Zarządzenie nr 133/12/13

Transkrypt

1 ZARZĄDZENIE NR 133/12/13 z dnia r. Zarządzenie nr 133/12/13 Dyrektora Zespołu Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach z dnia: 25 stycznia 2013r. W sprawie: Wprowadzenia Regulaminu kontroli zarządczej w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach Podstawa prawna : 1. Na podstawie ustawy o systemie oświaty z 7 września 1991 r. oraz ustawy o samorządzie terytorialnym z 8 marca 1990 roku (Dz. U. z 1996 nr 13, poz. 74) 2. Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych art. 69 ust.1 pkt 3 (Dz. U. z 2009, Nr 157, poz.1240) 3. Komunikatu Nr 23 Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2009 r. w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych (Dz.Urz.MF ) zostaje wprowadzony niniejszy Regulamin. 4. Zarządzenie organizacyjne Prezydenta Miasta Gliwic nr 59/12 z 1 sierpnia 2012r. zarządza się co następuje: W Zespole Szkół Gimnazjalnych wprowadzony zostaje Regulamin kontroli zarządczej stanowiący załącznik do niniejszego zarządzenia. Wszyscy pracownicy szkoły są zobowiązani zapoznać się ww. regulaminem oraz przestrzegać treści w nim zawartych. 1 2 Regulamin kontroli zarządczej posiada załączniki: 1. zarządzenie organizacyjne Prezydenta Miasta Gliwic nr 59/12 z 1 sierpnia 2012r.(załącznik nr 1), 2. schemat organizacji w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach (załącznik nr 2), 3. ankietę samooceny kadry kierowniczej (załącznik nr 3), 4. ankietę samooceny nauczycieli i pracowników administracji (załącznik nr 4) Zarządzenie wchodzi z dniem podpisania. 3 1

2 REGULAMIN KONTROLI ZARZĄDCZEJ w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach 1

3 I POSTANOWIENIA OGÓLNE 1 Gdy mowa o Ustawie o systemie oświaty rozumieć należy przez to USTAWĘ z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty (Dz.U. z 2010 r nr 54/320 z póź. zm.) Gdy mowa o Karcie nauczyciela rozumieć należy przez to USTAWĘ z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela (Dz.U. z 2009 roku nr 219/1706 z póź. zm.) Kontrola zarządcza to ogół działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy, opracowany w celu dostarczenia racjonalnego zapewnienia co do realizacji celów w następujących obszarach: a. zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, b. skuteczności i efektywności działania, c. wiarygodności sprawozdań, d. ochrony zasobów, e. przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania, f. efektywności i skuteczności przepływu informacji, g. zarządzania ryzykiem. 2. Obszary Kontroli Zarządczej: a. środowisko wewnętrzne; b. cele i zarządzanie ryzykiem; c. mechanizmy kontroli; d. informacja i komunikacja; e. monitorowanie i ocena II STANDARDY KONTROLI ZARZĄDCZEJ 1 Przestrzeganie wartości etycznych 1. Osoby zarządzające i pracownicy powinni być świadomi wartości etycznych przyjętych w jednostce i przestrzegać ich przy wykonywaniu powierzonych zadań. 2. Osoby zarządzające powinny wspierać i promować przestrzeganie wartości etycznych dając dobry przykład codziennym postępowaniem i podejmowanymi decyzjami. 3. Zasady etyczne i wymagania formalno prawne dla nauczycieli określa Karta nauczyciela, Ustawa o systemie oświaty oraz Kodeks Etyczny Pracowników Zespołu Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach. 4. Zasady etyczne i wymagania formalno prawne dla pracowników samorządowych szkoły określa Kodeks Pracy oraz Kodeks Etyczny Pracowników Zespołu Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach. 2

