GRUPA KAPITAŁOWA CFI Holding S.A.

Transkrypt

1 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończonych roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej Wrocław, listopad 2015 rok

2 Spis treści: GRUPA KAPITAŁOWA CFI Holding S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ... 4 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 6 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW... 7 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 8 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD DO ROKU I. Informacje ogólne II. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej III. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych IV. Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny V. Zmiany zasad rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Sprawozdawczość według segmentów działalności Wartość firmy Odroczony podatek dochodowy Odpisy aktualizujące wartość aktywów Rzeczowe aktywa trwałe Leasing finansowy Nieruchomości inwestycyjne Zapasy Umowy o usługi budowlane Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Zobowiązania finansowe Partycypacje i kaucje Instrumenty finansowe -informacje o wartości godziwej Instrumenty pochodne Transakcje z podmiotami powiązanymi Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro) Opis organizacji Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek Grupy Kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności Stanowisko Zarządu co do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej z uwzględnieniem informacji w zakresie postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta Strona 2 z 43

3 7. Zawarte przez CFI HOLDING S.A. lub jednostkę zależną od CFI HOLDING S.A. jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu, pożyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów Grupy Kapitałowej CFI Holding S.A Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA CFI HOLDING S.A Informacje o spółce Czas trwania spółki Okresy, za które prezentowane jest kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Wskazanie, czy kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawierają dane łączne Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Wskazanie, czy w okresie, za który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe oraz dane porównywalne nastąpiło połączenie spółek Zagrożenie kontynuacji działania Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro Wybrane dane finansowe Emitenta w przeliczeniu na euro SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2015 r. CFI HOLDING S.A BILANS RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH METODA POŚREDNIA INFORMACJA DODATKOWA DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO CFI HOLDING S.A Istotne zmiany wielkości szacunkowych za III kwartał 2015r Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie objętym śródrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Informacje dotyczącą emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty Aktywa i zobowiązania warunkowe Oprocentowane kredyty bankowe Długoterminowe kontrakty budowlane Zdarzenia następujące po dniu bilansowym Strona 3 z 43

4 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA Koniec okresu Koniec okresu Aktywa trwałe , ,9 Rzeczowe aktywa trwałe , ,7 Nieruchomości inwestycyjne , ,7 Wartość firmy , ,1 Pozostałe wartości niematerialne Inwestycje w jednostkach podporządkowanych 732, ,1 Inwestycje w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności ,4 465,2 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Pożyczki udzielone , ,3 Inne aktywa finansowe Należności długoterminowe ,3 Rozliczenia międzyokresowe 30,7 44,5 Inne inwestycje długoterminowe - - Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 595, ,8 Aktywa obrotowe , ,9 Zapasy 9 203, ,3 Należności handlowe , ,6 Pozostałe należności krótkoterminowe , ,7 Rozliczenia międzyokresowe 921,5 819,5 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe 2 137,0 227,9 Pożyczki udzielone 73,6 276,8 Rozliczenie kontraktów 1 053, ,0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 8 856, ,1 Aktywa przeznaczone do sprzedaży 3 172,2 - Aktywa razem ,8 Strona 4 z 43

