1. Postanowienia ogólne

Transkrypt

1 WEWNĘTRZNE ZASADY udzielania z budŝetu Województwa Zachodniopomorskiego dotacji podmiotowych oraz dotacji celowych samodzielnym publicznym zakładom opieki zdrowotnej, dla których Województwo Zachodniopomorskie pełni funkcję podmiotu tworzącego. 1. Postanowienia ogólne 1. Zgodnie z art. 114 ust. 1 ustawy z 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2011 r. Nr 112, poz. 654 ze zm.) samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej mogą otrzymywać z budŝetu Województwa Zachodniopomorskiego środki publiczne z przeznaczeniem na: a) realizację zadań w zakresie programów zdrowotnych i promocji zdrowia, w tym na zakup aparatury i sprzętu medycznego oraz wykonanie innych inwestycji koniecznych do realizacji tych zadań, b) remonty, c) inne niŝ określone w pkt. a) inwestycje, w tym: przebudowę, rozbudowę lub budowę nowego obiektu oraz zakup aparatury i sprzętu medycznego. 2. Zakłady mogą otrzymywać środki publiczne na powyŝsze zadania w zakresie, w jakim realizacja tych zadań słuŝy udzielaniu świadczeń opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych w rozumieniu ustawy z 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2008 r. Nr 164 poz ze zm.). 3. Środki te przekazywane są w formie dotacji podmiotowej lub dotacji celowej, na zasadach określonych w ustawie z 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz ze zm.). 4. Wysokość środków z budŝetu Województwa Zachodniopomorskiego przeznaczonych na dofinansowanie realizacji poszczególnych zadań wskazanych w ust.1 określa odrębna dla kaŝdego zadania umowa dotacyjna. Wysokość tych środków nie moŝe przekroczyć wysokości kosztów koniecznych do realizacji całości zadania. 5. Maksymalna wysokość przyznanej dotacji jest ustalana według wzoru W = K x P 0, gdzie współczynnik P 0 = a 0 : (a 0 + b 0 ), a poszczególne symbole oznaczają: W maksymalna wysokość dotacji, K planowany koszt realizacji zadania, a 0 przychody zakładu z tytułu świadczeń opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych uzyskane w poprzednim roku obrotowym w rozumieniu ustawy z 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, b 0 przychody zakładu z tytułu świadczeń opieki zdrowotnej finansowanych ze środków innych niŝ określone dla symbolu a Środki pienięŝne przeznaczone na dotacje dla wojewódzkich zakładów opieki zdrowotnej określone zostają na dany rok w uchwale budŝetowej. 1

2 7. Organem uprawnionym do podejmowania decyzji o wysokości dotacji dla poszczególnych samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, w granicach kwot uchwalonych na dany rok budŝetowy przez Sejmik Województwa Zachodniopomorskiego, jest Zarząd Województwa Zachodniopomorskiego. 2. Tryb udzielania dotacji 1. DOTACJE PODMIOTOWE 1. W celu otrzymania dotacji podmiotowej na realizację zadań związanych z promocją zdrowia oraz profilaktyką chorób lub innych działań o charakterze prozdrowotnym, samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej przedkłada do Wydziału Zdrowia Urzędu Marszałkowskiego Województwa Zachodniopomorskiego propozycje programowe w zakresie edukacji zdrowotnej, profilaktyki i promocji zdrowia planowanych do realizacji na terenie województwa na dany rok budŝetowy wraz z preliminarzem kosztów realizacji przedmiotowych zadań. 2. Propozycje programowe oraz preliminarze przyjmowane są w terminie do 15 stycznia na dany rok budŝetowy. 3. Propozycje programowe rozpatrywane są przez Wydział Zdrowia w oparciu o następujące kryteria: a) priorytet zdrowotny, b) jednostka chorobowa, c) populacja docelowa, d) zasadniczy cel programu, e) koszt programu w złotych, w tym koszt całkowity, finansowy udział własny i kwota dofinansowania, f) gwarant realizacji, g) przewidywane efekty, h) czas realizacji, i) ewaluacja, czyli ocena projektu i wyników oraz przyjęte metody i narzędzia, j) partnerzy, czyli instytucje, środowiska naukowe, NGO i media, k) zgodność z nadrzędnymi Planami. 4. Ocena programu zawsze musi być zgodna z zasadą SMART: specyficzne dla populacji, mierzalne poprzez dobrze przygotowaną ewaluację, akceptowalne i aprobowane przez dokumenty strategiczne, realne, rzeczywiste do wykonania oraz terminowe z realnym czasem wykonania. 5. W przypadku, gdy zadanie w zakresie programów profilaktyki i promocji zdrowia obejmuje równieŝ zakup aparatury i sprzętu medycznego i/lub wykonanie innych inwestycji koniecznych do realizacji tego zadania, zawiera się dwie umowy: umowę na dotację podmiotową oraz umowę na dotację celową. Na dofinansowanie zadania w części inwestycyjnej podmiot ubiegający się o dotację składa wniosek o dotację celową wg obowiązującego wzoru. 2

