SAPLING S.A. I KWARTAŁ 2017

Transkrypt

1 RAPORT JEDNOSTKOWY SAPLING S.A. I KWARTAŁ 2017

2 SPIS TREŚCI 1. Podstawowe informacje o spółce. 2. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. 3. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 4. Istotne dokonania lub niepowodzenia emitenta wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. 5. Stanowisko dotyczące możliwości zrealizowania prognoz. 6. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. 7. Informacje na temat aktywności w zakresie inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwach kapitałowej w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. 8. Opis organizacji kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. 9. Wskazanie przyczyn niesporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 10. Informacja o strukturze akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez grupę emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty.

3 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE Na dzień sporządzenia niniejszego raportu, kapitał zakładowy Spółki jest opłacony w całości i wynosi zł. Składają się na niego akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda: Seria A akcji zwykłych Seria A akcji zwykłych Seria B akcji zwykłych Seria C akcji zwykłych

4 2. KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE JEDNOSTKOWY BILANS SAPLING S.A.

5 JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT SAPLING S.A.

6 JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SAPLING S.A.

7 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM SAPLING S.A. Komentarz do wyników: Emitent w ramach 1Q 2017 roku obracał się już w ramach zoptymalizowanych kosztów prowadzenia działalności operacyjnej. Przychody nie osiągnęły poziomu roku poprzedzającego, co jest bezpośrednio związane ze zmianą strategi spółki oraz procesami wdrożeniowymi, szerzej opisanymi w pkt. 4. Niezależnie od powyższego Spółka zwiększyła rentowność działalności i EBITA była na poziomie ,00 w odniesieniu do 1Q.2016 w którym EBITA wynosiła ,50. Efektywność podjętych działań biznesowych będzie można zaobserwować w oparciu o wyniki uzyskane już w 3Q br. 3. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Podstawą sporządzania sprawozdania spółki Sapling jest 5 ust. 4.1, 4.2, Załącznika Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu oraz ustawa o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2009 r. nr 152 poz z późniejszymi zmianami) i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi. Rok obrotowy obejmuje okres od r. do r.

8 Rachunek zysków i strat wykonywany jest w wariancie porównawczym, natomiast rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. Spółka prowadzi ewidencję kosztów w układzie rodzajowym. Księgi rachunkowe prowadzone są w księgowym systemie Comarch Optima. W programie konta ksiąg pomocniczych (analityka) stanowią rozwinięcie kont księgi głównej (syntetyka) o ile naturalnie dane konto posiada rozwinięcie analityczne. Zapisy mogą być księgowanie jedynie na ostatnim poziomie analityki konta, w konsekwencji czego nie powstają różnice w obrotach. Metody wyceny aktywów i pasywów są zgodne z przyjętą polityką rachunkowości firmy tj. - środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wg ceny nabycia lub kosztu wytworzenia - należności, roszczenia, zobowiązania w kwocie wymagalnej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny - rezerwy na zobowiązania tworzy się na pewne lub prawdopodobne zobowiązania, - inwestycje krótkoterminowe wykazuje się w wartości nominalnej - podatek dochodowy w księgach wykazuje się jako wartość bieżąca i odroczoną. Bieżące wartości są naliczane zgodnie z przepisami podatku od osób prawnych. Przychody i koszty są rozpoznawane według zasady memoriałowej tj. w okresach których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania bądź dokonania płatności. Szczegółowe zasady sporządzania sprawozdania finansowego zostały opisane w jednostkowym wprowadzeniu do sprawozdania finansowego za rok finansowy zakończony 31 grudnia 2016 roku opublikowany raportem okresowym dnia 21 marca 2017 roku, zawierającym Roczne Sprawozdanie Finansowe za rok Od dnia publikacji rocznego sprawozdania finansowego za rok 2016 nie dokonano zmian w przyjętych zasadach rachunkowości. 4. ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA EMITENTA WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Według nowej strategii działalności Emitenta Zarząd zreorganizował i zmienił funkcjonalność strukturalną Spółki. Jest to związane bezpośrednio z rozwiązaniem kluczowych umów z dotychczasowym, strategicznym partnerem Emitenta, spółką Sotralentz sp. z o.o. z siedzibą w Skierniewicach, która ze względów ekonomicznych została sprzedana i przechodzi restrukturyzację oraz zmianę dotychczasowej formuły działalności i przestaje funkcjonować jako oddział francuskiej spółki Sotralentz-Habitat.

