MSIG 224/2016 (5109) poz

Transkrypt

1 Poz Pracowniczy Fundusz Emerytalny Unilever Polska. [BMSiG-15155/2016] SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRACOWNICZEGO FUNDUSZU EMERYTALNEGO UNILEVER POLSKA ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 GRUDNIA 2015 ROKU WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO FUNDUSZU Fundusz Fundusz działa pod nazwą Pracowniczy Fundusz Emerytalny Unilever Polska. Pracowniczy Fundusz Emerytalny Unilever Polska (zwany dalej Funduszem) został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych wydanego 21 maja 2003 r. Fundusz został zarejestrowany w dniu 16 czerwca 2003 roku w rejestrze funduszy emerytalnych pod numerem RFe 27. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. 2016, poz. 291 tekst jednolity, zwanej dalej Ustawą ), oraz Statutem Funduszu uchwalonym przez Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy Pracowniczego Towarzystwa Emerytalnego Unilever Polska S.A. i zatwierdzonym przez Komisję Nadzoru Finansowego. Fundusz ma osobowość prawną. Siedzibą Funduszu jest siedziba Towarzystwa. Pracownicze Towarzystwo Emerytalne Fundusz jest tworzony, zarządzany i reprezentowany przez Pracownicze Towarzystwo Emerytalne Unilever Polska Spółka Akcyjna (zwane dalej Towarzystwem), z siedzibą w Warszawie przy Alejach Jerozolimskich 134, zarejestrowane dnia 29 października 2002 r. w Krajowym Rejestrze Sądowym prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy pod numerem KRS , Towarzystwo utworzono na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego 19 czerwca 2002 r. Kapitał zakładowy Towarzystwa na dzień 31 grudnia 2015 r. wynosił ,00 (pięćset tysięcy) złotych i składał się z 500 akcji imiennych o wartości nominalnej (tysiąc) złotych każda. Na dzień 31 grudnia 2015 r. głównym akcjonariuszem Towarzystwa posiadającym 99,6% głosów była spółka Unilever Polska S.A., która posiadała 498 akcji. Pozostałymi akcjonariuszami są Unilever Polska Sp. z o.o., która posiadała 1 akcję oraz Unilever Poland Services Sp. z o.o., która posiadała 1 akcję. Depozytariusz Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni ING Bank Śląski Spółka Akcyjna z siedzibą w Katowicach przy ulicy Sokolskiej 34. Obowiązki Depozytariusza reguluje Ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych oraz Statut Funduszu. Zarządzający Fundusz jest zarządzany przez Ipopema Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Próżnej 9 (wpisanym do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS ). Agent Transferowy Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego otwierane są poszczególne rachunki, prowadzi ProService Agent Transferowy Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Puławskiej 436 (wpisany do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KSR ). Agent Transferowy prowadzi również księgi rachunkowe Funduszu. Cel inwestycyjny Funduszu Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych na rachunkach jego Członków i ich lokowanie, z przeznaczeniem na wypłatę Członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Podstawowym celem polityki inwestycyjnej realizowanej przez Fundusz jest osiąganie stopy zwrotu przewyższającej ustaloną stopę referencyjną w dłuższym okresie, przy zachowaniu umiarkowanego poziomu ryzyka. Stopa referencyjna Funduszu określona jest w Deklaracji Zasad Polityki Inwestycyjnej Funduszu. 61

2 MSIG 224/2016 (5109) poz Działalność lokacyjna Funduszu Prowadząc działalność lokacyjną Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy, Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 r, w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat (Dz. U. 2014, poz. 116) oraz Statutu Funduszu. Działalność lokacyjna w 2015 roku była zgodna z powyższymi regulacjami. Ograniczenia inwestycyjne Funduszu 1. Fundusz realizuje politykę lokacyjną w oparciu o wskazaną poniżej strategiczną alokację aktywów: - akcje dopuszczone do publicznego obrotu i prawa wynikające z papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu stanowią od 10 do 40% portfela inwestycyjnego; - papiery dłużne emitowane lub gwarantowane przez Skarb Państwa lub NBP stanowią od 60 do 90% portfela inwestycyjnego; - depozyty bankowe stanowią od 0 do 10% portfela inwestycyjnego, z zastrzeżeniem iż łączna wartość lokat aktywów Funduszu w depozytach bankowych i bankowych papierach wartościowych w walutach państw będących członkami OECD oraz innych państw, z którymi Rzeczpospolita Polska zawarła umowy o popieraniu i wzajemnej ochronie inwestycji, z tym że waluty te mogą być nabywane wyłącznie w celu rozliczenia bieżących zobowiązań funduszu nie może przekroczyć 5% wartości aktywów. 2. Łączna wartość lokat aktywów Funduszu denominowanych w walucie innej niż krajowa nie może przekroczyć 30% wartości tych aktywów. 3. Nie więcej niż 5% wartości aktywów Funduszu może być łącznie ulokowane w akcjach lub innych papierach wartościowych emitowanych przez Akcjonariusza Towarzystwa. 4. Nie więcej niż 10% wartości aktywów Funduszu może być łącznie ulokowane w akcjach lub innych papierach wartościowych emitowanych przez podmioty będące podmiotami powiązanymi w stosunku do Akcjonariusza Towarzystwa 5. Fundusz nic może zbywać swoich aktywów: - Towarzystwu; - Członkom Zarządu lub Rady Nadzorczej Towarzystwa; - Osobom zatrudnionym w Towarzystwie; - Osobom pozostającym z osobami, o których mowa w pkt 2 i 3 w związku małżeńskim; stosunku pokrewieństwa lub powinowactwa do drugiego stopnia włącznie; - Akcjonariuszom Towarzystwa; - Podmiotom związanym w stosunku do Towarzystwa; - Podmiotom związanym w stosunku do Akcjonariuszy Towarzystwa. 6. Fundusz nie może nabywać aktywów od któregokolwiek z podmiotów, o których mowa w pkt Fundusz nie może udzielać pożyczek, gwarancji i poręczeń z zastrzeżeniem pkt Dozwolone jest udzielanie z aktywów Funduszu pożyczek środków pieniężnych podmiotom, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 4 i 5 Ustawy, przy czym pożyczki takie są równoznaczne z lokatą w akcjach tych podmiotów. Fundusz może udzielać pożyczek w postaci papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu, na zasadach i warunkach, które Rada Ministrów określi, w drodze rozporządzenia. 9. Pożyczki i kredyty zaciągane przez Fundusz nie mogą przekraczać 1,5% wartości jego aktywów. Okres sprawozdawczy, dzień bilansowy Niniejsze sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015, poz tekst jednolity), Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 09 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U Nr 51, poz. 493 z późniejszymi zmianami) oraz postanowieniami Statutu. 1. Sprawozdanie sporządzono w złotych polskich. 2. Przy sporządzeniu sprawozdania przyjęto, że Fundusz będzie kontynuować działalność w dającej się przewidzieć przyszłości oraz nie zamierza ani nie musi zaniechać działalności lub istotnie zmniejszyć jej zakresu. 3. Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje działalność Funduszu w okresie od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku oraz dane porównawcze za poprzedni rok obrotowy. Zasady rachunkowości oraz metody wyceny aktywów, zobowiązań, aktywów netto i wyniku z operacji Rachunkowość Funduszu prowadzona jest zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. 2013, poz. 876 tekst jednolity z późniejszymi zmianami), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. 2016, poz. 291 tekst jednolity). Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie szczególnych MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 LISTOPADA 2016 R. 62