5 PASYWA Koniec okresu Koniec okresu Kapitał własny , ,6 Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej , ,0 Kapitał zakładowy , ,0 Kapitał zapasowy , ,3 Należne wpłaty na kapitał , ,9 Pozostałe kapitały - - Zyski zatrzymane , ,5 Wynik finansowy okresu , ,1 Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących 9 982, ,6 Zobowiązanie długoterminowe , ,7 Kredyty i pożyczki , ,5 Zobowiązania handlowe - - Zobowiązania finansowe (leasing) 397,6 773,1 Zobowiązania z tytułu partycypacji , ,4 Zobowiązania z tytułu kaucji 4 630, ,0 Pozostałe zobowiązania , ,9 Rezerwa na odroczony podatek dochodowy , ,9 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 27,2 27,2 Rezerwy na zobowiązania 119,4 33,7 Rozliczenia międzyokresowe 694,8 701,0 Zobowiązania krótkoterminowe , ,5 Kredyty i pożyczki , ,6 Zobowiązania finansowe 1 146, ,1 Zobowiązania handlowe , ,2 Zobowiązania z tyt. emisji papierów wartościowych - - Zobowiązania budżetowe 3 043, ,9 Zobowiązania krótkoterminowe inne 7 149, ,8 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 200,9 45,5 Rezerwy na zobowiązania - 39,0 Rozliczenie kontraktów Rozliczenia międzyokresowe 696, ,4 Zobowiązania przeznaczone do sprzedaży - - Pasywa razem ,8 Wartość księgowa na akcję (zł) 40,49 30,50 Strona 5 z 43

6 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GRUPA KAPITAŁOWA CFI Holding S.A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Za okres Za okres Za okres Za okres , , , ,3 Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług , , , ,2 Zmiana stanu produktów , , , ,3 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 4 507, ,8 22,8 22,8 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 1. Amortyzacja 2. Zużycie materiałów i energii 3. Usługi obce 4. Podatki i opłaty 5. Wynagrodzenia 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 7. Pozostałe koszty rodzajowe 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,3 753, ,3 639, , , , ,4 294,6 266, , , , , , ,4 917,7 708, ,5 318,1 317,1 49,4 94,1 29,3-15,3-38, , , ,2 432,1 460,4 45,2 48,0 Zysk (strata) na sprzedaży 6 700, , , ,0 Pozostałe przychody operacyjne 234, ,6 114, ,8 Pozostałe koszty operacyjne 572, , , ,2 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 363, ,9 164, ,6 Przychody finansowe 365, ,9 73,8 226,6 Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych ,4 Koszty finansowe 3 265, ,1 707, ,1 Zysk (strata) z udziałów w jednostkach wycenianych metoda praw własności ,4 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 3 462, ,6-469,8-740,9 Podatek dochodowy -212, ,6 25,8-114,0 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 3 675, ,2-495,6-626,9 Zysk (strata) z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto za rok obrotowy 3 675, ,2-495,6-626,9 Zysk (strata) netto akcjonariuszy mniejszościowych 62,6 584, ,6 Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej 3 612, ,1-495,8-69,3 Średnia ważona liczba akcji zwykłych Średnia ważona rozwodniona ilość akcji zwykłych Działalność kontynuowana: Zysk na 1 akcję zwykłą (zł) Rozwodniony zysk na 1 akcję (zł) Działalność kontynuowana i zaniechana: Zysk na 1 akcję zwykłą (zł) Rozwodniony zysk na 1 akcję (zł) 2,74 2,74 2,74 2,74 10,22 10,22 10,22 10,22-0,40-0,40-0,40-0,40-0,44-0,44-0,44-0,44 Strona 6 z 43

7 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Za okres Za okres Za okres Za okres Wynik netto 3 675, ,2-495,6-626,9 Wycena aktywów finansowych Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody netto 3 675, , ,9 Przypadające: Akcjonariuszom podmiotu dominującego 3 612, ,1-495,6-69,4 Akcjonariuszom niekontrolującym 59,6 584, ,6 Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenionych metodą praw własności ,4 Strona 7 z 43