4 2 Kompetencje zawodowe 1. Szczegółowe wymagania dotyczące nauczycielskich kwalifikacji zawiera Rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z 12 marca 2009r. w sprawie szczegółowych kwalifikacji wymaganych od nauczycieli oraz określenia szkół i wypadków, w których można zatrudnić nauczycieli niemających wyższego wykształcenia lub ukończonego zakładu kształcenia nauczycieli (Dz. U. z 2009r. Nr 50, poz. 400 z późn. zm.) 2. Szczegółowe wymagania dotyczące kwalifikacji zatrudnionych w szkole pracowników samorządowych określa Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 18 marca 2009r. w sprawie wynagradzania pracowników samorządowych (Dz. U. z 2009r. Nr 50, poz. 398 ze zm.) oraz Regulamin wynagradzania i premiowania pracowników niebędących nauczycielami zatrudnionych w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach 3. W przypadku pracowników na stanowiskach wymagających dodatkowych uprawnień wynikających z Ustaw o pracownikach samorządowych i Ustawy o finansach publicznych (np. księgowego, głównego księgowego, ), wymagania te są zawarte w Regulaminie naboru na wolne stanowisko urzędnicze w Zespole Szkół Gimnazjalnych. 4. Rekrutacja nowych pracowników przebiega w taki sposób, aby zapewnić wybór najlepszego kandydata. 5. Rekrutację nowych nauczycieli lub pracowników szkoły przeprowadza Dyrektor Zespołu Szkół Gimnazjalnych. 6. Pracownicy uczestniczą w systematycznych szkoleniach wewnętrznych i zewnętrznych poszerzających wiedzę, umiejętności organizowanych i nadzorowanych przez Dyrektora szkoły. 7. Nauczyciele podlegają także okresowej ocenie, zgodnie z Kartą nauczyciela i Ustawą o systemie oświaty oraz Wewnątrzszkolną procedurą dotyczącą oceny pracy nauczyciela w Zespole Szkół Gimnazjalnych. 8. Ocenie podlega praca pracownika samorządowego zatrudnionego w szkole zgodnie z zapisami Kodeksu Pracy oraz Regulaminem dokonywania okresowych ocen pracowników samorządowych zatrudnionych na stanowiskach urzędniczych, w tym kierowniczych stanowiskach urzędniczych w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach 3 Struktura organizacyjna 1. Zasady organizacyjne i wewnętrzną strukturę szkoły reguluje Statut Zespołu Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach w oparciu o Ustawę o systemie oświaty oraz: 1) Schemat organizacji szkoły (załącznik nr 2). 2) Struktura organizacyjna, która jest podana na stronie bip Zespołu Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach i w miarę potrzeby na bieżąco aktualizowana. 2. Dla każdego pracownika określony jest, w formie pisemnej, aktualny zakres obowiązków, uprawnień i odpowiedzialności przechowywany w teczce akt osobowych pracownika. 3

5 4 Delegowanie uprawnień 1. Zasady obiegu dokumentów finansowych w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach oraz zakresy kompetencyjne do ich tworzenia, sprawdzania, akceptacji i realizacji zostały określone poprzez: 1) Zasady polityki rachunkowości wprowadzone zarządzenie Dyrektora szkoły nr 231/11/12 z dnia 6 lutego 2012r 2) Procedurę obiegu i kontroli dokumentów finansowo księgowych wprowadzone zarządzenie Dyrektora szkoły nr 232/11/12 z dnia 6 lutego 2012r 2. Uprawnienia delegowane poszczególnym osobom zarządzającym, mają pisemny charakter i są potwierdzane podpisem przez osobę przyjmującą. Dokumenty z delegacjami uprawnień załączane są do akt osobowych pracownika. III CELE I ZARZADZANIE RYZYKIEM 1 Misja szkoły 1. Ogólną misję szkoły określa wstęp do Ustawy o systemie oświaty Oświata w Rzeczypospolitej Polskiej stanowi wspólne dobro całego społeczeństwa; kieruje się zasadami zawartymi w Konstytucji Rzeczypospolitej Polskiej, a także wskazaniami zawartymi w Powszechnej Deklaracji Praw Człowieka, Międzynarodowym Pakcie Praw Obywatelskich i Politycznych oraz Konwencji o Prawach Dziecka. Nauczanie i wychowanie - respektując chrześcijański system wartości - za podstawę przyjmuje uniwersalne zasady etyki. Kształcenie i wychowanie służy rozwijaniu u młodzieży poczucia odpowiedzialności, miłości ojczyzny oraz poszanowania dla polskiego dziedzictwa kulturowego, przy jednoczesnym otwarciu się na wartości kultur Europy i świata. Szkoła winna zapewnić każdemu uczniowi warunki niezbędne do jego rozwoju, przygotować go do wypełniania obowiązków rodzinnych i obywatelskich w oparciu o zasady solidarności, demokracji, tolerancji, sprawiedliwości i wolności. 2. Misja Zespołu Szkół Gimnazjalnych sprecyzowana jest w Programie Wychowawczym stanowiącym załącznik do Statutu Zespołu Szkół Gimnazjalnych. 3. Ogólne cele i zadania szkoły określa Ustawa o systemie oświaty 4. Cele i zadania szkoły precyzuje Statut Zespołu Szkół Gimnazjalnych zgodnie z przepisami ustawy. 2 Ocena ryzyka 1. Raz w roku dokonywana jest ocena ryzyka w odniesieniu do zadań określonych w budżecie zadaniowym przez organ prowadzący. 2. Oceny ryzyka dokonuje Dyrektor oraz Główny księgowy w odniesieniu do działalności finansowo kadrowej. 3. Ocena ryzyka dotyczy głównie badania osiągnięcia celu, wybranego zadania, określonego w zarządzeniu Prezydenta Miasta Gliwice na dany rok szkolny. 4. Kontrolę finansową w Zespole Szkół Gimnazjalnych reguluje procedura: Szczegółowe zasady gospodarowania środkami publicznymi pod względem 4

