RAPORT ROCZNY. Grupy Kapitałowej ABS INVESTMENT S.A. za rok obrotowy Bielsko-Biała, dnia 17 kwietnia 2013 r.

Transkrypt

1 RAPORT ROCZNY Grupy Kapitałowej ABS INVESTMENT S.A. za rok obrotowy 2012 Bielsko-Biała, dnia 17 kwietnia 2013 r. ABS INVESTMENT S.A Bielsko-Biała, ul. Warszawska 153 Tel/Fax (33) ; KRS , Sąd Rejonowy w Bielsku-Białej, VIII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: PLN; NIP: ; REGON:

2 Spis treści I. List Zarządu objaśniający sytuację Grupy Kapitałowej II. III. IV. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje z rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w tym przeliczone na euro Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności i kompletności skonsolidowanego sprawozdania finansowego Oświadczenie Zarządu w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego V. Opinia oraz Raport biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2012 VI. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2012 VII. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2012

3 List Zarządu objaśniający sytuację Grupy Kapitałowej Szanowni Akcjonariusze i Inwestorzy Giełdowi, Niniejszym przedstawiamy Państwu raport podsumowujący działalność Grupy Kapitałowej ABS Investment S.A. w roku obrotowym Najważniejszym wydarzeniem dla całej Grupy Kapitałowej ABS Investment S.A. w roku 2012, był zakup najpierw przez Beskidzkie Biuro Consultingowe S.A., a następnie przez ABS Investment S.A. spółki Korporacja CAPITAL Sp. z o.o. Handel-Finanse-Inwestycje, a tym samym wprowadzenie tej spółki w skład Grupy Kapitałowej pierwotnie tworzonej przez ABS i BBC. Zaznaczmy, że Beskidzkie Biuro Consultingowe S.A. zostało nabyte przez ABS już w czerwcu 2011 roku. Miniony rok był kolejnym etapem realizacji strategii rozwoju poszczególnych spółek Grupy, w którym działania zostały ukierunkowane na zwiększenie skali prowadzonej działalności, wprowadzenie do oferty nowych produktów oraz umocnienie pozycji rynkowej. W myśl tej idei rok 2012 był czasem świadczenia usług doradczych w zakresie przekształcenia podmiotów w spółki akcyjne i wprowadzenia ich instrumentów finansowych do publicznego obrotu na rynku NewConnect. Dla każdej ze Spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej, rok 2012 był szczególny. ABS, oprócz bieżącej działalności związanej z inwestycjami kapitałowymi, w ramach której zwiększył swój portfel zarówno ilościowo pod względem liczby posiadanych w nim instrumentów finansowych, jak i wartościowo w wyniku wycen tych instrumentów, przeprowadził transakcję zakupu, restrukturyzacji a następnie sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa, tj. nieruchomości zabudowanej oraz maszyn i urządzeń. Sprzedaż nastąpiła z ponad 100% zyskiem. Z uwagi na osiągniętą atrakcyjną stopę zwrotu z tej inwestycji, Spółka zamierza kontynuować ten profil działalności, w przypadku pojawienia się atrakcyjnego projektu. ABS dokonywało również udanych transakcji związanych z obrotem dziełami sztuki, czego wyrazem jest zrealizowanie 100% zysku na sprzedaży dwóch dzieł Jacka Sempolińskiego. Najważniejszym wydarzeniem dla Beskidzkiego Biura Consultingowego S.A. w 2012 było przeprowadzenie z sukcesem prywatnej oferty akcji serii B, w drodze której Spółka pozyskała ,00 zł. Następstwem tych działań, było wprowadzenie w listopadzie 2012 r. wszystkich akcji Spółki do alternatywnego systemu obrotu oraz debiut na rynku NewConnect. Wydarzenie te poprzedziła jednak decyzja wydana przez Dyrektora Działu Rozwoju Rynku Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., mocą której BBC w dniu 1 października 2012 roku zostało wpisane na listę Autoryzowanych Doradców na rynku NewConnect oraz na Catalyst. Otworzyło to nowe możliwości w zakresie oferowanych usług, a także stało się przypieczętowaniem działań podejmowanych przez Zarząd celem dywersyfikacji oferty BBC. Miniony rok, był również czasem realizacji przez Spółkę projektu dotacyjnego Pierwszy Biznes aktywizacja lokalnej społeczności, na którą otrzymała dofinansowanie z funduszy unijnych, a którą realizowała w oparciu o podpisaną w dniu 10 czerwca 2011 umowę z