3 6. Decyzję o udzieleniu dotacji podejmuje Zarząd Województwa Zachodniopomorskiego w formie uchwały na wniosek Wydziału Zdrowia. 7. Szczegóły reguluje dokument pn. Zadania Samorządu Województwa Zachodniopomorskiego w zakresie profilaktyki i promocji zdrowia do realizacji na lata DOTACJE CELOWE 1. W celu otrzymania dotacji celowej finansowanej ze środków budŝetu Województwa Zachodniopomorskiego z przeznaczeniem na remonty oraz inwestycje (przebudowę, rozbudowę i budowę nowego obiektu), a takŝe na zakup aparatury i sprzętu medycznego, samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej kieruje wniosek do Wydziału Zdrowia Urzędu Marszałkowskiego Województwa Zachodniopomorskiego. Wnioski o przyznanie dotacji przyjmowane są do dnia 31 marca na dany rok budŝetowy. 2. Termin przyjmowania wniosków, o którym mowa w ust. 1, nie ma zastosowania w przypadku dotacji udzielanych w trybie pilnym na zakupy inwestycyjne wynikające z awarii sprzętu i aparatury medycznej. 3. Wniosek o udzielenie dotacji powinien zawierać w szczególności: a) pełną nazwę i adres ubiegającego się o dotację, b) nazwę zadania będącego przedmiotem dotacji, c) szczegółowy zakres rzeczowy zadania, d) termin i miejsce realizacji zadania, e) kalkulację przewidywanych kosztów realizacji zadania oraz informację o planowanych źródłach finansowania ze wskazaniem oczekiwanej wartości dofinansowania. 4. Szczegółowy zakres rzeczowy zadania powinien obejmować wykaz robót budowlanych, dostaw i usług, na które zostaną poniesione wydatki w ramach dotacji budŝetowej z dokładnością, jak w dokumentacji postępowania o udzielenie zamówienia publicznego (SIWZ). W przypadku zakupów wyposaŝenia, aparatury i sprzętu medycznego naleŝy wskazać ich rodzaj, funkcjonalność oraz liczbę. W przypadku specjalistycznych urządzeń naleŝy uwzględnić wykaz towarzyszącego im wyposaŝenia. 5. Wzór wniosku o przyznanie dotacji stanowi załącznik nr 1 do Zasad. 6. Formularz wniosku, o którym mowa w ust. 5, dostępny jest w siedzibie Wydziału Zdrowia oraz na stronie internetowej Urzędu Marszałkowskiego Województwa Zachodniopomorskiego 7. Wydział Zdrowia dokonuje wyliczenia maksymalnej wysokości dotacji według wzoru, o którym mowa w 1 ust ZłoŜenie wniosku o dotację, o którym mowa w ust. 1, nie jest równoznaczne z przyznaniem dotacji i nie gwarantuje przyznania dotacji w wysokości oczekiwanej przez składającego wniosek. 9. Wnioski o przyznanie dotacji celowej z budŝetu Województwa rozpatruje Wydział Zdrowia. Podlegają one dwustopniowej ocenie: 3

