Uchwała Nr VIII/.../2015 Rady Miasta i Gminy Piwniczna-Zdrój z dnia... kwietnia 2015r. PROJEKT w sprawie: zmiany w budżecie i zmiany uchwały budżetowej Miasta i Gminy Piwniczna- Zdrój na rok 2015. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r., o samorządzie gminnym ( tekst jednolity Dz.U. z 2013 r. poz. 594; z późn.zm.), oraz art. 212 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r., o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2013r, poz. 885 z pózn.zm.), na wniosek Burmistrza Miasta i Gminy, Rada Miasta i Gminy Piwniczna-Zdrój uchwala, co następuje: 1 1. Dokonuje się zmniejszenia dochodów budżetu Miasta i Gminy Piwniczna-Zdrój na rok 2015 o kwotę 51.117,00 zł, w tym: - dochody bieżące zwiększa się o kwotę 72.350,92 zł; - dochody majątkowe zmniejsza się o kwotę 123.467,92 zł; zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Dokonuje się zwiększenia wydatków budżetu Miasta i Gminy Piwniczna-Zdrój na rok 2015 o łączną kwotę 2.344.102,30 zł, z tego: Wydatki bieżące zwiększa się o łączną kwotę 1.662.359,56 zł z tego: - wydatki bieżące jednostek budżetowych zwiększa się o łączną kwotę 1.282.743,64 zł, z czego: a) wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane zwiększa się o łączną kwotę 1.037.365,00 zł; b) wydatki związane z realizacją zadań statutowych jednostek budżetowych zwiększa się o łączną kwotę 245.378,64 zł - wydatki na dotacje na zadania bieżące zwiększa się o łączna kwotę 216.148,00 zł - wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych zwiększa się o łączna kwotę 40.000,00 zł - wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 zwiększa się o kwotę 123.467,92 zł. - wydatki majątkowe ogółem zwiększa się o łączną kwotę 681.742,74 zł, w tym: - wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne zwiększenie na łączną kwotę 681.742,74 zł a wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 i 3, w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego zmniejsza się o kwotę 123.467,92 zł - zgodnie z załącznikiem Nr 2 do niniejszej uchwały. 2 1. Dokonuje się zmian w wydatkach majątkowych budżetu Miasta i Gminy Piwniczna-Zdrój na rok 2015 zgodnie z załącznikiem Nr 2a do niniejszej uchwały. 2. Dokonuje się zmian w planie przychodów i rozchodów budżetu Miasta i Gminy Piwniczna- Zdrój na 2015 rok zgodnie z załącznikiem nr 3 do niniejszej uchwały. 3. Dokonuje się zmian w wydatkach budżetu związanych z realizacją zadań ujętych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz gminnym programie przeciwdziałania narkomanii. Załącznik Nr 5 do Uchwały 1
Budżetowej na rok 2015 Nr VI/15/2015 Rady Miasta i Gminy Piwniczna-Zdrój z dnia 29 stycznia 2015r. po dokonaniu zmian, otrzymuje brzmienie jak załącznik Nr 4 do niniejszej uchwały. 4. Dokonuje się zmian w planie wydatków budżetu gminy obejmującego planowane kwoty dotacji udzielanych z budżetu Miasta i Gminy Piwniczna-Zdrój w roku 2014 zgodnie z zał. Nr 5 do niniejszej uchwały. 5. Dokonuje się zmian w planie przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego na rok 2015 Miejskiego Zakładu Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Piwnicznej - Zdroju, załącznik nr 6 do Uchwały Nr VII/33/2015 Rady Miasta i Gminy Piwniczna-Zdrój z dnia 24 marca 2015r. po dokonaniu zmian, otrzymuje brzmienie jak załącznik Nr 6 do niniejszej uchwały. 