9 Emitent rozwijając struktury spółki jest w trakcje organizacji działu marketingu i sprzedaży, co umożliwia bezpośrednie zarządzanie łańcuchem dostaw do klientów, za co do tej pory odpowiadał Sotralentz, jako podmiot komercjalizujący rozwiązania Emitenta. Zarząd podjął negocjacje ze skandynawskim liderem produkcji indywidualnych systemów asenizacji, które zakończyły się podpisaniem umów o współpracę. I tak w dniu 10 stycznia 2017 Zarząd podpisał umowę z Grupą spółek w skład której wchodzą: - Northern Environmental and Water Solution (NEWS) z siedzibą w Szwecji, - FANN VA-teknik AB z siedzibą w Szwecji, - Northern Environmental and Water Solution (NEWS) Polska sp. z o.o. z siedzibą w Polsce, - FANN Polska sp. z o.o. z siedzibą w Polsce. Przedmiotem umowy jest współpraca w zakresie produkcji, rozwoju produktów, wdrażania innowacji, aktywności R&D oraz wsparcie sprzedaży i transfer technologii za granicę Polski. Umowa oparta jest o cztery obszary aktywności; produkcji, dostaw i montażu oraz dostaw wyrobów gotowych. Niniejsze porozumienia umożliwiają Emitentowi realizacji podjętej przez Zarząd strategii i wprowadzeniem do sprzedaży, nowych produktów oraz rozwiązań technicznych dotychczas niedostępnych na Polskim rynku. Ponad to nawiązane relacje biznesowe umożliwiają transfer technologii i export produktów na rynki skandynawskie. W praktyce działalność operacyjna w 1Q 2017 roku sprowadzała się w głównej mierze do zabezpieczenia zaplecza asortymentowego, technicznego, sprzedażowego oraz logistycznego. To również formalne zdefiniowanie bezpośrednich kanałów dystrybucji oraz zaplanowanie procesów wdrożeniowych, które nastąpiły w 2Q. W dniu 11 stycznia 2017 r. Emitent podpisał ramową umowę sprzedaży ze spółką HBH sp.z o.o. sp. k. z siedzibą w Poznaniu. Ramowa umowa sprzedaży dotyczy dystrybucji urządzeń i podzespołów technologicznych wytwarzanych i dostarczanych przez SAPLING. Współpraca obejmuje wsparcie techniczne, marketingowe i sprzedażowe stron oraz intensyfikację aktywności rynkowych w celu zwiększenia udziału rynkowego w segmencie indywidualnych systemów asenizacji (tj. systemów neutralizacji, unieszkodliwiania nieczystości płynnych). Spółka HBH jako spółka komandytowa została utworzona przez podmioty; BIMS Plus sp. z o.o. Sp.k. z siedzibą w Poznaniu i HYDROSOLAR sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w Krakowie. BIMS Plus to sieć profesjonalnej dystrybucji produktów techniki grzewczej, techniki instalacyjnej, wentylacyjnej i sanitarnej. BIMS Plus jest również częścią europejskiej grupy GC. W Polsce to ponad 120 hurtowni obsługujących specjalistyczne firmy z sektora instalacyjnego.hydrosolar sp. z o.o. sp.k. to jedna z największych sieci hurtowni w branży instalacyjnej na rynku Polskim. Ponad 40 placówek handlowych na terenie kraju. Zawarta umowa obejmuje również 6 samodzielnych spółek HTI BP z 15 bazami logistycznymi rozlokowanymi na terenie Polski, które są częścią Grupy Kapitałowej BIMS Plus. HTI BP zajmuję się obsługą min inwestycji infrastrukturalnych i samorządowych w zakresie kanalizacji, asenizacji zbiorczej i indywidualnej. Łącznie grupa posiada prawie 200 punktów obsługi hurtowej.