3 zasad rachunkowości funduszy emerytalnych z dnia z dnia 24 grudnia 2007 r. - Dz. U. 2015, poz tekst jednolity) oraz Rozporządzenia Rady ministrów z dnia 09 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U Nr 51, poz. 493 z późniejszymi zmianami). 1. Dniami wyceny aktywów Funduszu są: 15 dzień miesiąca, a w przypadku gdy 15 dzień miesiąca nie jest dniem roboczym - najbliższy następujący dzień roboczy oraz ostatni dzień roboczy miesiąca. W miesiącach czerwcu oraz grudniu dniami wyceny są również 30 czerwca oraz 31 grudnia. 2. Pierwszym dniem wyceny jest najbliższy dzień ustalony zgodnie z postanowieniami pkt 1 po przyjęciu przez Fundusz pierwszej składki. 3. Wpłaty dokonane na rzecz członków Funduszu są ujmowane na rachunku przeliczeniowym na dzień otrzymania i są przeliczane na jednostki uczestnictwa w dniach przeliczenia. 4. Wpłaty dokonywane na rzecz członków Funduszu są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek przeliczeniowy, według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym członkom. 5. Liczba jednostek rozrachunkowych jest obliczana i podawana z dokładnością do czterech miejsc po przecinku, a ich wartość - z dokładnością do dwóch. Obydwie wielkości są zaokrąglane na zasadach ogólnych. 6. Do operacji na jednostkach rozrachunkowych stosuje się wielkości podane w sposób określony w ust Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. 8. Zwiększenie kapitału Funduszu ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień przeliczenia. 9. Zmniejszenie kapitału Funduszu ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień przeliczenia jednostek rozrachunkowych na środki pieniężne. 10. Przeliczenie, o którym mowa powyżej, jest wykonywane nie wcześniej niż na 3 dni przed wypłatą środków albo na 5 dni przed terminem dokonania wypłaty transferowej. 11. Środki pieniężne pochodzące z umorzenia jednostek rozrachunkowych ujmowane są na rachunku przeliczeniowym. 12. W przypadku gdy Fundusz nabywa lub zbywa składniki portfela inwestycyjnego, składniki te ujmowane lub wyłączane są z ksiąg rachunkowych jako składniki nabyte lub zbyte w dacie zawarcia umowy. 13. W przypadku umowy mającej za przedmiot nabycie lub zbycie praw majątkowych innych 14. W przypadku umowy mającej za przedmiot zbycie składników portfela inwestycyjnego, o których mowa w pkt 12, z należnymi odsetkami, odsetki od sprzedanych składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu w dniu zawarcia umowy, według wartości na dzień rozliczenia umowy, uznając przychód z tytułu odsetek w wysokości zgodnej z zawartą umową. 15. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia, składniki portfela inwestycyjnego nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. Wartość nabycia obligacji przekazanych przez Skarb Państwa stanowi iloczyn liczby obligacji oraz ceny zamiany obligacji, z uwzględnieniem odsetek naliczonych do dnia zamiany. 16. W przypadku dłużnych papierów wartościowych z naliczanymi odsetkami wartość odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie z wartością ustaloną w stosunku do ich wartości nominalnej. 17. Papiery wartościowe będące przedmiotem umowy pożyczki stanowią składnik portfela inwestycyjnego Funduszu przez okres objęty umową i są wyceniane zgodnie z zasadami wyceny przyjętymi dla tych papierów. 18. Zmianę wartości nominalnej nabytych akcji, nie powodującą zmiany wysokości kapitału zakładowego, ujmuje się w zestawieniach analitycznych, w których są dokonywane zmiany dotyczące liczby posiadanych akcji oraz jednostkowej ceny nabycia. 19. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego ustala się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. Metody tej nie stosuje się w stosunku do papierów wartościowych nabytych z udzielonym przez drugą stronę zobowiązaniem do odkupu i w transakcji mającej na celu zabezpieczenie udzielonego depozytu lub pożyczki. 20. Zysk lub stratę ze zbycia walut obcych wylicza się zgodnie z metodą określoną w pkt Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez prawa poboru. 22. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji nienotowanych na rynku regulowanym oraz prawo do otrzymania dywidendy od akcji nienotowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień następny po dniu ustalenia tych praw. 23. Niewykonane prawo poboru akcji umarza się według ceny równej zeru na dzień wyceny następujący po dniu, w którym upływa termin realizacji zapisów na akcje. Wykonane prawo poboru wykazuje się w księgach rachunkowych do czasu jego zamiany na akcje lub inne prawa. W cenie nabycia akcji nowej emisji nie uwzględnia się wartości praw poboru otrzymanych z tytułu posiadania akcji wcześniejszych emisji. 24. Należną dywidendę z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. 63

