skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SAQ 3 / 2015 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 3 kwartał roku obrotowego 2015 obejmujący 20150701 do data przekazania: 20151106 FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SA (pełna nazwa emitenta) Motoryzacyjny (mot) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) 39200 Dębica (kod pocztowy) (miejscowość) ul. 1 Maja 1 (ulica) (numer) (014) 6702831 014 6700957 (telefon) (fax) www.debica.com.pl (email) (www) 8720003404 850004505 (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR 3 kwartał(y) 2015 20150101 do 3 kwartał(y) 2014 20140101 do 3 kwartał(y) 2015 20150101 do 3 kwartał(y) 2014 20140101 do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 410 987 1 518 199 339 301 363 177 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 107 999 106 410 25 972 25 455 III. Zysk (strata) brutto 111 329 103 713 26 772 24 810 IV. Zysk (strata) netto 101 500 113 091 24 408 27 053 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 97 842 46 197 23 528 11 051 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 10 362 46 478 2 492 11 118 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 657 419 158 100 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 86 823 700 20 878 167 Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec IX. poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego X. kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i XI. koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i XII. koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec XIII. poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec XIV. poprzedniego roku obrotowego) Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec XV. poprzedniego roku obrotowego) 1 588 106 1 397 302 374 677 327 828 565 716 432 933 133 468 101 573 1 802 1 473 425 346 503 406 377 526 118 767 88 573 1 022 390 964 369 241 209 226 256 110 422 110 422 26 052 25 907 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 7,35 8,19 1,77 1,96 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 7,35 8,19 1,77 1,96 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 74,07 69,87 17,48 16,39 74,07 69,87 17,48 16,39 3,15 4,18 0,74 1,00 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa 1
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA koniec kwartału / 2015 20150630 koniec poprz. kwartału / 2015 20141231 koniec poprz. roku koniec kwartału / / 2014 2014 I. Aktywa trwałe 830 717 844 065 868 174 835 540 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 26 31 39 44 2. Rzeczowe aktywa trwałe 828 617 841 936 866 030 833 652 3. Inwestycje długoterminowe 144 144 144 144 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 144 144 144 144 a) w pozostałych jednostkach 144 144 144 144 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 930 1 954 1 961 1 701 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 930 1 954 1 961 1 701 II. Aktywa obrotowe 757 389 667 378 529 128 734 667 1. Zapasy 93 216 94 238 117 668 114 874 2. Należności krótkoterminowe 401 571 401 562 244 157 420 286 2.1. Od jednostek powiązanych 377 919 367 535 204 239 355 584 2.2. Od pozostałych jednostek 23 652 34 027 39 918 64 702 3. Inwestycje krótkoterminowe 259 863 168 902 166 781 198 117 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 259 863 168 902 166 781 198 117 a) w jednostkach powiązanych 105 000 105 000 105 000 105 000 b) w pozostałych jednostkach 8 820 4 744 5 395 1 221 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 146 043 59 158 56 386 91 896 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 739 2 676 522 1 391 A k t y w a r a z e m 1 588 106 1 511 443 1 397 302 1 570 208 PASYWA I. Kapitał własny 1 022 390 992 762 964 369 990 514 1. Kapitał zakładowy 110 422 110 422 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy 324 399 324 383 322 675 322 580 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 68 159 68 175 69 883 69 978 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 417 910 417 910 374 443 374 443 5. Zysk (strata) netto 101 500 71 872 86 946 113 091 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 565 716 518 681 432 933 579 694 1. Rezerwy na zobowiązania 60 508 57 761 53 934 55 461 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 31 089 32 668 21 290 24 217 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 28 818 24 081 30 360 29 709 a) długoterminowa 9 833 9 601 10 135 9 457 b) krótkoterminowa 18 985 14 480 20 225 20 252 1.3. Pozostałe rezerwy 602 1 012 2 284 1 535 a) długoterminowe 145 144 132 95 b) krótkoterminowe 457 868 2 152 1 440 2. Zobowiązania długoterminowe 1 802 1 478 1 473 1 745 2.1. Wobec pozostałych jednostek 1 802 1 478 1 473 1 745 3. Zobowiązania krótkoterminowe 503 406 459 442 377 526 522 488 3.1. Wobec jednostek powiązanych 168 538 139 694 89 304 164 506 3.2. Wobec pozostałych jednostek 333 954 318 396 288 038 356 987 3.3. Fundusze specjalne 914 1 352 184 994 4. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 a) długoterminowe 0 b) krótkoterminowe 0 P a s y w a r a z e m 1 588 106 1 511 443 1 397 302 1 570 208 Wartość księgowa 1 022 390 992 762 964 369 990 513 Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 74,07 71,92 69,87 71,76 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 74,07 71,92 69,87 71,76 2