6 gospodarności i celowości wprowadzona zarządzeniem Dyrektora szkoły nr 188/11/12 z dnia 1 października 2011r. 5. W procesie oceny ryzyka wykorzystuje się ustalenia kontroli wewnętrznych i zewnętrznych przeprowadzanych na terenie placówki. 6. Ponowna ocena ryzyka jest przeprowadzana również w przypadku istotnej zmiany warunków, w których funkcjonuje szkoła. 3 Analiza i reakcja na ryzyko 1. Oceny ryzyka poddawane są analizie, mającej na celu określenie możliwych skutków wystąpienia danego ryzyka 2. Dyrektor szkoły na postawie wyników analizy ryzyka i przewidywanych skutków wystąpienia danego ryzyka określa rodzaj możliwych reakcji na ryzyko (pewne lub prawie pewne, prawdopodobne, znikome). 3. Dyrektor w porozumieniu z odpowiednimi pracownikami określa działania, które należy podjąć w celu zmniejszenia danego ryzyka do poziomu znikomego. 4. Odpowiedzialność za realizację działań mających na celu zmniejszenie ryzyka do poziomu znikomego ponosi Dyrektor szkoły oraz Główny księgowy. 5. Realizację celów zadań jednostki analizuje się w oparciu o przyjęte mierniki do tych zadań. 4 Mechanizmy kontroli 1. Kontrolę finansową sprawuje dyrektor i pracownicy, którzy przyjęli obowiązki w zakresie gospodarki finansowej na podstawie art. 53 ust. 2 Ustawy o finansach publicznych, 2. Kontrola finansowa, jako część systemu kontroli zarządczej, obejmuje: a. zapewnienie przestrzegania procedur kontroli oraz przeprowadzenie wstępnej oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków, b. badanie i porównanie stanu faktycznego ze stanem wymaganym, pobierania i gromadzenia środków publicznych, udzielania zamówień publicznych oraz zwrotu środków publicznych, c. prowadzenie gospodarki finansowej. 3. Do przeprowadzenia wstępnej oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych, których konsekwencją jest dokonanie wydatków ze środków publicznych, zobowiązani są: a. Dyrektor szkoły, który przez kontrolę na etapie wstępnym i bieżącym, realizuje bieżącą kontrolę zarządczą gospodarki finansowej, b. pracownicy odpowiedzialni za merytoryczne realizowanie zadań oraz inne upoważnione osoby. 4. Wstępna ocena celowości planowanych zobowiązań i wydatków inwestycyjnych dokonywana jest przez dyrektora szkoły już na etapie przygotowywania projektu finansowego. Negatywna ocena celowości zaciągania zobowiązania, a co za tym idzie dokonania wydatku, stanowi przesłankę odstąpienia od zamiaru realizacji zadania. 5