4 MSIG 224/2016 (5109) poz Nabyte przez Fundusz prawa pochodne ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu na dzień nabycia jako składnik portfela inwestycyjnego w cenie nabycia. 26. Zrealizowane, w tym wykupione lub wygasłe opcje lub warranty umarza się w wartości równej zero. 27. Świadczenia dodatkowe związane z emisją papierów wartościowych ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu uznania świadczenia za należne. Świadczenie uznaje się za należne w chwili określonej w prospekcie emisyjnym i po spełnieniu warunków w nim określonych. Świadczenia sporne uznaje się za należne w chwili uprawomocnienia się wyroku sądu. 28. Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się, a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 29. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 30. Należne odsetki od lokat i rachunków nalicza się odpowiednio na każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następującego po dniu ujęcia lokaty lub salda w księgach rachunkowych, Przychody z praw należnych Funduszowi ujmuje się odpowiednio za każdy dzień kalendarzowy do czasu ich wygaśnięcia, 31. Na dzień wyceny, aktywa wyrażone w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską według średniego kursu wyliczanego i ogłaszanego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny. 32. Wartość aktywów Funduszu wyrażoną w walutach, dla których Narodowy Bank Polski nie ustala średniego kursu, określa się w stosunku do wybranej przez Fundusz waluty odniesienia, dla której średni kurs jest wyliczany i ogłaszany przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny. 33. Zrealizowane różnice kursowe przy sprzedaży składników portfela inwestycyjnego ujmuje się odpowiednio w zrealizowanym zysku (stracie)z inwestycji. 34. Niezrealizowane różnice kursowe powstałe w wyniku aktualizacji wyceny składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w niezrealizowanym zysku (stracie) z inwestycji. 35. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 36. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 37. Przychody operacyjne Funduszu obejmują w szczególności: - dywidendy, - odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych nienotowanych na rynku regulowanym, nabytych poniżej wartości nominalnej, - odsetki, - różnice kursowe dodatnie, - przychody z tytułu udzielonych pożyczek i kredytów, a także związane z nimi opłaty i prowizje, - przychody z tytułu udzielonych pożyczek w papierach wartościowych, a także związane z nimi opłaty i prowizje. 38. Koszty operacyjne Funduszu obejmują w szczególności: - ustalone w Statucie koszty zarządzania Funduszem przez Towarzystwo, - koszty związane z przechowywaniem aktywów Funduszu stanowiące równowartość wynagrodzenia Depozytariusza, - amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych nienotowanych na rynku regulowanym, nabytych powyżej wartości nominalnej, - koszty z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów, t różnice kursowe ujemne. 39. Środki potrącone z rachunku Funduszu, niestanowiące kosztów Funduszu podlegają refinansowaniu przez Towarzystwo. 40. Koszty z tytułu wynagrodzenia Towarzystwa i wynagrodzenia Depozytariusza są ujmowane jako bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów i naliczane za każdy dzień kalendarzowy. 41. Preliminarz kosztów zawiera pozycje w wysokości wynikającej ze Statutu Funduszu, ustalone na podstawie stawek okresowych, proporcjonalnie do częstotliwości ustalania wartości aktywów netto w dniach wyceny. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości W 2015 roku nie miały miejsca zmiany w stosowanych zasadach rachunkowości. BILANS Pozycje bilansu (w PLN) r r I. Aktywa , ,76 1. Portfel inwestycyjny *) , ,84 2 Środki pieniężne: 0,00 0,00 a) na rachunkach bieżących 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 LISTOPADA 2016 R. 64

5 1 2 3 b) na rachunku przeliczeniowym 0,00 0,00 - na rachunku wpłat 0,00 0,00 - na rachunku wypłat 0,00 0,00 - do wyjaśnienia 0,00 0,00 c) na pozostałych rachunkach 0,00 0,00 3. Należności , ,92 a) z tytułu zbytych składników portfela inwestycyjnego , ,92 b) z tytułu dywidend ,45 0,00 c) z tytułu pożyczek 0,00 0,00 d) z tytułu odsetek 0,00 0,00 e) od towarzystwa 20,00 20,00 f) pozostałe należności 0,00 0,00 4. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 II. Zobowiązania , ,66 1. Z tytułu nabytych składników portfela inwestycyjnego , ,99 2. Z tytułu pożyczek i kredytów 0,00 0,00 3. Wobec członków 186, ,62 4. Wobec towarzystwa , ,10 5. Wobec depozytariusza 5 304, ,95 6. Pozostałe zobowiązania 0,00 0,00 7. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 III. Aktywa netto (I-II) , ,10 IV. Kapitał funduszu , ,82 V. Zakumulowany nierozdysponowany wynik finansowy , ,28 1. Zakumulowany nierozdysponowany wynik z inwestycji , ,37 2. Zakumulowany nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) z inwestycji , ,37 3. Niezrealizowany zysk (strata) z wyceny inwestycji , ,46 VI. Kapitał i zakumulowany nierozdysponowany wynik finansowy, razem (IV+V) , ,10 *) wraz z odsetkami od dłużnych papierów wartościowych RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Pozycje rachunku zysków i strat (w PLN) r r I. Przychody operacyjne , ,68 1. Przychody portfela inwestycyjnego , ,95 a) dywidendy i udziały w zyskach , ,62 b) odsetki, w tym: , ,44 - odsetki od dłużnych papierów wartościowych , ,10 - odsetki od depozytów bankowych i bankowych papierów wartościowych , ,34 - pozostałe 0,00 0,00 c) odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych nabytych poniżej wartości nominalnej 0, ,09 65