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią ( koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). POZYCJE POZABILANSOWE koniec kwartału / 2015 20150630 koniec poprz. kwartału / 2015 20141231 koniec poprz. roku koniec kwartału / / 2014 2014 1. Inne (z tytułu) 9 610 10 265 11 925 12 715 zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości 7 839 8 319 9 279 9 758 1 771 1 946 2 646 2 957 Pozycje pozabilansowe, razem 9 610 10 265 11 925 12 715 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią ( koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w I. tym: 3 kwartał/2015 20150701 do 3 kwartały 2015 20150101 do 3 kwartał / 2014 20140701 do 3 kwartały 2014 20140101 do 471 461 1 410 987 489 417 1 518 199 od jednostek powiązanych 443 186 1 306 386 438 715 1 333 202 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 454 205 1 358 663 469 947 1 452 598 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 17 256 52 324 19 470 65 601 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 420 011 1 231 611 435 976 1 324 005 jednostkom powiązanym 396 398 1 139 572 400 613 1 185 766 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 403 996 1 177 776 419 520 1 260 766 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 16 015 53 835 16 456 63 239 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 51 450 179 376 53 441 194 194 IV. Koszty sprzedaży 6 846 12 364 7 864 27 467 V. Koszty ogólnego zarządu 14 137 45 367 13 728 48 335 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 30 467 121 645 31 849 118 392 VII. Pozostałe przychody operacyjne 149 169 535 520 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 130 17 178 2. Inne przychody operacyjne 19 169 518 342 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 3 853 13 815 3 914 12 502 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 584 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 175 848 362 736 3. Inne koszty operacyjne 3 678 12 383 3 552 11 766 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 26 763 107 999 28 470 106 410 X. Przychody finansowe 1 901 5 420 1 651 3 181 1. Odsetki, w tym: 1 485 4 092 1 651 3 181 od jednostek powiązanych 1 233 3 740 1 090 1 750 2. Inne 416 1 328 XI. Koszty finansowe 591 2 090 2 038 5 878 1. Odsetki w tym: 591 2 090 1 846 3 939 2. Inne 192 1 939 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 28 073 111 329 28 083 103 713 XIII. Zysk (strata) brutto 28 073 111 329 28 083 103 713 XIV. Podatek dochodowy 1 555 9 829 2 605 9 378 a) część odroczona 1 555 9 829 2 605 9 378 XV. Zysk (strata) netto 29 628 101 500 30 688 113 091 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 75 355 132 411 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 5,46 9,59 3
3 kwartał/2015 20150701 do 3 kwartały 2015 20150101 do 3 kwartał / 2014 20140701 do 3 kwartały 2014 20140101 do Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 5,46 9,59 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 3 kwartał / 2015 20150701 do 3 kwartały 2015 20150101 do rok 2014 20140101 do 20141231 3 kwartał(y) 2014 20140101 do I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 992 762 964 369 935 118 935 118 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do I.a. danych porównywalnych 992 762 964 369 935 118 935 118 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 110 422 110 422 110 422 110 422 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422 110 422 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 324 383 322 675 322 482 322 482 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 16 1 724 193 98 a) zwiększenia (z tytułu) 16 1 724 193 98 przeniesienie z kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych bieżący okres 16 1 724 193 98 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 324 399 324 399 322 675 322 580 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 68 175 69 883 70 076 70 076 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 16 1 724 193 98 a) zmniejszenia (z tytułu) 16 1 724 193 98 przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych bieżący okres 16 1 724 193 98 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 68 159 68 159 69 883 69 978 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 417 910 374 443 316 612 316 612 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 43 467 57 831 57 831 a) zwiększenia (z tytułu) 43 467 57 831 57 831 przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy 43 467 57 831 57 831 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 417 910 417 910 374 443 374 443 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 71 872 86 946 115 526 115 526 