MZO.DBA.1715.9.2012 Protokół nr 4/2012 z kontroli przeprowadzonej w Zaocznym Liceum Ogólnokształcącym i Zaocznym Uzupełniającym Liceum Ogólnokształcącym, prowadzonych na terenie miasta Tychy przez Cosinus sp. z o.o. w 2010 r. A. DANE O KONTROLI Kontrolę przeprowadzono na podstawie upowaŝnienia do kontroli nr 7/2012 z dnia 8.02.2012 r., udzielonego przez Z-cę Dyrektora Miejskiego Zarządu Oświaty w Tychach (załącznik do protokołu nr 1), w okresie od 13.02.2012 r. do 29.02.2012 r. UpowaŜnienie do kontroli doręczono pełnomocnikowi prezesa sp. z o.o. Cosinus Pani Ewie Rynieckiej w sekretariacie, przy ul. Grota Roweckiego 44 w Tychach. A.1. Podstawa prawna kontroli: Art.90 ust.3e i 3f ustawy z dnia 07.09.1991 r. o systemie oświaty (Dz. U. z 2004 r. Nr 256, poz. 2572 z późn. zm.), 5 ust.1 uchwały Nr XIII/261/11 Rady Miasta Tychy z dnia 24.11.2011 r. w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania dotacji z budŝetu miasta dla przedszkoli, punktów przedszkolnych, zespołów przedszkolnych, szkół i placówek niepublicznych prowadzonych przez osoby prawne lub fizyczne na terenie miasta Tychy oraz trybu i zakresu kontroli prawidłowości ich wykorzystania (Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego z dnia 28.12.2011 r. nr 328, poz. 5794); A.2. Zakres przeprowadzonej kontroli: Kontrola została przeprowadzona w zakresie zgodności ze stanem faktycznym liczby uczniów Zaocznego Liceum Ogólnokształcącego i Zaocznego Uzupełniającego Liceum Ogólnokształcącego Cosinus, objętych dotacją z budŝetu miasta Tychy w 2010 r. Okres objęty kontrolą: 1.01.2010 r. - 31.12.2010 r. A.3. Osoby kontrolujące: - inspektor Maria Juraszek A.4. Miejsce przeprowadzenia czynności kontrolnych: Kontrolę przeprowadzono w sekretariacie przy ul. Grota Roweckiego 44 w Tychach. Pismem nr MZO.DBA.1715.3.2012.JM z dnia 18.01.2012 r. zawiadomiono dyrektora kontrolowanych szkół - Panią Barbarę Buk o zakresie oraz terminie przeprowadzenia kontroli. Zwrócono się równieŝ, zgodnie z art. 90 ust. 3f ustawy o systemie oświaty z dnia 7.09.1991r. (Dz. U. z 2004 r., Nr 256, poz. 2572 z późn. zm.) (załącznik nr 2) o udostępnienie w czasie kontroli dokumentacji przebiegu nauczania, działalności wychowawczej i opiekuńczej prowadzonych przez szkoły. B. DANE KONTROLOWANYCH SZKÓŁ: B.1. Szkoły objęte kontrolą: 1. Zaoczne Liceum Ogólnokształcące Cosinus, 1
2. Zaoczne Uzupełniające Liceum Ogólnokształcące Cosinus. B.2. Organ prowadzący szkoły w rozumieniu art. 82 ust. 1 ustawy o systemie oświaty: Cosinus sp. z o.o. 91-336 Łódź, ul. Gliniana 32. B.3. Dyrektor : - od września 2009 r. do czerwca 2010 r. - Pan Sławomir Krysiak - od września 2010 r. do nadal - Pani Barbara Buk. B.4. Inne dane: Kontrolowane szkoły niepubliczne, posiadają uprawnienia szkół publicznych, zostały wpisane do ewidencji szkół i placówek niepublicznych prowadzonych na terenie miasta Tychy: - Zaoczne Liceum Ogólnokształcące Cosinus trzyletnia szkoła o uprawnieniach szkoły publicznej, kształcąca w systemie zaocznym (zaświadczenie nr 34/2005 z dnia 19.10.2005 r.); - Zaoczne Uzupełniające Liceum Ogólnokształcące Cosinus dwuletnia szkoła o uprawnieniach szkoły publicznej, kształcąca w systemie zaocznym (zaświadczenie nr 33/2005 z dnia 19.10.2005 r.). Zajęcia lekcyjne w 2010 r. odbywały się w Tychach, przy ul. Elfów 9. Nadzór pedagogiczny nad szkołami sprawuje Śląski Kurator Oświaty w Katowicach. C. PODSTAWA PRAWNA ZAKRESU PRZEDMIOTOWEGO KONTROLI: Ustawa z dnia 07.09.1991 r. o systemie oświaty (Dz. U. z 2004 r., Nr 256, poz. 2572 z późn. zm.); Ustawa z dnia 27.08.2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r., Nr 157, poz. 1240 późn. zm.); Rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 19.02.2002 r., w sprawie sposobu prowadzenia przez publiczne przedszkola, szkoły i placówki dokumentacji przebiegu nauczania, działalności wychowawczej i opiekuńczej oraz rodzajów tej dokumentacji (Dz. U. z 2009 r., Nr 116, poz. 977); Rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 20.02.2004 r., w sprawie warunków i trybu przyjmowania uczniów do szkół publicznych oraz przechodzenia z jednego typu szkół do innych (Dz. U. z 2004 r. Nr 26, poz. 232 z późn. zm.); Rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 30.04.2007 r. w sprawie warunków i sposobu oceniania, klasyfikowania i promowania uczniów i słuchaczy oraz przeprowadzania sprawdzianów i egzaminów w szkołach publicznych (Dz. U. z 2007 r. Nr 83, poz.562 z późn. zm.); Uchwała Nr XIII/261/11 Rady Miasta Tychy z dnia 24.11.2011 r. w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania dotacji z budŝetu miasta dla przedszkoli, punktów przedszkolnych, zespołów przedszkolnych, szkół i placówek niepublicznych prowadzonych przez osoby prawne lub fizyczne na terenie miasta Tychy oraz trybu i zakresu kontroli prawidłowości ich wykorzystania (Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego z dnia 28.12.2011 r. nr 328, poz.5794); 2
Zarządzenie Prezydenta Miasta Tychy nr 0151/149/2007 z dnia 31.07.2007 r. w sprawie przyznawania dotacji i ich rozliczania z późn. zm. D. DOKUMENTACJA OBJĘTA KONTROLĄ: księgi uczniów; dzienniki lekcyjne; plany lekcji; rejestr wydanych świadectw; uchwały rady pedagogicznej; dokumenty złoŝone przez słuchaczy przy przyjęciu do szkoły. E. USTALENIA KONTROLI: Przedmiotowa kontrola miała na celu sprawdzenie zasadności występowania o dotacje na słuchaczy, którzy w 2010 r. w informacjach o rzeczywistej liczbie uczniów byli ujmowani jednocześnie przez więcej niŝ jedną szkołę, dotowaną z budŝetu miasta Tychy. Poddano kontroli dokumentację przebiegu nauczania, działalności wychowawczej i opiekuńczej 14 słuchaczy w/w szkół w tym zakresie. Zgodnie z 3 ust.7 uchwały Rady Miasta Tychy nr 0150/XXXII/711/09 Rady Miasta Tychy z dnia 25 czerwca 2009 r. w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania dotacji z budŝetu miasta dla przedszkoli, szkół i placówek niepublicznych prowadzonych przez osoby prawne lub fizyczne na terenie miasta Tychy oraz trybu i zakresu kontroli prawidłowości ich wykorzystania (Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego z dnia 28 sierpnia 2009 r., Nr 154, poz. 3001 z późn.), obowiązującej w okresie objętym kontrolą, w 2010 dla dotowanych szkół zostały przekazane dotacje w następującej wysokości: 1. Zaoczne Liceum Ogólnokształcące Cosinus 434 692 zł, 2. Zaoczne Uzupełniające Liceum Ogólnokształcące Cosinus 484 320 zł. Razem dla powyŝszych szkół przekazano w 2010 r. dotację w wysokości 919 012 zł. Szkoły dotowane z budŝetu miasta Tychy, posiadające uprawnienia szkoły publicznej, zgodnie z obowiązującymi przepisami są zobowiązane do prowadzenia dokumentacji, przewidzianej dla szkół publicznych. Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 19 lutego 2002 r. w sprawie sposobu prowadzenia przez publiczne przedszkola, szkoły i placówki dokumentacji przebiegu nauczania, działalności wychowawczej i opiekuńczej oraz rodzajów tej dokumentacji kontrolowane szkoły powinny prowadzić: księgę uczniów, dziennik lekcyjny dla kaŝdego oddziału, arkusz ocen ucznia, księgi arkuszy ocen. Dokumentację przebiegu nauczania ( 16 ww. rozporządzenia) stanowią takŝe uchwały rady pedagogicznej dotyczące m.in. klasyfikowania i promowania uczniów oraz ukończenia szkoły. Miesięczna informacja o rzeczywistej liczbie uczniów, stanowiąca podstawę naliczania dotacji w poszczególnych miesiącach, składana w Miejskim Zarządzie Oświaty w Tychach w 2010 r. powinna zawierać faktyczną liczbę uczniów ustaloną w oparciu o dokumentację przebiegu nauczania 3