6 MSIG 224/2016 (5109) poz d) przychody z tytułu udzielonych pożyczek i kredytów 0,00 0,00 e) przychody z tytułu udzielonych pożyczek w papierach wartościowych 0,00 639,80 f) pozostałe przychody portfela inwestycyjnego 0,00 0,00 2. Przychody ze środków pieniężnych na rachunkach bankowych 0,00 0,00 3. Różnice kursowe dodatnie powstałe w związku z wyceną praw majątkowych wynikających ze składników portfela inwestycyjnego, a także środków pieniężnych, należności oraz zobowiązań denominowanych w walutach państw będących członkami UE lub stronami umowy o EOG, lub członkami OECD 37,46 30,73 4. Pozostałe przychody 0,00 0,00 II. Koszty operacyjne , ,56 1. Koszty zarządzania funduszem , ,11 2 Koszty wynagrodzenia depozytariusza , ,38 3. Koszty portfela inwestycyjnego, w tym: 0, ,59 a) amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych nabytych powyżej wartości nominalnej 0, ,59 b) pozostałe koszty inwestycyjne 0,00 0,00 4. Koszty zaciągniętych pożyczek i kredytów 0,00 897,18 5. Różnice kursowe ujemne powstałe w związku z wyceną praw majątkowych wynikających ze składników portfela inwestycyjnego, a także środków pieniężnych, należności oraz zobowiązań denominowanych w walutach państw będących członkami UE lub stronami umowy o EOG, lub członkami OECD 61,07 554,02 6. Koszty danin publicznoprawnych 0,00 0,00 7. Pozostałe koszty 0,00 726,28 III. Wynik z inwestycji (I-II) , ,12 IV. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) , ,89 1. Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji , ,55 2. Niezrealizowany zysk (strata) z wyceny inwestycji , ,34 V. Wynik z operacji (III+IV) , ,77 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO Pozycje zestawienia zmian w aktywach netto (w PLN) r r A. Zmiana wartości aktywów netto I. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego , ,50 II. Wynik finansowy w okresie sprawozdawczym (razem), w tym , ,77 1. Wynik z inwestycji , ,12 2. Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji , ,55 3. Niezrealizowany zysk (strata) z wyceny inwestycji , ,34 III. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym, w tym , ,37 1. Zwiększenia kapitału z tytułu wpłat przeliczonych na jednostki rozrachunkowe , ,57 2. Zmniejszenia kapitału z tytułu umorzenia jednostek rozrachunkowych , ,20 IV. Łączna zmiana wartości aktywów netto w okresie sprawozdawczym (II+III) , ,60 V. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego (I+IV) , ,10 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 LISTOPADA 2016 R. 66

7 1 2 3 B. Zmiana liczby jednostek rozrachunkowych I. Zmiana liczby jednostek rozrachunkowych w okresie sprawozdawczym, w tym , , Liczba wszystkich jednostek rozrachunkowych na początek okresu sprawozdawczego , , Liczba wszystkich jednostek rozrachunkowych na koniec okresu sprawozdawczego , ,5538 II. Zmiana wartości aktywów netto na jednostkę rozrachunkową 0,97-0,20 1. Wartość aktywów netto na jednostkę rozrachunkową na początek okresu sprawozdawczego 19,71 20,68 2. Wartość aktywów netto na jednostkę rozrachunkową na koniec okresu sprawozdawczego 20,68 20,48 3. Procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę rozrachunkową w okresie sprawozdawczym 4,92% -0,97% 4. Minimalna wartość aktywów netto na jednostkę rozrachunkową w okresie sprawozdawczym 19,55 19,89 5. Maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę rozrachunkową w okresie sprawozdawczym 21,03 21,47 6. Wartość aktywów netto na jednostkę rozrachunkową na ostatni dzień wyceny w okresie sprawozdawczym 20,68 20,48 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Pozycje zmian w kapitale własnym (w PLN) r r. I. Kapitały razem funduszu na początek okresu sprawozdawczego , ,50 1. Kapitał funduszu na początek okresu sprawozdawczego , , Zmiany w kapitale funduszu , ,37 a) zwiększenia z tytułu , ,57 - wpłat członków , ,07 - otrzymanych wpłat transferowych 8 977, ,50 - pokrycia szkody 0,00 0,00 - pozostałe 0,00 0,00 b) zmniejszenia z tytułu , ,20 - wypłat transferowych , ,11 - wypłat osobom uprawnionym , ,09 - zwrotu błędnie wpłaconych składek 0,00 0,00 - pozostałe 0,00 0, Kapitał funduszu na koniec okresu sprawozdawczego , ,82 2. Wynik finansowy *) , ,28 II. Kapitały razem w dyspozycji funduszu na koniec okresu sprawozdawczego , ,10 *) jest to zakumulowany nierozdysponowany wynik finansowy 67