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 71 872 86 946 115 526 115 526 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do 5.2. danych porównywalnych 71 872 86 946 115 526 115 526 a) zmniejszenia (z tytułu) 0 86 946 115 526 115 526 dywidenda dla akcjonariuszy 0 43 479 57 695 57 695 przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy 0 43 467 57 831 57 831 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 71 872 0 0 0 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 71 872 0 0 0 6. Wynik netto 29 628 101 500 86 946 113 091 a) zysk netto 29 628 101 500 86 946 113 091 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 1 022 390 1 022 390 964 369 990 514 Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku III. (pokrycia straty) 1 022 390 1 022 390 964 369 990 514 4
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 3 kwartał / 2015 20150701 do kwartały do kwartały kwartał / do do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 29 628 101 500 30 688 113 091 II. Korekty razem 68 214 45 681 15 508 25 384 Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych 1. wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 23 115 68 957 22 601 64 875 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 62 98 1 194 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 185 3 456 1 032 1 350 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 502 1 530 944 1 175 6. Zmiana stanu rezerw 2 748 6 573 481 8 062 7. Zmiana stanu zapasów 1 022 24 452 268 6 427 8. Zmiana stanu należności 4 086 160 839 24 091 79 069 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem 9. pożyczek i kredytów 46 198 110 748 32 312 55 173 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 38 2 186 1 003 738 11. Inne korekty 0 0 0 0 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) III. metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 97 842 147 181 46 197 138 476 I. Wpływy 1 560 6 999 1 298 3 198 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i 2. prawne 327 3 258 208 1 448 0 0 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 1 233 3 741 1 090 1 750 a) w jednostkach powiązanych 1 233 3 741 1 090 1 750 zbycie aktywów finansowych 0 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 odsetki 1 233 3 741 1 090 1 750 inne wpływy z aktywów finansowych 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 0 odsetki 0 0 0 0 inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 0 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 II. Wydatki 11 922 62 872 47 775 172 904 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych 11 922 62 872 17 775 67 904 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 nabycie aktywów finansowych 0 udzielone pożyczki długoterminowe 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 nabycie aktywów finansowych 0 udzielone pożyczki długoterminowe 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 30 000 105 000 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) 10 362 55 873 46 478 169 705 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 0 0 0 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych 1. instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 0 0 0 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 4. Inne wpływy finansowe 0 0 0 0 II. Wydatki 657 1 749 419 1 656 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału 3. zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 145 0 0 0 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 0 5
3 kwartał / 2015 20150701 do kwartały do kwartały kwartał / do do 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 464 1 464 360 1 255 8. Odsetki 48 285 59 401 9. Inne wydatki finansowe 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) 657 1 749 419 1 656 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III) 86 823 89 559 700 32 885 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 86 885 89 657 701 32 691 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 62 98 1 194 F. Środki pieniężne na początek okresu 59 158 56 452 92 595 124 780 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 146 011 146 011 91 895 91 895 o ograniczonej możliwości dysponowania 914 914 1 001 1 001 INFORMACJA DODATKOWA INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2015 r. (zgodnie z 87 ust. 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259) I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu. Raport kwartalny za trzeci kwartał 2015 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym SAR 2014. Nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych. II. 1. Istotne dokonania lub niepowodzenia emitenta. W trzecim kwartale 2015 r. przychody ze sprzedaży Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. wyniosły 471,5 mln zł i spadły o 3,7 proc. w stosunku do trzeciego kwartału 2014 r. Zysk netto za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 101,5 mln zł, czyli o 11,6 mln zł mniej r/r. 2. Czynniki i zdarzenia (szczególnie nietypowe) mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Sprzedaż Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. do podmiotów powiązanych za trzy kwartały 2015 r. wygenerowała przychody w kwocie 1 306,4 mln zł, tj. o 26,8 mln zł niższe r/r. Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za trzy kwartały 2015 r. stanowiła 92,6 proc. sprzedaży ogółem, wobec 87,8 proc. w analogicznym okresie 2014 r. Przychody ze sprzedaży do podmiotów niepowiązanych wyniosły 104,6 mln zł i spadły o 80,4 mln zł r/r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych wyniósł 166,8 mln zł, marża tego zysku w relacji do przychodów wzrosła z 11,1 proc. do 12,8 proc. r/r. Natomiast zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych wyniósł 12,6 mln zł i marża na tym poziomie zysku 6
Natomiast zysk brutto ze sprzeda y do jednostek niepowi zanych wyniósł 12,6 mln zł i mar a na tym poziomie zysku spadła z 25,3 proc. do 12,0 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 179,4 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 12,7 proc. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za trzy kwartały 2014 r. wyniósł 194,2 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 12,8 proc. Zysk z działalności operacyjnej za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 108,0 mln zł, tj. o 1,5 proc. więcej r/r, a marża na tym poziomie w relacji do przychodów zwiększyła się do 7,7 proc. wobec 7,0 proc w trzech kwartałach roku ubiegłego. Przeciętne jednostkowe koszty produkcji zostały obniżone w trzech kwartałach 2015 r. o 2,8 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 57,7 mln zł, tj. o 18,1 mln zł mniej niż za trzy kwartały 2014 r. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 4,1 proc. wobec 5,0 proc. za dziewięć miesięcy roku ubiegłego. Spadek kosztów sprzedaży i zarządu wynika z niższych kosztów bonusów, opłat regionalnych oraz oszczędności w innych obszarach kosztowych. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej za trzy kwartały 2015 r. wyniósł minus 13,6 mln zł i jest niższy o 1,6 mln zł niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Głównie z powodu wyższych kosztów złych długów o 6,6 mln zł, które za dziewięć miesięcy 2015 r. wyniosły 10,2 mln zł, a w analogicznym okresie roku ubiegłego 3,6 mln zł. Za dziewięć miesięcy wystąpiła strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych w wysokości 0,6 mln zł, o 0,8 mln zł większa niż r/r. Koszty restrukturyzacji są niższe o 5,3 mln zł oraz inne koszty operacyjne o 0,5 mln zł w porównaniu do dziewięć miesięcy 2014 r. Działalność finansowa za dziewięć miesięcy 2015 r. przyniosła zysk w wysokości 3,3 mln zł wobec straty 2,7 mln zł w analogicznym okresie 2014 r. Różnice kursowe wygenerowały przychód 1,3 mln zł, wobec kosztu 1,9 mln zł r/r, czyli o 3,2 mln zł wyższy. Wartość odsetek od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanym wyniosła 3,7 mln zł, o 2,0 mln zł więcej niż za trzy kwartały 2014 r. Z tytułu odsetek od wolnych środków uzyskano przychód 0,3 mln zł, o 1,1 mln zł mniej. Koszty dyskonta weksli wyniosły 1,0 mln zł wobec 3,2 mln zł po trzech kwartałach 2014 r. (niższe o 2,2 mln zł). Natomiast koszty pozostałych odsetek są wyższe o 0,3 mln zł i wyniosły 1,0 mln zł. Zysk brutto przed opodatkowaniem za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 111,3 mln zł, czyli o 7,3 proc. więcej r/r. Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 0 zł, ponieważ Spółka rozlicza ulgę w podatku dochodowym, należną za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej EuroPark Mielec. Część odroczona podatku dochodowego wyniosła 9,8 mln zł, tym samym łączny podatek dochodowy wyniósł 9,8 mln zł. Negatywny wpływ podatku odroczonego na wynik netto wynika z rozdzielenia różnic przejściowych związanych z różnicą wartości podatkowej i bilansowej środków trwałych, których realizacja nastąpi w okresie działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej, czyli do 2017 r. Tym samym zerowa stawka podatku została zastosowana do istniejącego aktywa na dzień bilansowy (30 września 2015 r.) oraz szacowanej rezerwy z tytułu różnicy stawek amortyzacji na moment wyjścia ze Strefy (31 grudnia 2017 r.). Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej EuroPark Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy od roku 2013 jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Zezwolenie zostało udzielone do roku 2017. Spółka przyjęła założenie, że w terminie obowiązywania zezwolenia zrealizowane zostaną wszystkie krótkoterminowe różnice przejściowe, a także część długoterminowych różnic przejściowych przypadających na lata obowiązywania zezwolenia. 7