8 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Za okres Za okres A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) brutto ,7-698,5 II. Korekty razem 8 248, ,1 1. Zysk (strata) akcjonariuszy niekontrolujących -584,1 2. Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony 39,9 3. Amortyzacja 2 814, ,6 4. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -303,7 0,5 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5 758, ,4 6. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 2 614, ,1 7. Zmiana stanu rezerw 951,2 131,9 8. Zmiana stanu zapasów 1 208, ,2 9. Zmiana stanu należności ,8-662,3 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych 7 242,3-902,6 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych ,7-461,7 12. Inne korekty 10,1 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) , ,6 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 6 207,4 162,1 Ze zbycia wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Ze zbycia inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 2 852,6 58,1 Ze zbycia aktywów finansowych w jednostkach powiązanych Ze zbycia papierów wartościowych 922,0 10 Z tytułu dywidendy i udziałów w zyskach Ze spłaty udzielonych pożyczek długoterminowych Z tytułu odsetek 383,7 Inne wpływy z aktywów finansowych 2 044,4 Inne wpływy inwestycyjne 4,7 4,0 II. Wydatki ,8 12,3 Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe aktywa trwałe 4 680,3 12,3 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne ,4 Wydatki na nabycie aktywów finansowych w jednostkach powiązanych Wydatki na nabycie aktywów finansowych w jednostkach pozostałych ,1 Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) ,4 149,8 Strona 8 z 43

9 Za okres Za okres C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy ,9 44,0 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki ,9 Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe 56,7 44,0 II. Wydatki , ,9 Nabycie udziałów (akcji) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek , ,1 Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 223,0 Odsetki 5 220, ,0 Inne wydatki finansowe 178,2 458,9 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) , ,9 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+/ B.III+/ C.III) -765,0 60,5 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -765,0 60,5 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 9 621, ,5 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D) 8 856, ,0 Strona 9 z 43

10 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Za okres Za okres A. KAPITAŁ WŁASNY UDZIAŁOWCÓW JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ I. Kapitał własny na początek okresu , ,2 IA. Kapitał własny na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych , ,2 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego w trakcie okresu: a) zwiększenie z tytułu: -wydania udziałów -emisji akcji b) zmniejszenie z tytułu: -umorzenie akcji 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu , , , , , , ,0 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 1 704, , Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia z tytułu zadeklarowanych lecz niewniesionych wkładów b) zmniejszenia 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 1 704, ,9 3. Kapitał zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału zapasowego w trakcie okresu z tytułu: - podziału zysku - pokrycia straty - emisji akcji ponad wartość nominalną 3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 4 297, , , ,3 4. Kapitał rezerwowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału rezerwowego w trakcie okresu: zwiększenie z tytułu: -niezarejestrowane podwyższenie kapitału podstawowego zmniejszenie z tytułu: -zarejestrowanie podwyższenia kapitału -korekty księgowe 4.2. Kapitał rezerwowy na koniec okresu 5. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych na początek okresu 5.1. Zmiany różnic kursowych w trakcie okresu: - zwiększenia - zmniejszenia 5.2. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych na koniec okresu 6. Zyski (straty) z lat ubiegłych na początek okresu Zyski (straty) z lat ubiegłych na początek okresu po korektach 6.1. Zwiększenia zysków (strat) z lat ubiegłych w trakcie okresu z tytułu: - zwiększenie ilości udziałów w jednostkach podporządkowanych 6.2. Zmniejszenia zysków (strat) z lat ubiegłych w trakcie okresu z tytułu: - przeniesienia zysku na kapitał zapasowy - przeniesienia zysku na kapitał rezerwowy - przeniesienie zysku z roku Zyski (straty) z lat ubiegłych na koniec okresu 7. Wynik finansowy okresu: - zysk , , , , , , ,1 703,5 703,5 8,2 8,2 711,7 461, , , ,5-69,4 - Strona 10 z 43

11 - strata -69,4 II. Kapitał własny udziałowców jednostki dominującej na koniec okresu , ,5 B. KAPITAŁ WŁASNY AKCJONARIUSZY NIEKONTROLUJĄCYCH I. Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących na początek okresu: ,6 687,2 a) zwiększenia: - zysk netto okresu przypadający akcjonariuszom mniejszościowym b) zmniejszenia: - strata netto okresu przypadająca akcjonariuszom mniejszościowym - zmniejszenie ilości udziałów - dekonsolidacja jednostki zależnej 584,1 584, , ,3 687,2 557,6 129,6 II. Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących na koniec okresu 9 982,4 C. KAPITAŁ WŁASNY NA KONIEC OKRESU , ,5 Strona 11 z 43

