoru Finansowego 12

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Plik 2016.03.31_Investor Gold FIZ_Nota nr 1 polityka rac Opis NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2015 rok 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 1 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 0 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 2015 rok 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 426 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 275 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 11. Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 12. Z tytułu rezerw 151 13. Pozostałe zobowiązania 0 Komisja Nadzoru Finansowego 13

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: 6 079 1. RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A. zł 0 0 2. ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł 1 773 1 773 3. ALIOR BANK S.A. zł 0 0 4. ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD 150 585 5. JPMORGAN USD 954 3 721 6. UBS LIMITED USD 0 0 II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: 19 389 1. GBP 0 0 2. zł 13 767 13 767 3. USD 1 497 5 622 III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekw iwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA W załączeniu przekazuje się Notę nr 5 - Ryzyka. Komisja Nadzoru Finansowego 14

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Plik 2016.03.31_Investor Gold FIZ_Nota nr 5 ryzyko.pdf Opis NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 1. 2016-03-11 Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 69 2. Kontrakt Futures towary GC GCG6 2016.02.25 Długa Futures Sprawne zarządzanie portfelem inwestycyjnym 0 NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych 0 0 0 0 0 0 NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w walucie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE Komisja Nadzoru Finansowego 15

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego -1 050 000,00 2016-03-11-1 050 000,00 2016-03-11 2016-03-11 0,00 0,00 2016-02-25 2016-02-25 STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 16

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 2015 rok I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w tys. II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 6 079 III. 2) Należności w tys. zł 1 IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 41 036 V. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 41 036 VI. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 69 VII. II. Zobowiązania w tys. zł 852 A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 1 773 B) 2) Należności w tys. zł 1 C) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 41 036 D) - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 41 036 E) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 0 F) II. Zobowiązania w tys. zł 426 G) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. USD 4 306 H) 2) Należności I) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: J) II. Zobowiązania w tys. USD 0 w tys. USD 69 w tys. USD 426 a) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. USD 1 104 b) 2) Należności c) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. USD 0 w tys. USD 18 d) II. Zobowiązania w tys. USD 109 d)1. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 6 079 d)2. 2) Należności w tys. zł 1 d)3. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 41 036 d)4. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 41 036 d)5. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 69 d)6. II. Zobowiązania w tys. zł 852 Razem w tys. zł 46 333 II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje 0 0 0 0 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0 0 3. Prawa do akcji 0 0 0 0 4. Prawa poboru 0 0 0 0 5. Kwity depozytowe 0 0 0 0 6. Listy zastawne 0 0 0 0 7. Dłużne papiery wartościowe 0 0 0 0 8. Instrumenty pochodne 0 0 0 0 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością 0 0 0 0 10. Jednostki uczestnictwa 0 0 0 0 11. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0 0 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 217 0 0-95 13. Wierzytelności 0 0 0 0 14. Weksle 0 0 0 0 15. Depozyty 0 0 0 0 16. Waluty 0 0 0 0 17. Nieruchomości 0 0 0 0 18. Statki morskie 0 0 0 0 19. Inne 0 0 0 0 III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. (nazwa) kurs w stosunku do zł w aluta Komisja Nadzoru Finansowego 17

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku -5 707 55 2. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku -1 327 560 3. Nieruchomości 0 0 4. Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizow any zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 10. Pozostałe: 0 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia 1 578 2. Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) Komisja Nadzoru Finansowego 18

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Wpływ na wartość aktywów netto w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 19

INVESTOR GOLD FIZ a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) FIZ-R-E_20120101 2015 INFORMACJA DODATKOWA W załączeniu przekazuje się Informację dodatkową. Plik 2016.03.31_Investor Gold FIZ_Informacja dodatkowa.pdf Opis OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załączeniu przekazuje się Oświadczenie Zarządu. Komisja Nadzoru Finansowego 20

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Plik 2016.03.31_Investor Gold FIZ_Oświadczenie Zarządu Opis OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA W załączeniu przekazuje się Oświadczenie depozytariusza. Plik 2016.03.31.SF.InvGold.SF_Depozytariusz.pdf Opis OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W załączeniu przekazuje się Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Komisja Nadzoru Finansowego 21

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 Plik 2016.03.31_Investor Gold_opinia biegłego rewident Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W załączeniu przekazuje się Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Plik 2016.03.31_Investor Gold_raport biegłego rewidenta Opis PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2016-03-31 Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 22

INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_20120101 2015 2016-03-31 Beata Sax Wiceprezes Zarządu 2016-03-31 Piotr Dziadek Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2016-03-31 Piotr Włudarczyk Członek Zarządu Vistra Fund Services Poland Sp. z o.o S.K.A., podmiotu, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Komisja Nadzoru Finansowego 23