obowiązywania zezwolenia. Zysk netto za dziewięć miesięcy 2015 r. wyniósł 101,5 mln zł, o 10,2 proc. mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Na koniec września 2015 r. aktywa trwałe wyniosły 830,7 mln zł i obniżyły się o 37,5 mln zł w ciągu trzech kwartałów. Nakłady inwestycyjne wyniosły 34,4 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 69,0 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 1,9 mln zł i pozostały na takim samym poziomie jak na dzień 31 grudnia 2014 r. Aktywa obrotowe wyniosły 757,4 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów 2015 r. o 228,3 mln zł. Należności krótkoterminowe wyniosły 401,6 mln zł i wzrosły o 157,4 mln zł, w tym o 173,7 mln zł od jednostek powiązanych. Zapasy spadły o 24,5 mln zł do poziomu 93,2 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 259,9 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 93,1 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wzrosły o 89,7 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym na koniec września 2015 r. wyniosła 105,0 mln zł, a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach (weksle otrzymane od klientów) wyniosły 8,8 mln zł i wzrosły o 3,4 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 2,7 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego kwartału o 2,2 mln zł, głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. Aktywa Spółki na 30 września 2015 r. wyniosły 1 588,1 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 190,8 mln zł. 30 września 2015 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 565,7 mln zł i w ciągu trzech kwartałów wzrosły o 132,8 mln zł. Rezerwy na zobowiązania wzrosły o 6,6 mln zł, zaś rezerwa z tytułu podatku odroczonego wzrosła o 9,8 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 79,2 mln zł. Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek wzrosły o 45,9 mln zł. Zobowiązania długoterminowe wzrosły o 0,3 mln zł. Fundusze specjalne wzrosły o 0,7 mln zł. Na koniec września 2015 r. kapitał własny Spółki wynosił 1 022,4 mln zł i zwiększył się o 58,0 mln zł w ciągu trzech kwartałów. Za trzy kwartały 2015 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości 147,2 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały 170,5 mln zł dodatnich przepływów, a wzrost kapitału pracującego dał 25,6 mln zł ujemnych przepływów, zaś zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 4,4 mln zł dodatnich przepływów oraz pozostałe tytuły 2,1 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 55,9 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 34,4 mln zł, obniżenie zobowiązań z tytułu inwestycji wygenerowało minus 28,5 mln zł ujemnych przepływów, zaś od pożyczki do podmiotu powiązanego uzyskano 3,7 mln zł odsetek. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,7 mln zł. Zapłata odsetek wyniosła minus 0,3 mln zł, a spłata rat leasingowych minus 1,4 mln zł. Przepływy pieniężne netto za trzy kwartały 2015 r. wyniosły plus 89,6 mln zł. Stan środków pieniężnych zwiększył się w ciągu trzech kwartałów 2015 r. o 89,6 mln zł, z 56,4 mln zł na koniec grudnia 2014 r. do 146,0 mln zł na koniec września 2015 r. 3. Sezonowość, cykliczność działalności. Nie występuje. 4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów. Za trzy kwartały 2015 r. T.C. Dębica S.A. dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 848 tys. zł, które zwiększyły pozostałe koszty operacyjne. Odpisy aktualizujące dotyczyły: a) zapasów wyrobów: 840 tys. zł, b) zapasy surowców i materiałów 8 tys. zł. Razem 848 tys. zł. 5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości 8
niematerialnych i prawnych lub innych aktywów. 6. Rezerwy na zobowiązania inne niż z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Na 30 września 2015 r. stan rezerw na świadczenia emerytalne i podobne wynosił 28,8 mln zł i spadł o 1,5 mln zł w stosunku do 31 grudnia 2014 r. 7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 września 2015 r. wyniósł 31,1 mln zł i wzrósł o 9,8 mln zł w stosunku do stanu na 31 grudnia 2014 r. Różnica stanu bilansowego podatku odroczonego wynika z dokonanego przeszacowania przejściowych różnic dodatnich związanych z różnicą pomiędzy wartością bilansową a podatkową środków trwałych, przy założeniu obniżonej amortyzacji podatkowej, które zrealizują się w okresie obowiązywania zezwolenia. Zerowa stawka podatku została zastosowana do istniejącego aktywa wynikającego z na dzień bilansowy (30.09.2015) oraz szacowanej rezerwy z tytułu różnicy stawek amortyzacji na moment wyjścia ze Strefy (31.12.2017). Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 września 2015 r. wyniósł 1,9 mln zł i pozostał na podobnym poziomie w stosunku do stanu na 31 grudnia 2014 r. 8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. 9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych. 10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. 11. Korekty błędów poprzednich okresów. 12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych. Nie wystąpiły 13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki. 14. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. 15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej zmiana sposobu jej ustalenia. 16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. 17. Emisja, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. Spółka nie emitowała w bieżącym okresie, ani w przeszłości nieudziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych. 9