7 5. W ramach kontroli wstępnej umów należy zwrócić uwagę, czy ustalenia w nich zaproponowane, a dotyczące kosztów są korzystne dla szkoły i mają pokrycie w planie finansowym szkoły. 6. W razie ujawnienia nieprawidłowości w toku wykonywania kontroli wstępnej kontrolujący: a. zwraca bezzwłocznie nieprawidłowe dokumenty dyrektorowi szkoły z wnioskiem o wprowadzenie odpowiednich zmian lub uzupełnień; b. odmawia podpisania dokumentów nierzetelnych, nieprawidłowych lub dotyczących operacji sprzecznych z obowiązującymi przepisami; zawiadamia jednocześnie o ujawnionym fakcie bezpośredniego przełożonego, który podejmuje decyzję w sprawie dalszego toku postępowania odpowiednio do wagi nieprawidłowości. 7. Merytoryczne kwestie z zakresu obiegu dokumentów oraz gospodarki finansowej w formie procedur kontroli są uregulowane odrębnymi regulaminami wewnętrznymi. 8. Jednolity sposób tworzenia, ewidencjonowania i przechowywania oraz ochrony przed uszkodzeniem, zniszczeniem bądź utratą dokumentów określa procedura obiegu i kontroli dokumentów finansowo księgowych wprowadzona zarządzeniem Dyrektora szkoły nr 232/11/12 z dnia 6 lutego 2012r 9. Dokumentacja Systemu Kontroli Zarządczej (tj. procedury wewnętrzne, instrukcje, wytyczne, dokumenty określające zakres obowiązków, uprawnień i odpowiedzialności pracowników i inne dokumenty wewnętrzne) wprowadzane są Zarządzeniami Dyrektora Szkoły. Nauczyciele zapoznają się z powyższą dokumentacją zgodnie z Regulaminem Rady Pedagogicznej i zarządzeniem dyrektora szkoły nr 234/11/12 z dnia 16 lutego 2012r., a pracownicy samorządowi zgodnie z Regulaminem pracy i zarządzeniem dyrektora szkoły nr 234/11/12 z dnia 16 lutego 2012r. 10. Źródłowe dokumenty przechowywane są zgodnie z zaleceniami zawartymi w instrukcji kancelaryjnej. 5 Nadzór 1. Nadzór pedagogiczny sprawowany według zasad określonych w rozporządzeniu Ministra Edukacji Narodowej z dnia 7 października 2009 r. w sprawie nadzoru pedagogicznego (Dz. U. Nr 168, poz. 1324) wydanym na podstawie art. 35 ust. 6 ustawy z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty (tekst jedn.: Dz. U. z 2004 r. Nr 256, poz. 2572, z późn. zm.) 2. Nadzór pedagogiczny i finansowy nad placówką sprawuje jednostka nadrzędna, odpowiednio Kuratorium Oświaty i Urząd Miasta Gliwice. 3. Bezpośredni nadzór pedagogiczny i dydaktyczny w placówce sprawuje Dyrektor Szkoły i Wicedyrektor Ciągłość działalności gwarantuje: 6 Ciągłość działalności 1. Odpowiedni dobór kadr do zajmowanych stanowisk i osób zastępujących, dokonywany przez Dyrektora szkoły. 6

8 2. Ochrona zasobów, w tym stosowanie Instrukcji zarządzania systemem informatycznym wraz z polityką bezpieczeństwa jaka obowiązuje w Zespole Szkół Gimnazjalnych. 3. Stosowanie procedur i instrukcji dotyczących rachunkowości i finansów 7 Monitorowanie i ocena 1. Monitoring to proces oceny działania systemu w określonym czasie. 2. Dyrektor szkoły w ramach wykonywania bieżących obowiązków monitoruje skuteczność kontroli zarządczej i jej poszczególnych elementów. 3. Do bieżącej oceny funkcjonowania kontroli zarządczej zobowiązani są także wicedyrektor i główny księgowy oraz inni pracownicy pełniący funkcje nadzorujące. 4. Monitorowanie osiągania celów (działania kontroli zarządczej) dokonuje dyrektor szkoły lub osoba/osoby przez niego powołane, raz lub dwa razy w roku. 5. Osiąganie celów i wykonanie zadań Szkoły podlega (monitorowaniu) ocenie dwa razy w ciągu roku szkolnego na posiedzeniach Rady Pedagogicznej podczas podsumowania nadzoru pedagogicznego. 6. Wszyscy pracownicy przekazują dyrektorowi informacje, mające wpływ na ocenę i doskonalenie kontroli zarządczej. 7. Każdy pracownik ma obowiązek zgłaszania uwag dotyczących funkcjonowania i usprawnienia systemu kontroli zarządczej. 8. Dyrektor szkoły podejmuje środki zaradcze wobec wszelkich zaobserwowanych problemów w funkcjonowaniu kontroli zarządczej, w szczególności poprzez zmianę i aktualizację funkcjonujących w szkole procedur i regulaminów 8 1. Co najmniej raz w roku, przed konferencją plenarną przeprowadzana jest samoocena systemu kontroli zarządczej (załącznik nr 3) oraz ocena pracowników szkoły w oparciu o wyniki z ankiety (załącznik nr 4) przeprowadzonej wśród: 1) nauczycieli 2) pracowników administracji, 3) pracowników obsługi, 2. Wyniki z samooceny dyrektora oraz pracowników przedstawiane są na posiedzeniu Rady Pedagogicznej: 3. Dyrektor w oparciu o kryteria Kontroli Zarządczej, biorąc pod uwagę opinie pracowników mających kluczowe znaczenia w sprawowaniu kontroli, przedstawia ocenę sprawowania kontroli zarządczej Radzie Pedagogicznej do końca danego roku szkolnego. 9 Szczegółowe mechanizmy kontroli dotyczące operacji finansowych i gospodarczych. 1. Kontrola finansowa placówki jest ustalona poprzez procedury wprowadzone zarządzeniem nr 188/11/12 Dyrektora szkoły z dnia 1 października 2011r. dotyczące szczegółowych zasad gospodarowania środkami publicznymi pod względem gospodarności i celowości z podziałem na; a. Procedurę kontroli finansowej b. Procedurę dysponowania środkami publicznymi, 7

9 c. Procedurę udzielania zaliczek. 2. W Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach przestrzega się: a. Regulaminu udzielania zamówień publicznych, których wartość nie przekracza euro. b. Zasad polityki rachunkowości wprowadzonych zarządzeniem nr 231/11/12 Dyrektora szkoły z dnia 6 lutego 2012r.. 3. Główny Księgowy przestawia organowi prowadzącemu oraz Dyrektorowi szkoły realizację osiągniętych celów z zakresu budżetowo finansowego jakie zostały uwzględnione w ocenie ryzyka. 10 Informacja i komunikacja 1. Komunikacja i informacja wewnętrzna realizowana jest poprzez: 1) Zarządzenia dyrektora szkoły, 2) Uchwały Rady Pedagogicznej, 3) Posiedzenia Rady Pedagogicznej, 4) Spotkania Rady Rodziców, 5) Spotkania Samorządu Uczniowskiego, 6) Spotkania Samorządu Słuchaczy, 7) zebrania zespołów zadaniowych, 8) e Dyrektora szkoły, 9) tablicę ogłoszeń dla nauczycieli, 10) tablicę ogłoszeń dla pracowników samorządowych, 11) doraźne zebrania Dyrektora z pracownikami administracji i obsługi, 2. Za komunikację i informację zewnętrzną odpowiada Dyrektor, Wicedyrektor, nauczyciele i pracownicy administracji, zgodnie ze swoimi obowiązkami i uprawnieniami, poprzez przyjmowanie interesantów, prowadzenie zebrań z rodzicami, uczestniczeniu w konsultacjach. Kontaktowanie i informowanie interesantów również odbywa się poprzez rozmowy telefoniczne, e i fax 3. Pracownicy zgodnie z zarządzeniem Dyrektora nr103/12/13 z dnia 26 października 2012r. są zobowiązani do udostępniania informacji publicznej. 4. Zespół Szkół Gimnazjalnych prowadzi stronę bip oraz własną stronę internetową. IV POSTANOWIENIA OGÓLNE Regulamin dotyczy wszystkich pracowników zatrudnionych w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach, którzy winni zapoznać się z jego treścią i przestrzegać zawartych w nim postanowień. 8

10 SCHEMAT ORGANIZACYJNY W ZESPOLE SZKÓŁ GIMNAZJALNYCH W GLIWICACH RADA RODZICÓW SAMORZĄD UCZNIOWSKI DYREKTOR SZKOŁY RADA PEDAGOGICZNA SAMORZĄD SŁUCHACZY PION DYDAKTYCZNO WYCHOWAWCZY WICEDYREKTOR PION ADMINISTRACYJNO GOSPODARCZ GŁÓWNY KSIĘGOWY ZESPOŁY przedmiotowe i zadaniowe Przewodniczący zespołów Biblioteka Pedagog PION KADROWY SEKRETARZ PION GOSPODARCZY SEKRETARZ Samodzielny Referent Starszy woźny /woźny Nauczyciele Psycholog Konserwator Specjalista ds. BHP Księgowa PKZP Firma - usługowo informatyczna Pielęgniarka z NFZ Sprzątaczki /obsługa Bezpośrednia zależność służbowa Współpraca Zależność częściowa