8 MSIG 224/2016 (5109) poz ZESTAWIENIE PORTFELA INWESTYCYJNEGO ROK Lp. Instrument finansowy Ilość (w szt.) Wartość nabycia (w tys. PLN) Wartość bieżąca (w tys. PLN) Udział w aktywach (w %) Bony emitowane przez Skarb Państwa ,00% 2 Obligacje emitowane przez Skarb Państwa *) ,83% DS ,03% DS ,04% DS ,20% OK ,47% PS ,26% PS ,57% PS ,82% PS ,12% WS ,86% WZ ,01% WZ ,99% WZ ,70% WZ ,75% 3 Pożyczka lub kredyt dla Skarbu Państwa (SP) ,00% 4 Bony pieniężne Narodowego Banku Polskiego (NBP) ,00% 5 Obligacje NBP ,00% 6 Pożyczka lub kredyt dla NBP ,00% 7 Papiery wartościowe gwarantowane lub poręczane przez SP ,00% 8 Depozyty, pożyczki lub kredyty gwarantowane lub poręczane przez SP ,00% 9 Papiery wartościowe gwarantowane lub poręczane przez NBP ,00% 10 Depozyty, pożyczki lub kredyty gwarantowane lub poręczane przez NBP ,00% 11 Obligacje emitowane przez Bank Gospodarstwa Krajowego na zasadach określonych w ustawie z dnia 27 października 1994 r. o autostradach płatnych oraz o Krajowym Funduszu Drogowym ,00% 12 Depozyty w bankach krajowych w walucie polskiej ,47% Depozyty w banku ING Bank Śląski S.A ,47% 13 Depozyty w bankach krajowych w walutach państw UE, EOG i OECD ,00% 14 Obligacje inne niż wymienione w pkt 11, bankowe papiery wartościowe lub listy zastawne, emitowane przez Bank Gospodarstwa Krajowego ,00% MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 LISTOPADA 2016 R. 68

9 Listy zastawne ,00% 16 Dłużne papiery wartościowe emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego, będące przedmiotem oferty publicznej ,00% 17 Dłużne papiery wartościowe emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego, niebędące przedmiotem oferty publicznej ,00% 18 Obligacje przychodowe ,00% 19 Zabezpieczone całkowicie dłużne papiery wartościowe emitowane przez inne podmioty niż jednostki samorządu terytorialnego, będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 20 Zabezpieczone całkowicie obligacje sekurytyzacyjnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych, będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 21 Zabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe podmiotów innych niż jednostki samorządu terytorialnego lub ich związki, niebędące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 22 Zabezpieczone całkowicie obligacje sekurytyzacyjnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych, niebędące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 23 Niezabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe, dla których podmiotami zobowiązanymi do spełnienia świadczeń są spółki notowane na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 24 Niezabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe spółek nienotowanych na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 25 Niezabezpieczone całkowicie obligacje sekurytyzacyjnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych, będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 26 Kwity depozytowe dopuszczone do obrotu na krajowym rynku regulowanym ,00% 27 Akcje spółek notowanych na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,46% ACTION SA ,29% ALIOR BANK SA ,19% ALUMETAL SA ,07% AMICA WRONKI SA ,16% AMREST HOLDINGS SE ,16% APATOR SA ,17% BANK BPH SA ,15% LUBELSKI WĘGIEL BOGDANKA SA ,58% BUDIMEX SA ,31% BANK ZACHODNI WBK SA ,31% CCC SA ,27% 69

10 MSIG 224/2016 (5109) poz CD PROJEKT SA ,02% CIECH SA ,17% COMARCH SA ,18% CYFROWY POLSAT SA ,70% GRUPA DUON SA ,40% ECHO INVESTMENT SA ,16% ELEMENTAL HOLDING SA ,28% EMPERIA HOLDING SA ,28% ENEA SA ,60% ERBUD SA ,10% ES-SYSTEM SA ,13% GETIN NOBLE BANK SA ,44% GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE SA ,12% PFLEIDERER GRAJEWO SA ,16% GRUPA AZOTY SA ,22% HERKULES SA ,05% ING BANK ŚLĄSKI SA ,45% INTEGER.PL SA ,30% JASTRZĘBSKA SPÓŁKA WĘGLOWA SA ,16% K2 INTERNET SA ,22% GRUPA KĘTY SA ,22% KGHM POLSKA MIEDŹ SA ,36% KRUK SA ,29% LC CORP SA ,21% LENTEX SA ,11% LPP SA ,67% MBANK SA ,62% MEDICALGORITHMICS SA ,12% MIDAS SA ,31% BANK MILLENNIUM SA ,55% MOSTOSTAL ZABRZE SA ,44% NETIA SA ,44% NEUCA SA ,18% ORANGE POLSKA SA ,35% MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 LISTOPADA 2016 R. 70

11 BANK POLSKA KASA OPIEKI SA ,09% PGE POLSKA GRUPA ENERGETYCZNA SA ,61% POLSKIE GÓRNICTWO NAFTOWE I GAZOWNICTWO SA ,58% POLSKI KONCERN NAFTOWY ORLEN SA ,21% POWSZECHNA KASA OSZCZĘDNOŚCI BANK POLSKI SA ,71% PKP CARGO SA ,68% POWSZECHNY ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ SA ,57% QUERCUS TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH SA ,18% RAWLPLUG SA ,15% SANOCKIE ZAKŁADY PRZEMYSŁU GUMOWEGO STOMIL SANOK SA ,12% SELENA FM SA ,19% SERINUS ENERGY INC ,13% SMT SA ,21% SYGNITY SA ,23% SYNTHOS SA ,17% TRAKCJA PRKII SA ,52% TVN SA ,54% WARIMPEX FINANZ- UND BETEILIGUNGS AG ,06% WIELTON SA ,34% WORK SERVICE SA ,17% ZESPÓŁ ELEKTROWNI PĄTNÓW-ADAMÓW-KONIN SA ,18% ZETKAMA SA ,12% 28 Akcje spółek notowanych w innych systemach obrotu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 29 Akcje spółek będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 30 Prawa do akcji notowane na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,05% SELVITA SA ,05% 31 Prawa poboru notowane na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 32 Prawa do akcji notowane w innych systemach obrotu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 33 Prawa poboru notowane w innych systemach obrotu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 34 Akcje będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej nienotowane na rynku regulowanym ,00% 35 Prawa do akcji będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej nienotowane na rynku regulowanym ,00% 36 Prawa poboru będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej nienotowane na rynku regulowanym ,00% 71

