Ogłoszenie 33/2013 z dnia 09/04/2013

Transkrypt

1 Ogłoszenie 33/2013 z dnia 09/04/2013 W załączeniu przekazuje się do publicznej wiadomości Raport roczny Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zawierający sprawozdanie finansowe Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego za 2012 r. Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu Beata Sax Wiceprezes Zarządu

2 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny FIZ-R-E za rok obrotowy 2012 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2011 obejmujący okres od do Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259) Data przekazania: INVESTOR GOLD FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY (pełna nazwa funduszu) INVESTOR GOLD FIZ INVESTORS TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu) WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) MOKOTOWSKA 1 (ulica) ( numer) office@investors.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audit sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Rondo ONZ 1, Warszawa (podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Komisja Nadzoru Finansowego 1

3 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ Fundusze powiązane: Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu podstawowego) (nazwy funduszy powiązanych) (nazwa funduszu) Uzupełnienie opisu do Tabeli uzupełniającej Instrumenty Pochodne: * Liczba sztuk kontraktu Futures Waluta USD CDH3 wynosi -12 ( pozycja krótka) Uzupełnienie opisu do Noty 6 Instrumenty Pochodne: * Terminy przyszłych strumieni pienieżnych dla Wystandaryzowanych instrumentów pochodnych (futures) dotyczą każdego dnia roboczego. Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Wprowadzenie do sprawozdania finansowego przekazuje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 2

4 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ Plik SF 2012 Inv Gold FIZ_Wprowadzenie.pdf Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Pismo Prezesa Zarządu Towarzystwa przekazuje się w załączeniu. Plik SF 2012 Inv Gold FIZ_Pismo_Prezesa.pdf Opis SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) Sprawozdanie Zarządu z działalności Funduszu przekazuje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 3

5 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ Plik SF 2012 Inv Gold FIZ_Spr_Dzial_FundInvGold.pdf Opis WYBRANE DANE FINANSOWE 31/12/2012 Wartość wyrażona w EURO I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 473,67 605,08 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 127,65 30,59 ZESTAWIENIE LOKAT 2012 rok 2011 rok SKŁADNIKI LOKAT Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje , ,39 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0, ,00 3. Praw a do akcji 0 0 0, ,00 4. Praw a poboru 0 0 0, ,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0, ,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0, ,00 7. Dłużne papiery w artościow e 0 0 0, ,00 8. Instrumenty pochodne , ,30 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0, , Jednostki uczestnictw a 0 0 0, , Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0, , Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania mające siedzibę za granicą , ,00 Komisja Nadzoru Finansowego 4

6 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ Komisja Nadzoru Finansowego 5

7 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ Wierzytelności 0 0 0, , Weksle 0 0 0, , Depozyty , , Waluty 0 0 0, , Nieruchomości 0 0 0, , Statki morskie 0 0 0, , Inne 0 0 0, ,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. INTREPID MINES LTD (AU000000IAU4) Inny aktywny rynek NOVAGOLD RESOURCES INC. 2. (CA66987E2069) ST ANDREW GOLDFIELDS LTD 3. (CA ) Inny aktywny rynek Inny aktywny rynek 4. BRIGUS GOLD CORP (CA ) Inny aktywny rynek 5. LAKE SHORE GOLD CORP (CA ) Inny aktywny rynek 6. ATNA RESOURCES LTD. (CA04957F1018) Inny aktywny rynek 7. GOLDGROUP MINING INC (CA38141A1075) Inny aktywny rynek AUSTRALIAN SECURITIES EXCHANGE FINRA ALTERNATIVE DISPLAY FACILITY TORONTO STOCK EXCHANGE TORONTO STOCK EXCHANGE TORONTO STOCK EXCHANGE TORONTO STOCK EXCHANGE TORONTO STOCK EXCHANGE Australia Kanada Kanada Kanada Kanada Kanada Kanada LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oproc entowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbow e c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbow e c) Bony pieniężne d) Inne INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzow ane instrumenty pochodne: 1. Kontrakt Futures Waluta USD CDH Aktywny rynek - rynek regulowany 2. Kontrakt Futures towary GC GCG Aktywny rynek - rynek regulowany CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE COMMODITY EXCHANGE CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE COMMODITY EXCHANGE, INC. Stany Zjednoczone Stany Zjednoczone Waluta: CAD Instrument: ZLOTO Komisja Nadzoru Finansowego 6