11 Ankieta do samooceny kontroli zarządczej dla kadry kierowniczej w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach stanowiąca załącznik nr 3 do Regulaminu KONTROLI ZARZĄDCZEJ w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach L.p. PYTANIE *W przypadku gdy pytanie jest poza zasięgiem posiadanych kompetencji należy pominąć kolumnę: 3, 4 i 5, a jedynie w kolumnie 6 napisać: poza zasięgiem posiadanych kompetencji TAK NIE Trudno to ocenić Odniesienie do regulacji. procedur, zasad, przyjętych rozwiązań. uzasadnienie odpowiedzi: NIE lub odpowiedź. TAK, inne UWAGI Czy pracownicy są informowani o zasadach etycznego postępowania? 2. Czy w Zespole Szkół Gimnazjalnych jest określone jak należy się zachować, w przypadku gdy będzie się świadkiem poważnych naruszeń zasad etycznych jakie obowiązują w placówce? 3. Czy bierze Pan/Pani udział w szkoleniach w wystarczającym stopniu, aby skutecznie realizować powierzone zadania? 4. Czy w Zespole Szkół Gimnazjalnych zostały pisemnie ustalone wymagania w zakresie wiedzy, umiejętności i doświadczenia konieczne do wykonywania zadań na poszczególnych stanowiskach pracy (np. zakresy obowiązków, opisy stanowisk pracy)? 5. Czy dokonuje się w Zespole Szkół Gimnazjalnych okresowej oceny pracy pracowników? 6. Czy pracownicy zostali zapoznani z kryteriami, za pomocą których dokonuje się oceny wykonywania przez nich zadań? należy odpowiedzieć tylko w przypadku, gdy odpowiedź na pytanie nr 5 brzmi TAK 1

12 Ankieta do samooceny kontroli zarządczej dla kadry kierowniczej w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach stanowiąca załącznik nr 3 do Regulaminu KONTROLI ZARZĄDCZEJ w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach Czy pracownicy w Zespole Szkół Gimnazjalnych mają zapewniony w wystarczającym stopniu dostęp do szkoleń niezbędnych na zajmowanych przez nich stanowiskach pracy? 8. Czy pracownicy w Pani/Pana komórce organizacyjnej posiadają wiedzę i umiejętności konieczne do skutecznego realizowania przez nich zadań? 9. Czy istniejące w Zespole Szkół Gimnazjalnych procedury zatrudniania prowadzą do zatrudniania osób, które posiadają pożądane na danym stanowisku pracy wiedzę i umiejętności? 10. Czy struktura organizacyjna w Zespole Szkół Gimnazjalnych jest dostosowana do aktualnych celów i zadań? 11. Czy struktura organizacyjna w Zespole Szkół Gimnazjalnych jest okresowo analizowana i w miarę potrzeb aktualizowana? 12. Czy w Zespole Szkół Gimnazjalnych zatrudniona jest odpowiednia liczba pracowników, w tym osób zarządzających, w odniesieniu do celów i zadań szkoły? 13. Czy przekazanie zadań i obowiązków pracownikom w Zespole Szkół Gimnazjalnych następuje zawsze w drodze pisemnej? 14. Czy uprawnienia do podejmowania decyzji, zwłaszcza tych o bieżącym charakterze, są delegowane na niższe szczeble w Zespole Szkół Gimnazjalnych? 15. Czy został określony ogólny cel istnienia Zespołu Szkół Gimnazjalnych np. w postaci misji (poza Statutem lub ustawą powołującą jednostkę)? 2