3 Po zmianach w budżecie Miasta i Gminy Piwniczna-Zdrój dokonanych niniejszą uchwałą: 1. Dochody budżetu na rok 2015 wynoszą 40.553.947,62 zł w tym: 1) dochody bieżące : 34.862.573,03 zł 2) dochody majątkowe: 5.691.374,59 zł 2. Wydatki budżetu na rok 2015 wynoszą 41.196.586,92 zł 3. Wydatki budżetu obejmujące plan wydatków bieżących wynoszą 31.838.417,21 zł, w tym: 1) Wydatki bieżące jednostek budżetowych wynoszą 23.128.336,94 zł, z czego: a) wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane - 14.873.815,82 zł; b) wydatki związane z realizacją zadań statutowych jednostek budżetowych - 8.254.521,12 zł; 2) wydatki na dotacje na zadania bieżące 2.264.473,00 zł; 3) wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych 5.110.107,19 zł; 4) wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 185.500,08 zł. 5) wydatki na obsługę długu publicznego 1.150.000,00 zł; 4. Wydatki budżetu obejmujące plan wydatków majątkowych wynoszą 9.358.169,71 zł, w tym: - wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne wynoszą 9.358.169,71 zł, a wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 i 3, w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego wynoszą 2.207.871,57zł. 5. Rozchody budżetu związane ze spłata pożyczek i kredytów wynoszą 1.752.580,00 zł 6. Przychody budżetu wynoszą łącznie 2.395.219,30 zł 1.Różnicę pomiędzy dochodami i wydatkami po zmianach dokonanych niniejszą uchwałą stanowi deficyt w kwocie 642.639,30 zł, który zostanie pokryty przychodami z wolnych środków, o których mowa w art.217 ust.2 pkt. 6 ustawy o finansach publicznych. 2.Zwiększa się przychody budżetu Miasta i Gminy Piwniczna-Zdrój na rok 2015 o kwotę 2.395.219,30 zł zgodnie z załącznikiem Nr 3 do niniejszej uchwały. 4 2
Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Piwniczna-Zdrój. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa małopolskiego. 5 6 3
Uzasadnienie: Dochody ogółem zmniejsza się o kwotę 51.117,00 zł, z tego: - dochody bieżące zwiększa się o łączną kwotę 72.350,92 zł - dochody majątkowe zmniejsza się o kwotę 123.467,92 zł Dotacje i środki na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych przeniesienie kwoty 123.467,92 zł z dochodów majątkowych do dochodów bieżących. Zmiany w poszczególnych działach dochodów zgodnie z zał. Nr 1 : Dział 600 60016 Drogi publiczne gminne zwiększenie planu o kwotę 5.883,00 zł środki z odszkodowania za zniszczone mienie gminne. Dział 756 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych zmniejszenie o kwotę 57.000,00 zł zmniejszenie wpływów z podatku od środków transportowych, przeniesienie firmy transportowej podatnika do innej gminy. Dział 801 80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych zwiększenie o kwotę 123.467,92 zł przeniesienie planu z dochodów bieżących do dochodów majątkowych dot. Zadania realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Blisko przedszkole, realizowanego przez ZEAS zmniejszenie w planie dochodów majątkowych o kwotę 123.467,92 zł. WYDATKI ogółem zwiększenie o kwotę 2.344.102,30 zł, z tego: - wydatki bieżące zwiększa się o kwotę 1.662.359,56 zł, z tego: - wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 zwiększa się o kwotę 123.467,92 zł. - wydatki majątkowe zwiększenie o kwotę 681.742,74 zł, z tego: - wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 zmniejsza się o kwotę 123.467,92 zł. Zmiany w poszczególnych działach wydatków zgodnie z zał. Nr 2: Dział 400 40002 Dostarczanie wody zwiększenie planu o kwotę 25.200,00 zł środki przeznaczone na dotację przedmiotową dla samorządowego zakładu budżetowego, dofinansowanie do różnicy cen wody dla gospodarstw domowych zgodnie z uchwałą 0,70 zł do m3. Zmiana w Przedsięwzięciach do WPF na rok 2016 zabezpieczenie środków w kwocie 25.200,00 zł. Dział 600 60016 Drogi publiczne gminne zwiększenie o kwotę 780.593,00 zł z tego: Wydatki bieżące zwiększenie o kwotę 5.883,00 zł środki z odszkodowania za uszkodzone mienie gminne przeznaczono na pokrycie kosztów naprawy słupa przy drodze na Borownicach uszkodzonego podczas wypadku drogowego. Wydatki majątkowe zwiększenie o kwotę 774.710,66 zł zwiększenie planu na zadaniu inwestycyjnym Remont i modernizacja dróg i mostów na terenie gminy kwota 744.710,66 zł, oraz wprowadzenie nowego zadania inwestycyjnego pn. Remont chodnika przy ul. Rzeszutki w Piwnicznej-Zdroju kwota 30.000,00 zł Dział 750 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego przeniesienie planu w grupy wydatków statutowych kwota 20.000,00 zł do grupy dotacje na zadania bieżące oraz zwiększenie (o 10.000,00 zł) łącznie kwota 30.000,00 zł przeznaczenie środków na dotacje celowe z budżetu jednostki samorządu terytorialnego, udzielone w trybie art. 221 ustawy, na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego, realizacja w ramach ogłaszanych konkursów. Dział 801 rozdziały 80101,80103,80104,80106,80110,8013 i 80195 zwiększenie planu o łączną kwotę 1.366.615,00 zł oraz 854 85415 zwiększenie o kwotę 40.225,00 zł 4
Kwoty wynikające z niedoszacowania budżetu oświaty na rok 2015 zostały wstępnie wyliczone i kolejno wynoszą: Wydatki płacowe: wypłata wyrównań wynagrodzeń z art. 30a KN za 2014 rok kwota ok. 410 000,00 zł zaległe dodatki motywacyjne dla nauczycieli za 2014 rok ok. 60 000,00 zł wynagrodzenia z tytułu godzin ponadwymiarowych (zabezpieczono wypłaty tylko do miesiąca VIII) ok 70 000,00 zł środki tytułu odpraw ok. 50 000,00 zł urlopy dla poratowania zdrowia ok.24 008,00 zł Łączna kwota na zabezpieczenie środków z tytułu wydatków płacowych 614 008,00 zł. Art. 32 ustawy okołobudżetowej nowy zapis wchodzący w życie zgodnie z ustawą od 2015 roku: W roku 2015 na realizację zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży jednostka samorządu terytorialnego przeznacza środki w wysokości nie mniejszej niż wynikająca z podziału części oświatowej subwencji ogólnej dla j.s.t.. W związku z powyższym zapisem z kwoty subwencji należy wyodrębnić środki przeznaczone na cele specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży (kształcenie uczniów z orzeczeniem o niepełnosprawności) i do dnia 31 marca 2015 roku zamieścić w nowo utworzonych rozdziałach budżetowych 80149 lub 80150. Zgodnie z metryczką kwota ta wynosi 446 232,00 zł. W wyniku zabezpieczenia w/w kwoty automatycznie zostały zmniejszone środki na wynagrodzenia zaplanowane w jednej szkole podstawowej i dwóch gimnazjach. Stąd konieczność zabezpieczenia środków na wynagrodzenia placówek w których dokonano zmian. Kwota na zabezpieczenie środków: 370 957,00 zł. Zgodnie z przepisami kwota niewykorzystanej subwencji w rozdziale 80150 traktowana będzie jako nadwyżka budżetowa i będzie mogła być przeniesiona w roku następnym na cele wskazane przez gminę. Z wstępnych wyliczeń wynika, iż wydatki poniesione na realizację zadań wynikających z zapisu art. 32 nie zostaną wykorzystane w całości. Jak wspomniano powyżej pozostałe niewykorzystane środki w rozdziale 80150 zostaną przekazane do gminy. Wydatki statutowe: - wydatki z tytułu opłat za opał i zakup innych materiałów (w budżecie na 2015 rok ujęto kwoty tylko ½ normalnego sezonu grzewczego): Kwota na zabezpieczenie środków: 240 