8 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ Procentowy udział w aktywach ogółem 0,05 0,46 0,64 0,48 0,31 0,45 0,12 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyc eny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyc eny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem , , , , , , , , , ,00 Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywac h ogółem 323 0,00 0 0, , ,00 Komisja Nadzoru Finansowego 7

9 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ Kontrakt Futures towary SI SIH Aktywny rynek - rynek regulowany 4. Kontrakt Futures towary GC GCG Aktywny rynek - rynek regulowany Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Nienotowane na rynku aktywnym COMMODITY EXCHANGE COMMODITY EXCHANGE Nie dotyczy COMMODITY EXCHANGE, INC. COMMODITY EXCHANGE, INC. ING BANK ŚLĄSKI S.A. Stany Zjednoczone Stany Zjednoczone Polska Instrument: SREBRO Instrument: ZLOTO Waluta: USD TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ MARKET VECTORS JR GOLD MINER ETF 1. (US57060U5891) MARKET VECTORS GOLD MINERS ETF 2. (US57060U1007) Rodzaj rynku Inny aktywny rynek Inny aktywny rynek Nazwa rynku FINRA ALTERNATIVE DISPLAY FACILITY FINRA ALTERNATIVE DISPLAY FACILITY Nazwa emitenta MARKET VECTORS JR GOLD MINER MARKET VECTORS GOLD MINERS Kraj siedziby emitenta Stany Zjednoczone Stany Zjednoczone Liczba WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadc zenia w Liczba tys. Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywac h ogółem DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Wartość według Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie Wartość według ceny nabycia w tys. I. W walutach państw należących do OECD Lokata terminowa 3M ALIOR BANK PL PLN 4,8500 (STALY) , Lokata terminowa 3M RAIFFEISEN PL PLN 4,8500 (STALY) , II. W walutach państw nienależących do OECD 0 NIERUCHOM OŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wiec zystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Praw a własności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa współwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne Komisja Nadzoru Finansowego 8

10 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ , , , ,42 Wartość według ceny nabyc ia w tys. Wartość według wyc eny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem , ,37 Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według Wartość według wyc eny na dzień wyc eny na dzień bilansowy w bilansowy w tys. danej walucie Proc entowy udział w aktywach ogółem , , , , ,26 0 0,00 Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0 0, , , , , , , , , ,00 Komisja Nadzoru Finansowego 9

11 INVESTOR GOLD FIZ III. Użytkowanie wieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne FIZ-R-E_ TABELE DODATKOWE INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba Wartość według ceny nabyc ia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Wartość według wyc eny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 643 0,42 BILANS 2012 rok 2011 rok I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 473, ,95 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 473,67 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: PLINVGL00012: szt. Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: PLINVGL00012: Komisja Nadzoru Finansowego 10

12 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ , , , , ,00 Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 11

13 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od od do do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe 0 0 II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe III. Koszty pokrywane przez towarzystwo IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny 127,65-162,79 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestyc yjny 127,65-162,79 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od od do do Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Komisja Nadzoru Finansowego 12

14 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 1 126, ,00 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych , ,00 c) saldo zmian ,00 31,00 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych , ,00 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych , ,00 f) saldo zmian , ,00 9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych , , wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 2 407, , , ,95 2,73-12, , ,95 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 2 669, ,15 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 2 473, ,95 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 473, ,95 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 6,41 7,51 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 3,00 7,27 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,05 0,03 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,02 0,01 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,14 0,08 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od od do do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbyc ia składników lokat Pozostałe II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabyc ia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 13

15 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe 0 0 C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI W załączeniu przekazuje się Notę 1 - Politykę rachunkowości. Plik SF 2012 Inv Gold FIZ_Nota1_PolRach.pdf Opis NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2012 rok 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 98 Komisja Nadzoru Finansowego 14