4 Wojewódzkim Urzędem Pracy w Katowicach. W ramach projektu, Spółka wypłaciła 25 osobom, podstawowe wsparcie pomostowe. Spółka otrzymała dofinansowanie na realizację tego projektu w 2012 roku w wysokości ,02 zł W dniu 10 sierpnia 2012 roku, BBC zakupiło 100% udziałów Korporacji CAPITAL Sp. z o.o. Handel-Finanse-Inwestycje, dzięki czemu oferta Grupy została w znaczący sposób rozszerzona na obszary, w których zarówno ABS jak i BBC nie prowadziły do tej pory działań. Miniony rok zarówno dla ABS jak i BBC przyniósł również inwestycje w branży filmowej. Spółki bowiem współfinansowały produkcję filmu fabularnego pod tytułem Last Minute, przeznaczonego do dystrybucji kinowej w Polsce i poza jej granicami. W roku 2013 w dalszym ciągu planowane jest poszerzanie portfela ABS zakupując akcje spółek o przewidywanej wysokiej stopie zwrotu z zainwestowanego kapitału. Równolegle do inwestycji kapitałowych rozwijane będą usługi doradcze w zakresie pozyskiwania klientów poszukujących finansowania z różnych źródeł. W roku 2013 planowanych jest kilka debiutów spółek, dla których ABS świadczył usługi związane z pozyskaniem finansowania udziałowego, oraz których akcje objęte zostały przez Spółkę. W perspektywie roku 2013 celem strategicznym Grupy Kapitałowej ABS Investment S.A. jest osiągnięcie na rynku regionalnym wysokiej i stabilnej pozycji solidnego doradcy finansowego, a także podmiotu specjalizującego się w inwestycjach i transakcjach na rynku kapitałowym. Pragniemy serdecznie podziękować Państwu za dotychczasowe zaufanie i zainteresowanie działalnością Grupy Kapitałowej. Zapewniamy, iż dołożymy wszelkich starań, by pomimo kryzysu gospodarczego, rok 2013 był okresem pełnym sukcesów i rentownych inwestycji. Jesteśmy przekonani, że dotychczasowe osiągnięcia oraz planowane działania stanowią trwałą podstawę do dalszego rozwoju wszystkich Spółek Grupy Kapitałowej w kluczowych obszarach działalności..... Sławomir Jarosz Prezes Zarządu... Bogdan Pukowiec Wiceprezes Zarządu

5 Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje rocznego sprawozdania finansowego, w tym przeliczone na euro w złotych w euro Kapitał własny , , , ,09 Należności długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Należności krótkoterminowe , , , ,12 Zobowiązania długoterminowe , , , ,32 Zobowiązania krótkoterminowe , , , ,80 Inwestycje długoterminowe 1 650, ,00 403,60 373,57 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , , , ,66 Inwestycje krótkoterminowe , , , ,15 Amortyzacja , , , ,58 Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi , , , ,14 Zysk (strata) ze sprzedaży , , , ,69 Pozostałe przychody operacyjne , , , ,51 Zysk (strata) z działalności operacyjnej , , , ,85 Przychody finansowe , , , ,81 Zysk (strata) z działalności gospodarczej , , , ,70 Zysk (strata) brutto , , , ,95 Zysk (strata) netto , , , ,05 1 wg kursu ustalonego odpowiednio na dzień r. oraz r.: r. 4,0882 zł r. 4,4168 zł

6 Bielsko-Biała, dn. 17 kwietnia 2013 r. OŚWIADCZENIE Działając w imieniu Spółki ABS Investment S.A. z siedzibą w Bielsku-Białej jako podmiotu dominującego w Grupie Kapitałowej ABS Investment S.A. oświadczamy, że wedle naszej najlepszej wiedzy, roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ABS Investment S.A. za rok obrotowy 2012 i dane porównywalne, sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta lub standardami uznawanymi w skali międzynarodowej, oraz że dane te odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej oraz jej wynik finansowy. Ponadto oświadczamy, że sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej ABS Investment S.A. za rok obrotowy 2012 zawiera prawdziwy obraz jej sytuacji gospodarczej, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk..... Sławomir Jarosz Prezes Zarządu Bogdan Pukowiec Wiceprezes Zarządu

7 Bielsko-Biała, dn. 17 kwietnia 2013 r. OŚWIADCZENIE Działając w imieniu Spółki ABS Investment S.A. z siedzibą w Bielsku-Białej jako podmiotu dominującego w Grupie Kapitałowej ABS Investment S.A. oświadczamy, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ABS Investment S.A. za rok obrotowy 2012, został wybrany zgodnie z przepisami prawa, oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2012, spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego..... Sławomir Jarosz Prezes Zarządu Bogdan Pukowiec Wiceprezes Zarządu