18. Dywidenda. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 12 czerwca 2015 r., zadecydowało, aby 50% zysku za 2014 r., tj. kwotę 43,5 mln zł przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, po 3,15 zł na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2014 rok miały osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 31 sierpnia 2015 r. (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda będzie wypłacona 21 grudnia 2015 r. 19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego. 20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych. Nie występują. 21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta. Plik Opis POZOSTAŁE INFORMACJE 1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro. Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 września 2015 r. (1 euro = 4,2386 złotych) i na dzień 30 września 2014 r. (1 euro = 4,1755 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za trzy kwartały 2015 r. wynosi za 1 euro 4,1585 zł, a do wyliczeń za trzy kwartały 2014 r. za 1 euro 4,1803 zł. Zysk netto w bilansie za trzy kwartały 2015 r. wyliczony kursem na koniec września 2015 r. wynosi 23 947 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami 24 408 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za trzy kwartały 2015 r. wynoszą 461 tys. euro. 2. Grupa kapitałowa emitenta. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominująca, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 3. Skutki zmian w strukturze jednostki. W pierwszym kwartale 2015 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki. 4. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników 10
prognozowanych. Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2015. 5. Akcjonariusze posiadający, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu okresowego za trzeci kwartał 2015 r.: akcjonariuszem posiadającym ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA jest Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji, stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do 11 234 912 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% całkowitej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. 6. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich (opcje) posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę. Następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje: Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu 430 akcji. Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. 7. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej stanowiące co najmniej 10% kapitałów własnych. 8. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. Jak pkt. 14 Informacji dodatkowej. 9. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym. W trzecim kwartale 2015 r. Spółka udzieliła jednej pożyczki krótkoterminowej dla Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu na kwotę 30 mln zł. Łączna wartość pożyczek udzielonych do jednostek powiązanych na koniec września 2015 r. wyniosła 105 mln zł. Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela: data umowy 20150430 20150529 20150924 daty przekazania (umowa) 20150430 20150529 20150924 oprocentowanie za lipiec 4,66% (WIBOR 1M+3%) 4,66% (WIBOR 1M+3%) oprocentowanie za sierpień 4,66% (WIBOR 1M+3%) 4,66% (WIBOR 1M+3%) oprocentowanie za wrzesień 4,66% (WIBOR 1M+3%) 4,66% (WIBOR 1M+3%) 4,66 % (WIBOR 1M+3%) kwoty 60 000 000,00 15 000 000,00 30 000 000,00 termin zapadalności (spłaty pożyczki) 20160430 20160529 20160924 odsetki naliczone za lipiec 237 468,49 59 367,12 odsetki naliczone za sierpień 237 468,49 59 367,12 odsetki naliczone za wrzesień 229 808,22 57 452,05 26 810,96 razem odsetki naliczone w III kwartale 704 745,20 176 186,30 26 810,96 odsetki zrealizowane z III kwartału 474 936,98 118 734,25 0 Spłata odsetek planowana jest po 14 dniach od dnia ich naliczenia. 10. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej. 11. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału. Główne czynniki to: zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego, 11
ceny surowców na rynkach światowych, sytuacja na światowych rynkach finansowych. 12. Informacja o zmianach we władzach Spółki. Zmiany w składzie Zarządu: Rada Nadzorcza Spółki powołała z dniem 8 października 2015 r. Pana Leszka Szafrana na stanowisko Członka Zarządu Spółki bieżącej kadencji. O powyższych zmianach Spółka poinformowała w Raporcie bieżącym nr 14/2015 z dnia 9 października 2015 r. Pan Mariusz Solarz z dniem 8 października 2015 r. złożył rezygnację z funkcji członka Zarządu Spółki ze skutkiem natychmiastowym. O powyższych zmianach Spółka poinformowała w Raporcie bieżącym 15/2015 z dnia 9 października 2015 r. Plik Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 20151106 Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu Dyrektor ds. Produkcji 20151106 Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu Dyrektor ds. Finansowych 12