16 INVESTOR GOLD FIZ 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 39 Z tytułu pokrycia przez towarzystwo kosztów a) ponadlimitowych FIZ-R-E_ NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 2012 rok 1. Z tytułu nabytych aktywów Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 45 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej waluc ie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: ALIOR BANK S.A. zł ING BANK ŚLĄSKI S.A. CAD ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD JPMORGAN USD POWSZECHNA KASA OSZCZĘDNOŚCI BANK POLSKI S.A. zł RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A. zł UBS LIMITED USD II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej waluc ie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: CAD GBP zł USD III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 Komisja Nadzoru Finansowego 15

17 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ NOTA-5 RYZYKA W załączeniu przekazuje się Notę 5 - Ryzyka. Plik SF 2012 Inv Gold FIZ_Nota5_Ryzyko.pdf Opis NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego Kontrakt Futures Waluta USD CDH Krótka Futures Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 0 3. Kontrakt Futures towary GC GCG Długa Futures Sprawne zarządzanie portfelem inwestycyjnym 0 4. Kontrakt Futures towary SI SIH Długa Futures Sprawne zarządzanie portfelem inwestycyjnym 0 5. Kontrakt Futures towary GC GCG Długa Futures Sprawne zarządzanie portfelem inwestycyjnym 0 NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: Transakc je, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakc je, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 Komisja Nadzoru Finansowego 16

18 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ Wartość przyszłyc h strumieni pieniężnyc h Terminy przyszłyc h strumieni pieniężnyc h Kwota będąca podstawą przyszłyc h płatności Termin zapadalnośc i (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego , , ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, Komisja Nadzoru Finansowego 17

19 INVESTOR GOLD FIZ 1. Transakc je, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakc je, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk FIZ-R-E_ III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta proc entowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w waluc ie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia tys. kwota w walucie jednostka waluta proc entowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 2012 rok I. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł a) w walucie obcej w tys. CAD 323 a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b) w walucie obc ej w tys. USD b)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł II. 2) Należności w tys. zł A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 137 B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł a) w walucie obc ej w tys. USD a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł III. 3) Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu w tys. zł A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 0 IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 0 B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł C) w walucie obcej w tys. CAD 996 D) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł E) w walucie obcej w tys. USD F) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł V. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł Komisja Nadzoru Finansowego 18

20 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 19

21 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 643 a) w walucie obcej w tys. USD 207 a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 643 VI. II. Zobowiązania w tys. zł A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł a) w walucie obcej w tys. USD a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł Razem w tys. zł II. DODATNIE I UJEM NE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje Instrumenty pochodne Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. (nazwa) kurs w stosunku do zł w aluta NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku Nieruchomości Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Procentowy udział w aktywac h w dniu wypłaty Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 20

22 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ Wpływ na wartość aktywów netto w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 21

23 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: 0 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA W załączeniu przekazuje się Informację Dodatkową. Plik SF 2012 Inv Gold FIZ_Infor_Dodatkowa.pdf Opis Komisja Nadzoru Finansowego 22

24 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie Zarządu o poprawności rocznego sprawozdania finansowego przekazuje się w załączeniu. Plik SF 2012 Inv Gold FIZ_Osw_Zarzadu.pdf Opis OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA Oświadczenie Depozytariusza przekazuje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 23

25 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ Plik _OswDepoINGBS_InvGOLD.pdf Opis OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych przekazuje się w załączeniu. Plik Investor Gold FIZ opinia.pdf Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych przekazuje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 24

26 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-R-E_ Plik Investor Gold FIZ_raport.pdf Opis PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu Beata Sax Wiceprezes Zarządu Piotr Dziadek Wic eprezes Zarządu Andrzej Kac zorowski Wic eprezes Zarządu Wojc iech Napiórkowski Wic eprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Adam Chabior Prezes Zarządu Komplementariusza OFIZ Sp. z o.o. Komisja Nadzoru Finansowego 25

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69