4 a) ocena formalna wniosku stwierdzająca przede wszystkim poprawność złoŝonego wniosku, kompletność wymaganych danych, podpisów osób upowaŝnionych, b) ocena merytoryczna wniosku obejmująca: celowość planowanego zadania oraz jego zgodność z dokumentami strategicznymi i zadaniami Województwa w zakresie ochrony zdrowia, wpływ realizacji zadania na poprawę jakości i dostępności świadczeń zdrowotnych w regionie oraz analizę kosztów i korzyści dla Województwa, realność rzetelnego wykonania zadania oraz rozliczenia dotacji, z uwzględnieniem: dotychczasowego doświadczenia Wnioskodawcy w realizacji zadań inwestycyjnych objętych dotacją budŝetową (w tym liczby tych zadań), jakości i terminowości realizacji zadań objętych dotacją budŝetową, jakości i terminowości rozliczenia otrzymanych dotacji budŝetowych, aktualnego planu inwestycyjnego i planu zakupów inwestycyjnych Wnioskodawcy. 9. Środki dotacji obejmować mogą dofinansowanie kosztów zadania, określonych szczegółowo we wniosku o przyznanie dotacji. 10. Decyzję o udzieleniu dotacji podejmuje Zarząd Województwa Zachodniopomorskiego w formie uchwały na wniosek Wydziału Zdrowia. 11. Podmiot, który otrzymał dotację z budŝetu Województwa Zachodniopomorskiego jest zobowiązany do wydatkowania środków tej dotacji, zgodnie z zasadą celowego, oszczędnego i racjonalnego wydatkowania środków i uzyskania najlepszych efektów. 3. Umowa dotacji 1. Przyznanie dotacji następuje na podstawie pisemnej umowy, zawartej pomiędzy Województwem Zachodniopomorskim a dotowanym samodzielnym publicznym zakładem opieki zdrowotnej, zawierającej m.in.: a) oznaczenie stron, b) szczegółowy opis zadania, w tym cel, na jaki środki zostały przyznane oraz termin jego wykonania, c) wysokość przyznanej dotacji na realizację zadania, d) sposób i terminy przekazania dotacji, e) termin wykorzystania dotacji, nie dłuŝszy niŝ do 31 grudnia danego roku budŝetowego, f) termin i sposób rozliczenia udzielonej dotacji, g) zasady i termin zwrotu dotacji lub jej niewykorzystanej części, nie dłuŝszy niŝ 15 dni od określonego w umowie dnia wykonania zadania, h) tryb kontroli wykonywania zadania. 2. Projekt umowy sporządzany jest przez Wydział Zdrowia i stanowi załącznik do uchwały w sprawie udzielenia dotacji. 4

5 3. Umowa o przyznanie dotacji zawierana jest na czas realizacji zadania, nie dłuŝszy jednak niŝ do końca roku budŝetowego. 4. Dotowany nie moŝe wykorzystać otrzymanej dotacji na cele inne niŝ określone w umowie. 5. Umowa dotacji zostaje sporządzona w trzech egzemplarzach i powinna być zaparafowana odpowiednio przez: a) Dyrektora lub Zastępcę Dyrektora Wydziału Zdrowia pod względem merytorycznym, b) Kancelarię Prawną pod względem formalno - prawnym, c) Skarbnika Województwa pod względem zabezpieczenia środków finansowych na realizację zadania w budŝecie Województwa Zachodniopomorskiego. 6. Po podpisaniu umowy dotacji ze strony Województwa, Wydział Zdrowia przesyła umowy do podpisu Dotowanemu. 7. Podpisana przez Dotowanego umowa powinna zostać skutecznie doręczona do Sekretariatu Wydziału Zdrowia w Szczecinie przy ul. Starzyńskiego 3-4 III p. pok. 337 lub przesłana listem poleconym za zwrotnym potwierdzeniem odbioru na adres korespondencyjny: Urząd Marszałkowski Województwa Zachodniopomorskiego Wydział Zdrowia ul. Korsarzy 34, Szczecin. 8. Po otrzymaniu podpisanej umowy dotacji, wyznaczeni pracownicy Wydziału Zdrowia niezwłocznie wprowadzają ją w formie elektronicznej do Centralnego Rejestru Umów pod adresem lub za pomocą dostępu za pośrednictwem Intranetu. KaŜda rejestrowana umowa powinna zostać zeskanowana i załączona do Rejestru pod pozycją liczba załączników. 9. Wszelkie zmiany w treści umowy wymagają formy pisemnej pod rygorem niewaŝności i następują na wniosek Dotowanego lub z inicjatywy Dotującego. 4. Zasady przekazywania i rozliczania dotacji 1. Dotacje przekazywane są na rachunek bankowy Dotowanego w terminach i na warunkach szczegółowo określonych w umowie, na podstawie wniosku o płatność, którego wzór stanowi załącznik nr 2 do Zasad. 2. Dopuszcza się przekazywanie dotacji w transzach. 3. Rozliczenie dotacji uwzględnia dane w zakresie wysokości przychodów uzyskanych w roku obrotowym, w którym Dotowany otrzymał dotację. 4. W przypadku, gdy współczynnik P n jest mniejszy niŝ współczynnik P 0, jednostka, która uzyskała dotację jest obowiązana dokonać zwrotu części tych środków w wysokości ustalonej według wzoru: Z = W x (P 0 - P n ), gdzie współczynnik P n = a n : (a n + b n ), a poszczególne symbole oznaczają: Z wysokość środków podlegających zwrotowi, W maksymalna wysokość dotacji P 0 współczynnik określony przy ustalaniu maksymalnej wysokości przyznanej dotacji, a n przychody zakładu z tytułu świadczeń opieki zdrowotnej finansowanych ze środków 5