12 INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD DO ROKU I. Informacje ogólne Jednostką dominującą sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest CFI HOLDING S.A. z siedzibą we Wrocławiu: Wrocław, ul. Teatralna CFI HOLDING S.A. powstała w wyniku przekształcenia spółki INTAKUS-BART Sp. z o.o. zgodnie z Uchwałą nr 1 Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 27 września 2007 roku na podstawie aktu notarialnego nr Repetytorium 22889/2007 z dnia 27 września 2007 roku. Została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 października 2007 roku, pod numerem KRS: Jednostka dominująca na dzień r. posiadała udziały w następujących jednostkach zależnych: 1) 100% udziałów w Towarzystwie Budownictwa Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o., kapitał zakładowy ,5tys. zł; 2) 100% akcji w BL8 Sp. z o.o. S.K.A., kapitał zakładowy 50 tys. zł; 3) 100% udziałów w Central Fund of Immovables Sp. z o.o., kapitał zakładowy ,0 tys. zł. Jednostki pośrednio kontrolowane dzień r. przez CFI Holding S.A.: 1) Wrocławskie Centrum SPA Sp. z o.o., kapitał zakładowy ,5 tys. zł; 2) Przedsiębiorstwo Usługowo-Handlowe Chemikolor S.A., kapitał zakładowy 512,1 tys. zł; 3) Wrocławskie Przedsiębiorstwo Usług Hotelarskich Sp. z o.o., kapitał zakładowy 723,0 tys. zł; 4) Krajowa Spółka Przemysłu Odzieżowego POLCONFEX Sp. z o.o., kapitał zakładowy 384,3 tys. zł; 5) IMA Sprzęt i Budownictwo Sp. z o.o., kapitał zakładowy 1 297,3tys. zł; 6) Active Man Sp. z o.o., kapitał zakładowy 744,4 tys. zł; 7) Food Market Sp. z o.o., kapitał zakładowy 5,0 tys. zł; Jednostka dominująca na dzień r. posiadała udziały w następujących jednostkach stowarzyszonych: 1) 20% udziałów w IMA Maszyny Budowlane Sp. z o.o., kapitał zakładowy 1.20 tys. zł. Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2015 roku do 30 września 2015 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2014 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres od 01 stycznia 2014 roku do 30 września 2014 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym. Przedmiotem działalności CFI HOLDING S.A. oraz jej jednostek zależnych zwanych łącznie Grupą są: zarządzanie holdingiem, usługi budowlane, usługi transportowe, usługi sprzętowe wynajmu maszyn budowlanych i sprzętu budowlanego, usługi wynajmu nieruchomości, usługi wynajmu mieszkań w systemie TBS, usługi gastronomiczne, usługi hotelarskie, usługi rekreacyjne, usługi medyczne usługi handlowe w sektorze odzieżowym, usługi handlowe w sektorze chemicznym, usługi zarządzania nieruchomościami, Przedmiotem działalności jednostki dominującej według PKD jest: Z Działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych A Wykonywanie robót ogólnobudowlanych związanych ze wznoszeniem budynków Z Wynajem maszyn i urządzeń budowlanych B Sprzedaż hurtowa materiałów budowlanych Z wynajem nieruchomości na własny rachunek Strona 12 z 43

13 Schemat grupy kapitałowej CFI Holding S.A. na r.: Spółka dominująca: Nazwa pełna: CFI HOLDING S.A. Adres siedziby: Wrocław, ul. Teatralna Identyfikator NIP: Numer w KRS: Numer REGON: Akt założycielski Rep. A nr z dnia 22889/2007 z dnia r. Czas trwania: Nieoznaczony zarządzanie działalnością holdingu Główne obszary działalności: usługi budowlane, usługi sprzętowe wynajem maszyn budowlanych i sprzętu budowlanego, Strona 13 z 43