410,00 zł. - odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych na nauczycieli emerytów: Kwota na zabezpieczenie środków: 917,00 zł. Dotacja dla Szkoły Podstawowej w Wierchomli i Kokuszcze: W związku z naliczeniem ostatecznej kwoty subwencji oświatowej dla Szkoły Podstawowej w Wierchomli i Kokuszcze (kwota 713.177,00 zł.) prowadzonych przez Stowarzyszenie nastąpiła konieczność zwiększenia dotacji dla tych jednostek. Kwota na zabezpieczenie środków: 89 048,00 zł. Pomoc materialna dla uczniów: Pomoc materialna dla uczniów przeznaczona jest na wypłatę stypendiów i zasiłków szkolnych. Generuje koszt dla gminy w wysokości ok. 40 000,00 zł. co stanowi wymagalne 20% kwoty ogólnej. Kwota na zabezpieczenie środków: 40 000,00 zł. Zwiększenie zadań majątkowych: Zwiększenie zadań majątkowych ma być przeznaczone na konieczne dla bezpieczeństwa i zabezpieczenia mienia remonty w placówkach oświatowych. 5
Kwota na zabezpieczenie środków: 30 500,00 zł. Zadania inwestycyjne: Remont części dachu na pawilonie Szkoły Podstawowej w Kosarzyskach wraz z dociepleniem I wymianą sufitu kwota 22.000,00 zł; Remont komina I przewodu wentylacyjnego oraz balkonu w Przedszkolu Nr 4 w Młodowie kwota 8.500,00 zł Dokonano przeniesienia planów przy zadaniu Blisko przedszkole realizowanego z Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki przeniesienie z grupy wydatków majątkowych do grupy wydatków bieżących kwota 123.467,92 zł zgodnie z otrzymaną dotacją. W rozdziale 80104 zwiększenie planu o kwotę 21.000,00 zł dotacja celowa przekazywana gminie na zadanie bieżące realizowane na podstawie porozumień między jednostkami. Dotyczy kosztów utrzymania dzieci z naszej gminy uczęszczających do przedszkoli w innych gminach ( Nowy Sącz, Muszyna, Żegiestów, Krynica). Ponadto, informujemy, że w/w zmianach do budżetu na rok 2015 nie uwzględniono kosztów (ogrzewanie, energia elektryczna, itp.) utrzymania hali sportowej mieszczącej się przy Zespole Szkolno-Gimnazjalnym w Piwnicznej-Zdroju. Dział 851 85154 Przeciwdziałanie alkoholizmowi zwiększenie planu o kwotę 70.568,64 zł wprowadzenie do budżetu niewykorzystanych środków z lat poprzednich. Środki przeznaczone na wydatki zaplanowane w Gminnym Programie Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i Narkomanii. Po dokonanych zmianach plan na poszczególne zadania przedstawia zał. Nr 4 do niniejszej uchwały oraz przedłożony Radzie MiG harmonogram zadań i wydatków Gminnej Komisji Rozwiazywania Problemów Alkoholowych w Piwnicznej-Zdroju na rok 2015 przy uchwale. Dział 900 90001 Gospodarka ściekowa i ochrona wód zwiększenie o kwotę 27.000,00 zł Środki przeznaczone na dotację przedmiotową dla samorządowego zakładu budżetowego, dofinansowanie do różnicy cen za ścieki dla gospodarstw domowych zgodnie z uchwałą 0,30 zł do m3.zmiana w Przedsięwzięciach do WPF na rok 2016 zabezpieczenie środków w kwocie 27.000,00 zł. Dział 921 92195 Pozostała działalność- wprowadzenie do budżetu kwoty 23.900,00 zł na: dotacje celowe z budżetu gminy, udzielone w trybie art.221 ustawy, na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego dotyczy prowadzenia Izby Muzealnej w Piwnicznej-Zdroju realizacja w ramach ogłaszanych konkursów. Zmiana w Przedsięwzięciach do WPF na lata 2016 kwota 37.400,00 zł i 2017 kwota 37.400,00 zł. W przychodach budżetu zał. Nr 3 wprowadza się kwotę 2.395.219,30 zł są to wolne środki, o których mowa w art.217 ust.2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych Sporządziła: Irena Merha 6