6 publicznych w rozumieniu ustawy z 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, uzyskane w roku obrotowym, w którym jednostka uzyskała dotację, b n przychody zakładu z tytułu świadczeń opieki zdrowotnej finansowanych ze środków innych niŝ określone dla symbolu a n, uzyskane w roku obrotowym, w którym jednostka uzyskała dotację. 5. Wydział Zdrowia wylicza wysokość środków podlegających zwrotowi według wzoru, o którym mowa w ust Dotowany zobowiązany jest przedłoŝyć sprawozdanie merytoryczne z realizacji zadania wraz z dokumentacją fotograficzną oraz finansowe rozliczenie dotacji, w terminie i na zasadach określonych w umowie. 7. Sprawozdanie uznaje się za złoŝone w terminie, jeŝeli zostanie doręczone nie później niŝ w ostatnim dniu wyznaczonym w umowie do złoŝenia rozliczenia. W przypadku przesłania sprawozdania za pośrednictwem poczty decyduje data nadania w urzędzie pocztowym. 8. Sprawozdanie finansowe z realizacji zadania obejmuje w szczególności zestawienie wydatków faktycznie poniesionych na realizację zadania wraz ze wskazaniem wszystkich źródeł ich finansowania i powinno być sporządzone na druku, który stanowi załącznik nr 3 do Zasad. 9. Do sprawozdania, o którym mowa w ust. 8, Dotowany powinien dołączyć kserokopie dokumentów finansowych (faktur, rachunków, przelewów bankowych itp.) potwierdzonych za zgodność z oryginałem. 10. Dokumenty finansowe świadczące o dokonaniu wydatków sfinansowanych w całości lub w części z otrzymanej dotacji powinny posiadać zapis: sfinansowano w kwocie zł w ramach dotacji z budŝetu Województwa Zachodniopomorskiego zgodnie z umową nr z dnia oraz klauzulę wydatek zrealizowano zgodnie z ustawą Prawo zamówień publicznych, w trybie 11. Sprawozdanie jest sprawdzane pod względem formalnym, merytorycznym i finansowym przez Wydział Zdrowia i przekazywane do rozliczenia finansowego do Wydziału Finansów i BudŜetu, zgodnie z Instrukcją obiegu i kontroli dokumentów (dowodów księgowych) w Urzędzie Marszałkowskim Województwa Zachodniopomorskiego (załącznik do Zarządzenia Nr 110/11 Marszałka Województwa Zachodniopomorskiego z dnia 30 grudnia 2011 roku z późn. zm.). 12. W wyniku weryfikacji rozliczenia dotacji Wydział Zdrowia sporządza Kartę kontroli wykorzystania dotacji, której wzór stanowi załącznik nr 4 do Zasad. 13. Dotacja nierozliczona bądź niewykorzystana w terminie określonym w umowie podlega zwrotowi w części proporcjonalnej do nierozliczonego bądź niezrealizowanego zadania na zasadach określonych w umowie, w terminie nie dłuŝszym niŝ 15 dni od określonego w umowie dnia wykonania zadania. 14. Dotacje lub ich części: wykorzystane niezgodnie z przeznaczeniem, pobrane nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości, podlegają zwrotowi do budŝetu Województwa na zasadach określonych w ustawie z 27 sierpnia 6