10 W dniu 6 lutego 2017 r. Sapling S.A. podpisał umowę handlową ze spółką ONNINEN sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Umowa handlowa dotyczy dystrybucji, sprzedaży produktów i rozwiązań oferowanych przez SAPLING. Współpraca obejmuje kompleksową obsługę sprzedażową, doradczą oraz dystrybucyjną, dostarczenie produktu wraz z specjalistyczną wiedzą oraz wsparciem posprzedażowym. Relacje pomiędzy stronami obejmują również aktywności marketingowe i promocyjne. Umowa została zawarta na czas nieokreślony z trzymiesięcznym okresem wypowiedzenia. Spółka ONNINEN jest częścią fińskiej Grupy ONNINEN z przeszło 100-letnim doświadczeniem na rynku europejskim w zakresie dostaw materiałów technicznych. ONNINEN oferuje zintegrowane usługi materiałowe dla instalatorów, detalistów, przemysłu, instytucji publicznych w zakresie branży elektrotechnicznej, instalacyjno-sanitarnej, grzewczej, wentylacyjnej i klimatyzacyjnej. Sieć placówek handlowych ONNINEN na terenie Finlandii, Szwecji, Norwegii, Polski, Litwy, Łotwy i Estonii zatrudnia łącznie ponad wykwalifikowanych pracowników. ONNINEN jest częścią Grupy Kesko. W Polsce ONNINEN posiada sieć 37 hurtowni rozlokowanych na terenie kraju wraz z centralnym magazynem dystrybucyjnym zlokalizowanym w Teolinie k. Łodzi, który zapewnia dostawę produktów we wskazane miejsce w ciągu 24h. Spółka prowadzi również rozmowy w zakresie sprzedaży i dystrybucji z podmiotami zagranicznymi, w tym spoza Unii Europejskiej. Emitent również nawiązał bezpośrednią współpracę z Sotralentz-Habitat SAS Francja w zakresie sprzedaży produktów na rynku Polskim i krajów nadbałtyckich. Tym samym SAPLING SA stał się oficjalnym partnerem i dystrybutorem oferty Sotralentz-Habitat. Niniejsza sytuacja uwarunkowana jest zbyciem udziałów polskiego oddziału francuskiej spółki na rzecz innego, konkurencyjnego podmiotu. 5. STANOWISKO DOTYCZĄCE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PROGNOZ Spółka nie publikowała prognoz przychodów na 2017 rok. 6. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Emitent nie publikował planowanych działań, inwestycji oraz harmonogramu ich realizacji na rok 2017.

11 7. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWACH W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Jednym z podstawowych celów Emitenta, poza innowacyjnymi rozwiązaniami technicznymi jest również dostarczenie unikalnej usługi sprzedażowej, dystrybucyjnej i po-sprzedażowej. Stąd większość aktywności w zakresie inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych przez Emitenta w 1Q br związane były/są przede wszystkim z procesami strategii sprzedaży wielokanałowej oraz stworzeniu zautomatyzowania procesów i procedur obsługi klienta. Emitent opracowuje również indywidualną strategię dystrybucji i rozwoju sprzedaży zdefiniowanej w docelowych dla Emitenta segmentach rynku z dostosowaniem do potrzeb indywidualnych konkretnych struktur handlowych. Spółka także koncentruje aktywności w zakresie stworzenia innowacyjnych narzędzi wspierających podniesienie efektywności jednostkowych procesów sprzedaży i dystrybucji. 8. OPIS ORGANIZACJI KAPITAŁOWEJ, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Emitent nie tworzy Grupy Kapitałowej. 9. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Emitent nie tworzy Grupy Kapitałowej, dlatego nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 10. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU

12 11. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ GRUPĘ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY