SKONSOLIDOWANY RAPORT ROCZNY KOREKTA ZA ROK OBROTOWY 2016 GRUPY BDF SPÓŁKA AKCYJNA Warszawa, dnia 19.02.2018 1
SPIS TREŚCI I. PISMO ZARZĄDU. 3 II. WYBRANE DANE FINANSOWE DOTYCZĄCE SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO BDF S.A. ZA ROK 2016 WRAZ Z DANYMI PORÓWNYWALNYMI...4 III. ROCZNE ZBADANE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE. 4 IV. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY W ROKU OBROTOWYM 2016.5 V. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU..5 VI. OPINIA I RAPORT BIEGŁEGO Z BADANIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO BDF S.A. ZA ROK OBROTOWY 2016 7 2
I. PISMO ZARZĄDU Szanowni Państwo, W imieniu BDF S.A. z siedzibą w Warszawie przedstawiamy Państwu jednostkowy raport okresowy za rok obrotowy 2016, na który składa się w szczególności sprawozdanie finansowe Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wraz ze sprawozdaniem Zarządu z działalności BDF S.A. we wskazanym okresie oraz opinią i raportem z badania sprawozdania finansowego. W 2016 r. Spółka BDF S.A. działała głównie w obszarze: działalność firm centralnych i holdingów oraz działalność holdingów finansowych. W roku obrotowym 2016 BDF S.A. zanotowała ujemny wynik finansowy netto w wysokości 8 465 201,83 PLN. W analogicznym okresie roku poprzedniego (rok obrotowy 2015) Grupa zanotowała stratę netto na poziomie 906 418,92 zł. Spółka nie wykazuje stabilnej sytuacji finansowej. Inwestycje poczynione w spółki zależne Grupy nie przyniosły spodziewanego efektu ekonomicznego, gdyż większość ze spółek zależnych uzależniona była od działalności forex domu maklerskiego HFT Brokers Dom Maklerski S.A. W związku z tym, że HFT Brokers Dom Maklerski Spółka Akcyjna, dnia 25 kwietnia 2017 roku, decyzją Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) nr DRK/WNF/476/2/34/17 utraciła zezwolenie na prowadzenie działalności maklerskiej w tym zakończyła działalność forex, spółki zależne Black Diamond Fund S.A. utraciły rynek zbytu dla swoich usług, stąd Grupa nie była w stanie zwiększyć przychodów ze sprzedaży umożliwiających spłatę zobowiązań. Spółka będzie skupiała się w najbliższych latach na restrukturyzacji zadłużenia. Pragniemy podziękować Akcjonariuszom, członkom Rady Nadzorczej oraz partnerom biznesowym Spółki za zaufanie, jakim nas obdarzają. Karolina Marciniak Prezes Zarządu 3
II. WYBRANE DANE FINANSOWE DOTYCZĄCE SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO BDF S.A. ZA ROK 2016 WRAZ Z DANYMI PORÓWNYWALNYMI WYSZCZEGÓLNIENIE PLN 01.01.2016-31.12.2016 PLN 01.01.2015-31.12.2015 EUR 01.01.2016-31.12.2016 EUR 01.01.2015-31.12.2015 Zysk (strata) ze sprzedaży -4 367 048,01-3 168 739,00-987 126,58-743 573,62 Zysk (strata) na działalności -7 824 198,21-5 876 608,67-1 768 580,06-1 379 000,03 operacyjnej Zysk (strata) brutto -200 148 702,08-10 183 978,45-45 241 569,17-2 389 763,80 Zysk (strata) netto -199 292 265,78-9 925 477,76-45 047 980,51-2 328 869,59 16 899 271,25-2 709 037,97 3 965 568,76 działalności operacyjnej -11 984 784,16 działalności inwestycyjnej 12 510 513,15-15 568 764,06 2 827 873,68-3 653 353,05 1 062 356,47-130 014,45 249 291,67-575 183,94 działalności finansowej -11 178,79 561 507,37-49 454,95 2 392 863,66 działalności razem Aktywa trwałe 20 859 943,66 207 767 144,44 4 715 177,14 48 754 463,08 Aktywa obrotowe 29 915 357,21 23 687 968,38 6 762 060,85 5 558 598,70 Należności długoterminowe 14 000,00 70 868,11 3164,55 16 629,85 Należności krótkoterminowe 8 948 464,49 3 118 075,60 2 022 708,97 731 684,00 Kapitał własny -38 717 665,10 160 574 600,68-8 751 732,61 37 680 300,52 Kapitał podstawowy 1 374 100,00 1 374 100,00 310 601,27 322 445,15 Zobowiązania krótkoterminowe 80 974 098,38 54 654 804,55 18 303 367,62 12 825 250,39 Zobowiązania długoterminowe 5 758 735,46 13 032 036,26 1 301 703,31 3 058 086,65 Waluta EUR Kurs na dzień 31.12.2015 4,2615 Kurs na dzień 31.12.2016 4,4240 III. ROCZNE ZBADANE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy BDF S.A., zbadane przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi oraz Informacja Dodatkowa do sprawozdania finansowego stanowi ZAŁĄCZNIK NR 1 do raportu. 4
IV. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY W ROKU OBROTOWYM 2016 Sprawozdanie Zarządu Grupy BDFS.A. z działalności Grupy w roku obrotowym 2016 stanowi ZAŁĄCZNIK NR 2 do niniejszego raportu. V. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU Zarząd BDFS.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za rok obrotowy 2016 i dane porównywalne za rok obrotowy 2015 sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Grupę oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy oraz jej wynik finansowy, a także, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy w roku obrotowym 2016 zawiera prawdziwy obraz sytuacji Grupy, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka. W imieniu Zarządu Spółki: Karolina Marciniak Prezes Zarządu 5
Zarząd BDF S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych tj. BGGM Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (kod: 03-450) przy ul. Ratuszowej 11, wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 3489, dokonujący badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok obrotowy 2016 został wybrany zgodnie z przepisami prawa. Ponadto Zarząd oświadcza, iż biegły rewident dokonujący badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego spełnia warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa krajowego. W imieniu Zarządu Spółki Karolina Marciniak Prezes Zarządu 6
VI. OPINIA I RAPORT BIEGŁEGO Z BADANIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO BDFS.A. ZA ROK OBROTOWY 2016 Opinia oraz raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok 2016 stanowią ZAŁĄCZNIKNR 3 do niniejszego raportu. 7