prowadzoną przez szkołę zgodnie z obowiązującymi przepisami. E.1. Ustalenia w zakresie udzielonych dotacji. W trakcie kontroli stwierdzono: 1. Zaoczne Liceum Ogólnokształcące Cosinus: pobranie dotacji w nadmiernej wysokości w kwocie 9 156 zł poprzez wykazanie w informacji o rzeczywistej liczbie uczniów, według załącznika nr 3 do protokołu - dwóch słuchaczy w okresie od 02/10 do 12/10, - jednego słuchacza od 09/10 do 12/10, - jednego słuchacza od 02/10 do 03/10 (rezygnacja w dniu 11.02.2010 r.), - dwóch słuchaczy od 02/10 do 09/10, - czterech słuchaczy od 02/10 do 11/10, - jednego słuchacza w okresie od 09/10 do 12/10, bez promocji na następny semestr, nie przedłoŝono do kontroli zgody dyrektora szkoły na powtarzanie semestru. 2. Zaoczne Uzupełniające Liceum Ogólnokształcące Cosinus: pobranie dotacji w nadmiernej wysokości w kwocie 1 920 zł poprzez wykazanie w informacji o rzeczywistej liczbie uczniów według załącznika nr 4 do protokołu - jednego słuchacza w okresie od 02/10 do 12/10, - jednego słuchacza w 09/10 bez promocji na następny semestr, nie przedłoŝono do kontroli zgody dyrektora szkoły na powtarzanie semestru. Dotacja pobrana w nadmiernej wysokości w 2010 r. przez kontrolowane szkoły, prowadzone przez Cosinus sp. z o.o. z budŝetu miasta Tychy przedstawia się następująco: Dotowana szkoła 1. Zaoczne Liceum Ogólnokształcące Cosinus 2. Zaoczne Uzupełniające Liceum Ogólnokształcące Cosinus Razem Dotacja pobrana w nadmiernej wysokości 9 156 1 920 11 076 F. PODSUMOWANIE USTALEŃ KONTROLI. Dyrektor kontrolowanych szkół w 2010 roku nie przestrzegał przepisu 25a ust. 1 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 30.04.2007 r. w sprawie warunków i sposobu oceniania, klasyfikowania i promowania uczniów i słuchaczy oraz przeprowadzania sprawdzianów i egzaminów w szkołach publicznych (Dz. U. z 2007 r. Nr 83, poz.562 z późn. zm.), zgodnie z którym, po nowelizacji 4
od dnia 1 września 2010 r. nałoŝono na dyrektora szkoły dla dorosłych obowiązek skreślenia słuchacza z listy słuchaczy w przypadku opuszczenia przez niego w danym semestrze więcej niŝ 50% godzin przeznaczonych na obowiązkowe zajęcia edukacyjne przewidziane w szkolnym planie nauczania lub obowiązkowe konsultacje. Procentowy udział słuchaczy na zajęciach edukacyjnych ustalono na podstawie zapisów w dziennikach lekcyjnych przedłoŝonych do kontroli. Słuchacze mimo przekroczenia 50 % absencji zostali skreśleni z listy uczniów dopiero w dniu 12 grudnia 2010 r., natomiast według frekwencji ustalonej na podstawie dzienników lekcyjnych nie powinni być ujmowani na listach do dotacji juŝ w listopadzie i grudniu 2010 r. W celu przeciwdziałania nieuprawnionemu pobieraniu dotacji na słuchaczy przez szkoły niepubliczne zgodnie z powyŝszą nowelizacją rozporządzenia, według 25a ust. 4, słuchacz ma moŝliwość powtórzenia semestru jeden raz w okresie kształcenia, wyłącznie na pisemny wniosek uzasadniony sytuacją Ŝyciową lub zdrowotną, natomiast moŝliwość powtórzenia semestru po raz drugi w okresie kształcenia jest zaleŝna od decyzji dyrektora poprzedzonej zasięgnięciem opinii rady pedagogicznej. Chęć powtarzania semestru, przed nowelizacją powyŝszego rozporządzenia, równieŝ powinna być zgłoszona przez zainteresowanego słuchacza