14 Jednostki kontrolowane przez CFI Holding S.A.: GRUPA KAPITAŁOWA CFI Holding S.A. Lp Nazwa jednostki Siedziba Przedmiot działalności Procentowy udział w kapitale zakładowym na dzień Metoda Konsolidacji Wynajem nieruchomości, 1. Central Fund Of Immovables Sp z o.o. Łódź 100 Pełna działalność hotelarska Towarzystwo Budownictwa Społecznego Wynajem mieszkań w 2. Łódź 100 Pełna "Nasze Kąty" Sp. z o.o. systemie TBS 3. BL 8 Sp. z o.o. S.K.A Wrocław Działalność developerska 100 Pełna 4. Wrocławskie Przedsiębiorstwo Usług Hotelarskich Sp. z o.o. 5. Wrocławskie Centrum SPA Sp. z o.o. Wrocław 6. Chemikolor S.A. Łódź 7. Krajowa Spółka Przemysłu Łódź 8. IMA Sprzęt i Budownictwo Sp. z o.o. Wrocław 9. Active Man Sp z o.o. Łódź 10. Food Market Sp. z o.o. Łódź 11. BL8 Sp. z o.o. Wrocław Wrocław Działalność hotelarska 73,89 Pełna Działalność w sektorze usług rekreacji, sportu oraz usług medycznych Działalność handlowa, sektor chemiczny Działalność handlowa, sektor odzieżowy Wynajem maszyn budowlanych Działalność w sektorze usług rekreacji i sportu Działalność gastronomiczna Zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz 100 Pełna 52 Pełna 86,89 Pełna Warunkowo zwolnione z konsolidacji* * Progi istotności w Grupie ustalone są na poziomie 1% sumy prostej aktywów Grupy, 10% sumy prostej przychodów Grupy oraz 10% sumy prostej wyników Grupy. W przypadku przekroczenia któregokolwiek z powyższych wskaźników jednostki zależne podlegają konsolidacji. Zmiany w strukturze jednostki gospodarczej. W trakcie prezentowanego okresu nie było zmian w strukturze jednostki gospodarczej. Zarząd i Rada Nadzorcza CFI HOLDING S.A. Skład osobowy Zarządu na dzień Michał Kawczyński Wiceprezes Zarządu Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień Grzegorz Winogradski Przewodniczący Rady Nadzorczej Piotr Jakub Matuszczyk Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Michał Izydor Siwiński Członek Rady Nadzorczej Ireneusz Radaczyński Członek Rady Nadzorczej W prezentowanym okresie skład osobowy Zarządu nie uległ zmianie, natomiast z funkcji członka Rady Nadzorczej zrezygnował Pan Michał Bartczak. Notowania na rynku regulowanym: 1. Informacje ogólne: Giełda: Symbol na GPW: Sektor na GPW: Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ul. Książęca Warszawa CFI HOLDING (CFI) Budownictwo 2. System depozytowo rozliczeniowy: Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW) ul. Książęca Warszawa Strona 14 z 43