7 2009 r. o finansach publicznych ( Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz ze zm.)., tj. wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, w ciągu 15 dni od dnia stwierdzenia powyŝszych okoliczności. W przypadku, gdy termin wykorzystania tych dotacji jest krótszy niŝ rok budŝetowy, podlegają one zwrotowi w ciągu 15 dni po upływie terminu wykorzystania dotacji. 15. Dotacjami pobranymi w nadmiernej wysokości są dotacje otrzymane z budŝetu Województwa w wysokości wyŝszej niŝ określona w odrębnych przepisach, w tym w ustawie z 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej lub w umowie. 16. Dotacjami nienaleŝnie pobranymi są dotacje udzielone bez podstawy prawnej. 17. W przypadku stwierdzenia konieczności zwrotu dotacji, Wydział Zdrowia zobowiązuje pisemnie Dotowanego do zwrotu dotacji, wskazując kwotę podlegającą zwrotowi oraz termin zwrotu. Jeśli Dotowany dokona zwrotu dotacji w terminie wraz z naleŝnymi odsetkami dotację uznaje się za rozliczoną. 18. W przypadku nie dokonania przez Dotowanego zwrotu dotacji w ustalonym terminie wydana zostaje decyzja Marszałka Województwa Zachodniopomorskiego. 5. Nadzór i kontrola 1. Nadzór i kontrolę nad przyznanymi dotacjami, w imieniu Zarządu sprawuje Wydział Zdrowia Urzędu Marszałkowskiego Województwa Zachodniopomorskiego. 2. Dotowany zobowiązany jest do prowadzenia dokumentacji umoŝliwiającej przeprowadzenie kontroli merytorycznej i finansowej realizacji zadania. 3. Kontroli realizacji zadań dokonuje pracownik merytoryczny Wydziału Zdrowia na podstawie imiennego upowaŝnienia Marszałka Województwa Zachodniopomorskiego. 4. W ramach udzielonego upowaŝnienia kontrolujący ma prawo do: a) wstępu do pomieszczeń zakładu, b) wglądu do dokumentów i innych materiałów związanych z udzieloną dotacją, z uwzględnieniem przepisów o ochronie informacji ustawowo chronionych, c) przeprowadzania oględzin, d) sprawdzania przebiegu określonych czynności, e) Ŝądania od kierownika i pracowników jednostki ustnych i pisemnych wyjaśnień, f) zabezpieczania dowodów. 5. Kierownik jednostki jest obowiązany do: a) niezwłocznego przedstawienia na Ŝądanie kontrolującego wszelkich dokumentów i materiałów niezbędnych do przeprowadzenia kontroli oraz zapewnienia terminowego udzielania wyjaśnień przez pracowników, b) zapewnienia warunków i środków niezbędnych do sprawnego przeprowadzenia kontroli, w szczególności udostępniania, w miarę moŝliwości, oddzielnych pomieszczeń z odpowiednim wyposaŝeniem, 7

8 c) sporządzenia na Ŝądanie kontrolującego niezbędnych do kontroli odpisów, kserokopii lub wyciągów z dokumentów oraz zestawień i obliczeń opartych na dokumentach. 6. Zakres kontroli obejmuje sprawdzenie: a) zgodności realizacji zadania z zapisami umowy, b) rzetelności, jakości i terminowości wykonania zadania, c) prawidłowości wykorzystania środków otrzymanych z budŝetu Województwa na realizację zadania, d) zgodności wydatkowania dotacji z celem, na który została przyznana, e) gospodarności w sposobie wydatkowania środków. 7. Kontrola moŝe być przeprowadzona w toku realizacji zadania oraz po jego zakończeniu. 8. Przyjmuje się następujące formy dokumentowania przeprowadzonych kontroli: a) z kontroli na etapie realizacji zadania sporządzana jest notatka słuŝbowa, b) z kontroli po zakończeniu zadania sporządzane jest wystąpienie pokontrolne. 9. Na podstawie ustaleń kontroli Dyrektor Wydziału Zdrowia moŝe przedstawić kierownikowi jednostki zalecenia pokontrolne nakazujące usunięcie stwierdzonych nieprawidłowości. Opracowała: Anna Ujek Aktualizacja: Hanna Jakimowicz 24/02/2012 Zatwierdził:.. 8