12 MSIG 224/2016 (5109) poz Obligacje zamienne na akcje spółek notowanych na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 38 Certyfikaty inwestycyjne emitowane przez fundusze inwestycyjne zamknięte ,00% 39 Certyfikaty inwestycyjne emitowane przez sekurytyzacyjne fundusze inwestycyjne zamknięte ,00% 40 Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych otwartych ,00% 41 Jednostki uczestnictwa specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych ,00% 42 Inne krajowe instrumenty finansowe ,00% 43 Razem lokaty krajowe ,80% 44 Obligacje, bony skarbowe i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez rządy państw UE, EOG i OECD ,00% 45 Pożyczki lub kredyty dla rządów lub banków centralnych państw UE, EOG i OECD ,00% 46 Obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez banki centralne państw UE, EOG i OECD ,00% 47 Obligacje i inne dłużne papiery wartościowe gwarantowane lub poręczane przez rządy lub banki centralne państw UE, EOG i OECD ,00% 48 Depozyty, kredyty, pożyczki gwarantowane lub poręczane przez rządy lub banki centralne państw UE, EOG i OECD ,00% 49 Depozyty w bankach lub instytucjach kredytowych państw UE, EOG i OECD (w podziale na walutę) ,00% 50 Listy zastawne emitowane przez instytucję kredytową, mającą siedzibę na terytorium UE, EOG i OECD ,00% 51 Obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez właściwe regionalne lub lokalne władze publiczne państw UE, EOG i OECD, będące przedmiotem oferty publicznej ,00% 52 Obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez właściwe regionalne lub lokalne władze publiczne państw UE, EOG i OECD, niebędące przedmiotem oferty publicznej ,00% 53 Zabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez właściwe regionalne lub lokalne władze publiczne państw UE, EOG i OECD, będące przedmiotem oferty publicznej ,00% 54 Zabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez inne podmioty niż właściwe regionalne lub lokalne władze publiczne państw UE, EOG i OECD, będące przedmiotem oferty publicznej ,00% 55 Niebędące przedmiotem oferty publicznej zabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez właściwe regionalne lub lokalne władze publiczne państw UE, EOG i OECD ,00% 56 Niebędące przedmiotem oferty publicznej zabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez podmioty mające siedzibę na terytorium UE, EOG i OECD inne niż właściwe regionalne lub lokalne władze publiczne państw UE, EOG i OECD ,00% 57 Niezabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe, dla których podmiotami zobowiązanymi do spełnienia świadczeń są spółki notowane na rynku regulowanym w państwach innych niż Rzeczpospolita Polska ,00% MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 LISTOPADA 2016 R. 72

13 Niezabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe spółek nienotowanych na rynku regulowanym na terytorium UE, EOG i OECD, będące przedmiotem oferty publicznej ,00% 59 Obligacje przychodowe emitowane przez podmioty mające siedzibę na terytorium UE, EOG i OECD ,00% 60 Akcje spółek notowanych na rynku regulowanym w państwach innych niż Rzeczpospolita Polska ,00% 61 Prawa poboru notowane na rynku regulowanym w państwach innych niż Rzeczpospolita Polska ,00% 62 Prawa do akcji notowane na rynku regulowanym w państwach innych niż Rzeczpospolita Polska ,00% 63 Akcje będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium UE, EOG i OECD nienotowane na rynku regulowanym ,00% 64 Prawa poboru do akcji będących przedmiotem oferty publicznej na terytorium UE, EOG i OECD nienotowane na rynku regulowanym ,00% 65 Prawa do akcji będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium UE, EOG i OECD nienotowane na rynku regulowanym ,00% 66 Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania typu zamkniętego mające siedzibę na terytorium UE, EOG i OECD ,00% 67 Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania typu otwartego mające siedzibę na terytorium UE, EOG i OECD ,00% 68 Obligacje zamienne na akcje spółek notowanych na rynku regulowanym w państwach innych niż Rzeczpospolita Polska ,00% 69 Kwity depozytowe dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym w państwach innych niż Rzeczpospolita Polska ,00% 70 Inne zagraniczne instrumenty finansowe ,00% 71 Razem lokaty zagraniczne ,00% 72 Razem lokaty ,80% *) wraz z odsetkami w pozycji Wartość bieżąca ZESTAWIENIE PORTFELA INWESTYCYJNEGO ROK Lp. Instrument finansowy Ilość (w szt.) Wartość nabycia (w tys. PLN) Wartość bieżąca (w tys. PLN) Udział w aktywach (w %) Bony emitowane przez Skarb Państwa ,00% 2 Obligacje emitowane przez Skarb Państwa *) ,85% DS ,46% DS ,79% DS ,38% 73

14 MSIG 224/2016 (5109) poz DS ,17% DS ,31% PS ,33% PS ,50% PS ,49% PS ,11% WS ,28% WZ ,22% WZ ,33% WZ ,49% 3 Pożyczka lub kredyt dla Skarbu Państwa (SP) ,00% 4 Bony pieniężne Narodowego Banku Polskiego (NBP) ,00% 5 Obligacje NBP ,00% 6 Pożyczka lub kredyt dla NBP ,00% 7 Papiery wartościowe gwarantowane lub poręczane przez SP ,00% 8 Depozyty, pożyczki lub kredyty gwarantowane lub poręczane przez SP ,00% 9 Papiery wartościowe gwarantowane lub poręczane przez NBP ,00% 10 Depozyty, pożyczki lub kredyty gwarantowane lub poręczane przez NBP ,00% 11 Obligacje emitowane przez Bank Gospodarstwa Krajowego na zasadach określonych w ustawie z dnia 27 października 1994 r. o autostradach płatnych oraz o Krajowym Funduszu Drogowym ,00% 12 Depozyty w bankach krajowych w walucie polskiej ,48% Depozyty w banku ING Bank Śląski S.A ,48% 13 Depozyty w bankach krajowych w walutach państw UE, EOG i OECD ,00% 14 Obligacje inne niż wymienione w pkt 11, bankowe papiery wartościowe lub listy zastawne, emitowane przez Bank Gospodarstwa Krajowego ,00% 15 Listy zastawne ,00% 16 Dłużne papiery wartościowe emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego, będące przedmiotem oferty publicznej ,00% 17 Dłużne papiery wartościowe emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego, niebędące przedmiotem oferty publicznej ,00% 18 Obligacje przychodowe ,00% 19 Zabezpieczone całkowicie dłużne papiery wartościowe emitowane przez inne podmioty niż jednostki samorządu terytorialnego, będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 LISTOPADA 2016 R. 74