poprzez zwrócenie się z pisemną prośbą do dyrektora szkoły, od 1 września 2010 r. wprowadzono jedynie dodatkowe przesłanki warunkujące uzyskanie zgody. W wielu przypadkach organ kontrolny nie miał moŝliwości sprawdzenia, czy powyŝszy wymóg został zachowany poniewaŝ szkoły nie przechowują dokumentów składanych przez słuchaczy, którzy skończyli naukę w kontrolowanych szkołach. Dokumentacja, którą dotowana szkoła, zgodnie z art. 90 ust. 3f ustawy z dnia 7.09.1991 r. o systemie oświaty jest zobowiązana do przedłoŝenia w trakcie kontroli powinna być przechowywana przez okres 5 lat od końca roku kalendarzowego, w którym upływa termin zwrotu dotacji. Do kontroli zostały przedłoŝone równieŝ dokumenty słuchaczy, którzy obecnie uczęszczają do szkoły. Wśród dokumentów słuchaczy, którzy po raz kolejny zostali wpisani do księgi uczniów na ten sam semestr równieŝ nie stwierdzono pisemnej zgody dyrektora szkoły na powtarzanie semestru. Uczniowie wg załącznika nr 3 i 4 do niniejszego protokołu na dzień sporządzania informacji o rzeczywistej liczbie uczniów, zgodnie z powyŝszymi przepisami, nie powinni być ujęci przez kontrolowane szkoły na listach słuchaczy, stanowiących podstawę udzielania dotacji. G. ZALECENIA. Jak wynika z powyŝszego, kontrolowany w informacjach o rzeczywistej liczbie uczniów w 2010 roku, składanych w siedzibie MZO w Tychach wykazał dane niezgodne z dokumentacją przebiegu nauczania oraz obowiązującymi w tym zakresie przepisami. Dotację pobraną w nadmiernej wysokości w kwocie 11 076 zł naleŝy zwrócić w ciągu 15 dni od dnia doręczenia niniejszego protokołu na rachunek bankowy Urzędu Miasta Tychy nr 76 1020 2528 0000 0102 0267 5163. W przypadku nie dokonania zwrotu dotacji w powyŝszym terminie zostanie wszczęte postępowanie administracyjne w tej sprawie. 5
Powered by TCPDF (www.tcpdf.org) http://bip.umtychy.pl/index.php?action=pobierzplik&id=43451 Zaleca się równieŝ zweryfikowanie dotychczas prowadzonej dokumentacji przebiegu nauczania w kontekście obowiązującego w tym zakresie prawa oraz ewentualne złoŝenie skorygowanej liczby słuchaczy w przypadku stwierdzenia nieprawidłowości sporządzania informacji o rzeczywistej liczbie uczniów. Fakt przeprowadzenia kontroli potwierdzono wpisem do ksiąŝki kontroli. Protokół składa się z 6 kolejno ponumerowanych i zaparafowanych stron oraz 4 załączników. Spis załączników i dowodów zebranych w trakcie kontroli: 1. Załączniki od nr 1 do nr 4. Niniejszy protokół podlega publikacji w wersji elektronicznej w Biuletynie Informacji Publicznej zgodnie z postanowieniami: art. 6 ust. 1 pkt. 4 lit a z zastrzeŝeniem art. 8 ust. 5 ustawy z dnia 06.09.2001 r. o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. z 2001 r. Nr 112, poz. 1198) oraz Rozporządzenia Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 18.01.2007 r. w sprawie Biuletynu Informacji Publicznej (Dz. U. z 2007 r., Nr 10, poz. 68). Załączniki nr 3 i 4 do protokołu nie podlegają publikacji ze względu na zawartość treści chronionych ustawą z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. 2002 r. Nr 101, poz. 926 z późn. zm.). Na tym protokół zakończono. Kontrolowanemu, który nie zgadza się z ustaleniami protokołu, przysługuje prawo złoŝenia zastrzeŝeń lub wyjaśnień w terminie 14 dni od dnia jego doręczenia z równoczesnym wskazaniem stosownych wniosków dowodowych. W przypadku nie złoŝenia wyjaśnień lub zastrzeŝeń w w/w terminie przyjmuje się, Ŝe kontrolowany nie kwestionuje ustaleń kontroli. Tychy, dnia 26.03.2012 r. Podpisy kontrolujących: Podpis Dyrektora MZO w Tychach Potwierdzam odbiór protokołu dnia.. 6