13 Ankieta do samooceny kontroli zarządczej dla kadry kierowniczej w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach stanowiąca załącznik nr 3 do Regulaminu KONTROLI ZARZĄDCZEJ w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach Czy w Zespole Szkół Gimnazjalnych zostały określone cele do osiągnięcia lub zadania do realizacji w bieżącym roku w innej formie niż regulamin organizacyjny czy Statut (np. jako plan pracy, plan działalności itp.)? 17. Czy cele i zadania w Zespole Szkół Gimnazjalnych na bieżący rok mają określone mierniki, wskaźniki bądź inne kryteria, za pomocą których można sprawdzić czy cele i zadania zostały zrealizowane? należy odpowiedzieć tylko w przypadku, gdy odpowiedź na pytanie nr 16 brzmi TAK 18. Czy w Zespole Szkół Gimnazjalnych wyznacza się cele do osiągnięcia i zadania do zrealizowania przez pracowników szkoły w bieżącym roku? 19. Czy na bieżąco monitoruje się stan zaawansowania realizacji powierzonych pracownikom zadań? 20. Czy przygotowuje się okresowe informacje nt. stopnia realizacji powierzonych do wykonania zadań? 21. Czy w Zespole Szkół Gimnazjalnych w udokumentowany sposób identyfikuje się zagrożenia/ryzyka, które mogą przeszkodzić w realizacji celów i zadań komórki organizacyjnej (np. poprzez sporządzanie rejestru ryzyka lub innego dokumentu zawierającego zidentyfikowane zagrożenia/ryzyka)? (jeśli TAK proszę przejść do następnych pytań, jeśli NIE proszę przejść do pytania nr 25) 22. Czy w przypadku każdego ryzyka został określony poziom ryzyka, jaki można zaakceptować? 3

14 Ankieta do samooceny kontroli zarządczej dla kadry kierowniczej w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach stanowiąca załącznik nr 3 do Regulaminu KONTROLI ZARZĄDCZEJ w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach Czy wśród zidentyfikowanych zagrożeń/ryzyk wskazuje się zagrożenia/ryzyka istotne, które w znaczący sposób mogą przeszkodzić w realizacji celów i zadań w Zespole Szkół Gimnazjalnych? 24. Czy w stosunku do każdego istotnego ryzyka został określony sposób radzenia sobie z tym ryzykiem (tzw. reakcja na ryzyko)? 25. Czy pracownicy w Zespole Szkół Gimnazjalnych mają bieżący dostęp do procedur/instrukcji obowiązujących w szkole(np. poprzez intranet)? 26. Czy w Zespole Szkół Gimnazjalnych zostały zapewnione mechanizmy (procedury) służące utrzymaniu ciągłości działalności na wypadek awarii (np. pożaru, powodzi, poważnej awarii)? (jeśli TAK proszę przejść do następnego pytania, jeśli NIE proszę przejść do pytania nr 28) 27. Czy pracownicy w Zespole Szkół Gimnazjalnych zostali zapoznani z mechanizmami (procedurami) służącymi utrzymaniu działalności na wypadek awarii? 28. Czy w Zespole Szkół Gimnazjalnych są ustalone zasady zastępstw zapewniających sprawną pracę komórki w przypadku nieobecności poszczególnych pracowników? 29. Czy w Zespole Szkół Gimnazjalnych istnieje sprawny, wewnętrzny przepływ informacji? 30. Czy w Zespole Szkół Gimnazjalnych istnieje sprawny przepływ informacji pomiędzy poszczególnymi komórkami organizacyjnymi w szkole? 4

15 Ankieta do samooceny kontroli zarządczej dla kadry kierowniczej w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach stanowiąca załącznik nr 3 do Regulaminu KONTROLI ZARZĄDCZEJ w Zespole Szkół Gimnazjalnych w Gliwicach Czy w Zespole Szkół Gimnazjalnych funkcjonuje efektywny system wymiany ważnych informacji z podmiotami zewnętrznymi (np. z innymi urzędami, dostawcami, klientami) mającymi wpływ na osiąganie celów i realizację zadań szkoły? 32. Czy szkoła utrzymuje efektywne kontakty z podmiotami zewnętrznymi, które mają wpływ na realizację jej zadań (np. z innymi urzędami, dostawcami, klientami)? 33. Czy pracownicy w Zespole Szkół Gimnazjalnych zostali poinformowani o zasadach obowiązujących w szkole w kontaktach z podmiotami zewnętrznymi (np. wnioskodawcami, dostawcami, oferentami)? 34. Czy pracownicy są zachęcani do sygnalizowania problemów i zagrożeń w realizacji powierzonych im zadań? 35. Czy praca audytu wewnętrznego przyczynia się, Pani/Pana zdaniem, do lepszego funkcjonowania szkoły? 5