15 Zabezpieczone całkowicie obligacje sekurytyzacyjnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych, będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 21 Zabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe podmiotów innych niż jednostki samorządu terytorialnego lub ich związki, niebędące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 22 Zabezpieczone całkowicie obligacje sekurytyzacyjnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych, niebędące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 23 Niezabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe, dla których podmiotami zobowiązanymi do spełnienia świadczeń są spółki notowane na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 24 Niezabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe spółek nienotowanych na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 25 Niezabezpieczone całkowicie obligacje sekurytyzacyjnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych, będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 26 Kwity depozytowe dopuszczone do obrotu na krajowym rynku regulowanym ,00% 27 Akcje spółek notowanych na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,33% AGORA SA ,18% ALIOR BANK SA ,75% ALUMETAL SA ,19% AMICA WRONKI SA ,55% AMREST HOLDINGS SE ,47% APATOR SA ,16% ASSECO POLAND SA ,39% BANK BPH SA ,08% BRIJU SA ,09% BUDIMEX SA ,23% BANK ZACHODNI WBK SA ,03% CCC SA ,64% CD PROJEKT SA ,30% CIECH SA ,41% CYFROWY POLSAT SA ,10% GRUPA DUON SA ,45% ELEMENTAL HOLDING SA ,65% 75

16 MSIG 224/2016 (5109) poz ENEA SA ,70% GINO ROSSI SA ,21% GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE SA ,12% BANK HANDLOWY W WARSZAWIE SA ,13% ING BANK ŚLĄSKI SA ,36% INPOST SA ,16% INTEGER.PL SA ,18% GRUPA KĘTY SA ,63% KGHM POLSKA MIEDŹ SA ,14% KREDYT INKASO SA ,13% KRUK SA ,38% LC CORP SA ,26% LENTEX SA ,17% LIVECHAT SOFTWARE SA ,14% GRUPA LOTOS SA ,53% LPP SA ,51% MBANK SA ,32% MEDICALGORITHMICS SA ,35% MIDAS SA ,66% BANK MILLENNIUM SA ,43% MONNARI TRADE SA ,34% NETIA SA ,58% NEWAG SA ,23% OPONEO.PL SA ,29% PRIME CAR MANAGEMENT SA ,10% POZNAŃSKA KORPORACJA BUDOWLANA PEKABEX SA ,17% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA ,66% POLENERGIA SA ,14% PGE POLSKA GRUPA ENERGETYCZNA SA ,50% POLSKIE GÓRNICTWO NAFTOWE I GAZOWNICTWO SA ,94% POLSKI KONCERN NAFTOWY ORLEN SA ,95% POWSZECHNA KASA OSZCZĘDNOŚCI BANK POLSKI SA ,27% PKP CARGO SA ,25% POWSZECHNY ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ SA ,79% MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 LISTOPADA 2016 R. 76

17 RAINBOW TOURS SA ,02% RAWLPLUG SA ,17% ROBYG SA ,14% SANOK RUBBER COMPANY SA ,16% SELENA FM SA ,08% SELVITA SA ,08% SMT SA ,44% SYGNITY SA ,13% SYNTHOS SA ,51% TAURON POLSKA ENERGIA SA ,31% TRAKCJA PRKII SA ,17% UNIWHEELS AG ,32% WORK SERVICE SA ,27% ZETKAMA SA ,16% 28 Akcje spółek notowanych w innych systemach obrotu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 29 Akcje spółek będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 30 Prawa do akcji notowane na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 31 Prawa poboru notowane na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 32 Prawa do akcji notowane w innych systemach obrotu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 33 Prawa poboru notowane w innych systemach obrotu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 34 Akcje będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej nienotowane na rynku regulowanym ,00% 35 Prawa do akcji będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej nienotowane na rynku regulowanym ,00% 36 Prawa poboru będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej nienotowane na rynku regulowanym ,00% 37 Obligacje zamienne na akcje spółek notowanych na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ,00% 38 Certyfikaty inwestycyjne emitowane przez fundusze inwestycyjne zamknięte ,00% 39 Certyfikaty inwestycyjne emitowane przez sekurytyzacyjne fundusze inwestycyjne zamknięte ,00% 40 Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych otwartych ,00% 41 Jednostki uczestnictwa specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych ,00% 77

18 MSIG 224/2016 (5109) poz Inne krajowe instrumenty finansowe ,00% 43 Razem lokaty krajowe ,66% 44 Obligacje, bony skarbowe i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez rządy państw UE, EOG i OECD ,00% 45 Pożyczki lub kredyty dla rządów lub banków centralnych państw UE, EOG i OECD ,00% 46 Obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez banki centralne państw UE, EOG i OECD ,00% 47 Obligacje i inne dłużne papiery wartościowe gwarantowane lub poręczane przez rządy lub banki centralne państw UE, EOG i OECD ,00% 48 Depozyty, kredyty, pożyczki gwarantowane lub poręczane przez rządy lub banki centralne państw UE, EOG i OECD ,00% 49 Depozyty w bankach lub instytucjach kredytowych państw UE, EOG i OECD (w podziale na walutę) ,00% 50 Listy zastawne emitowane przez instytucję kredytową, mającą siedzibę na terytorium UE, EOG i OECD ,00% 51 Obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez właściwe regionalne lub lokalne władze publiczne państw UE, EOG i OECD, będące przedmiotem oferty publicznej ,00% 52 Obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez właściwe regionalne lub lokalne władze publiczne państw UE, EOG i OECD, niebędące przedmiotem oferty publicznej ,00% 53 Zabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez właściwe regionalne lub lokalne władze publiczne państw UE, EOG i OECD, będące przedmiotem oferty publicznej ,00% 54 Zabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez inne podmioty niż właściwe regionalne lub lokalne władze publiczne państw UE, EOG i OECD, będące przedmiotem oferty publicznej ,00% 55 Niebędące przedmiotem oferty publicznej zabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez właściwe regionalne lub lokalne władze publiczne państw UE, EOG i OECD ,00% 56 Niebędące przedmiotem oferty publicznej zabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez podmioty mające siedzibę na terytorium UE, EOG i OECD inne niż właściwe regionalne lub lokalne władze publiczne państw UE, EOG i OECD ,00% 57 Niezabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe, dla których podmiotami zobowiązanymi do spełnienia świadczeń są spółki notowane na rynku regulowanym w państwach innych niż Rzeczpospolita Polska ,00% 58 Niezabezpieczone całkowicie obligacje i inne dłużne papiery wartościowe spółek nienotowanych na rynku regulowanym na terytorium UE, EOG i OECD, będące przedmiotem oferty publicznej ,00% MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 LISTOPADA 2016 R. 78

19 Obligacje przychodowe emitowane przez podmioty mające siedzibę na terytorium UE, EOG i OECD ,00% 60 Akcje spółek notowanych na rynku regulowanym w państwach innych niż Rzeczpospolita Polska ,00% 61 Prawa poboru notowane na rynku regulowanym w państwach innych niż Rzeczpospolita Polska ,00% 62 Prawa do akcji notowane na rynku regulowanym w państwach innych niż Rzeczpospolita Polska ,00% 63 Akcje będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium UE, EOG i OECD nienotowane na rynku regulowanym ,00% 64 Prawa poboru do akcji będących przedmiotem oferty publicznej na terytorium UE, EOG i OECD nienotowane na rynku regulowanym ,00% 65 Prawa do akcji będące przedmiotem oferty publicznej na terytorium UE, EOG i OECD nienotowane na rynku regulowanym ,00% 66 Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania typu zamkniętego mające siedzibę na terytorium UE, EOG i OECD ,00% 67 Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania typu otwartego mające siedzibę na terytorium UE, EOG i OECD ,00% 68 Obligacje zamienne na akcje spółek notowanych na rynku regulowanym w państwach innych niż Rzeczpospolita Polska ,00% 69 Kwity depozytowe dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym w państwach innych niż Rzeczpospolita Polska ,00% 70 Inne zagraniczne instrumenty finansowe ,00% 71 Razem lokaty zagraniczne ,00% 72 Razem lokaty ,66% *) wraz z odsetkami w pozycji Wartość bieżąca 79

20 MSIG 224/2016 (5109) poz DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Pozycje dodatkowych informacji r r I. Dane uzupełniające o pozycjach bilansu za poprzedni i bieżący okres sprawozdawczy w odniesieniu do pozycji: 1. Środki pieniężne na rachunkach bieżących ; informacje o wielkości: 0,00 0,00 a) środków na rachunkach bieżących w banku depozytariuszu 0,00 0,00 b) środków na rachunkach bieżących w innych bankach 0,00 0,00 c) środków na rachunkach pomocniczych w banku depozytariuszu 0,00 0,00 d) środków na rachunkach pomocniczych w innych bankach 0,00 0,00 e) waluty EUR 0,00 0,00 f) waluty USD 0,00 0,00 g) innych walut 0,00 0,00 h) środków w drodze 0,00 0,00 i) innych środków 0,00 0,00 2. Środki pieniężne na rachunku przeliczeniowym wpłat ; informacje o wielkości: 0,00 0,00 a) środków wpłaconych za członków (dotyczy pracowniczego funduszu) 0,00 0,00 b) środków wpłaconych przez członków (dotyczy dobrowolnego funduszu) 0,00 0,00 c) środków z tytułu otrzymanych wypłat transferowych 0,00 0,00 d) innych środków 0,00 0,00 3. Środki pieniężne na rachunku przeliczeniowym wypłat ; informacje o wielkości środków: 0,00 0,00 a) przeznaczonych na wypłaty transferowe 0,00 0,00 b) przeznaczonych na wypłaty osobom upoważnionym 0,00 0,00 c) innych 0,00 0,00 4. Należności z tytułu zbytych składników portfela inwestycyjnego ; informacje o wielkości należności z tytułu sprzedaży: , ,92 a) akcji i praw z nimi związanych , ,92 b) obligacji skarbowych 0,00 0,00 c) bonów 0,00 0,00 d) pozostałych obligacji 0,00 0,00 e) certyfikatów 0,00 0,00 f) bankowych papierów wartościowych 0,00 0,00 g) jednostek uczestnictwa 0,00 0,00 h) listów zastawnych 0,00 0,00 i) praw pochodnych 0,00 0,00 j) innych 0,00 0,00 5. Należności z tytułu odsetek ; informacje o wielkości odsetek od: , ,45 a) rachunków bankowych 0,00 0,00 b) składników portfela inwestycyjnego, w tym , ,45 - obligacji , ,45 - depozytów bankowych 0,00 0,00 - bankowych papierów wartościowych 0,00 0,00 - listów zastawnych 0,00 0,00 - pozostałych 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 LISTOPADA 2016 R. 80