15 3. Kontakty z inwestorami: Dom Maklerski BDM S.A. ul. Stojałowskiego Bielsko Biała Znaczący Akcjonariusze jednostki dominującej: Według stanu na dzień r. akcjonariat przedstawia się następująco: Akcjonariusz / Udziałowiec Rodzaj uprzywilejo wania Liczba udziałów/ akcji Wartość udziałów/akcji Udział % Liczba głosów Udział % BL10 Sp. z o.o. S.K.A. brak ,38% ,38% ECCO INWESTYCJE Sp. z o.o. brak ,31% ,31% GLOB INVESTMENT Sp. z o.o. brak ,31% ,31% Andrzej Witkowski brak ,31% ,31% NARUWE LTD brak ,53% ,53% PHIMAGE LTD brak ,53% ,53% RESTATA INVESTMENTS LTD. brak ,31% ,31% POZOSTALI AKCJONARIUSZE brak ,96% ,96% Razem x % % W dniu 31 stycznia 2015 roku Zarząd spółki CFI Holding S.A. działając na podstawie art. 70 pkt 1 ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, poinformował, że dnia 5 lutego 2015 roku otrzymał zawiadomienie od Pana Andrzeja Witkowskiego, iż w związku z zawarciem umowy cywilnoprawnej, w dniu 31 stycznia 2015 roku Akcjonariusz nabył akcji zwykłych na okaziciela serii A, stanowiących 9,31 % udziału w kapitale zakładowym Spółki i uprawniających do głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki (9,31 % głosów na Walnym Zgromadzeniu). (Raport bieżący 6/2015) W dniu 6 lutego 2014 roku Zarząd spółki CFI Holding S.A. działając na podstawie art. 70 pkt 1 ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, informuje, że w dniu 5 lutego 2015 roku otrzymał zawiadomienie od Spółki Idea Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi o sprzedaży akcji Spółki oraz zmniejszeniu stanu posiadania poniżej progu 5% ogólnej liczby głosów. W zawiadomieniu przekazanym zgodnie z art. 69 ust. 1 i ust. 4 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, Spółka Idea Sp. z o.o. poinformowała, iż w wyniku umowy cywilnoprawnej, w dniu 31 stycznia 2015 roku dokonała zbycia akcji Spółki serii A, stanowiących 9,31% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniających do głosów stanowiących 9,31% udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki. Po dokonaniu powyższej transakcji zbycia akcji, Spółka Idea Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi nie posiada akcji Emitenta, ani praw do głosu na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Emitenta. (Raport bieżący 7/2015) W dniu 4 września 2015 roku Zarząd spółki pod firmą CFI Holding S.A. poinformował, że w dniu 4 września 2015 roku otrzymał zawiadomienie od Spółki BL 10 Sp. z o.o. S.K.A. z siedzibą we Wrocławiu o sprzedaży akcji Spółki i zmniejszeniu stanu posiadania poniżej progu 5% ogólnej liczby głosów. W zawiadomieniu przekazanym zgodnie z art. 69 ust. 1 i ust. 4 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, BL 10 Sp. z o.o. S.K.A. poinformowała, iż w okresie od 3 marca 2015 roku do 26 sierpnia 2015 roku zbyła na Giełdzie Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie akcji Spółki CFI Holding S.A. Spółka BL10 Sp. z o.o. S.K.A. z siedzibą we Wrocławiu posiada łącznie akcji Emitenta, stanowiących 5,38 % udziału w kapitale zakładowym Spółki. (Raport bieżący 37/2015) II. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. Niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości MSR 34, mającym zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej, oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej zaakceptowanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską i obowiązującym w czasie przygotowania Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego. Porównywalne dane finansowe za okres 3 miesięcy kończące się 30 września 2014 oraz 12 miesięcy kończące się 31 grudnia 2014 roku zostały przygotowane w oparciu o te same podstawy sporządzenia sprawozdania finansowego. Strona 15 z 43

16 Sporządzając kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe jednostka stosuje takie same zasady rachunkowości jak przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, z wyjątkiem zmian do standardów i nowych standardów i interpretacji zatwierdzonych przez Unię Europejską, które obowiązują dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2015 roku: III. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowej zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej. Poprzednie sprawozdania finansowe Emitenta i Grupy były sporządzane przy założeniu kontynuowania działalności i przedstawiane dane są porównywalne. W poniższym sprawozdaniu Emitent zmienił sposób prezentacji skonsolidowanego oraz jednostkowego rachunku zysków i strat z wariantu kalkulacyjnego na wariant porównawczy. W związku z tym porównywalne dane finansowe zostały odpowiednio przekształcone. IV. Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony roku. CFI HOLDING S.A., jako podmiot dominujący, sporządza sprawozdanie skonsolidowane dla całej Grupy Kapitałowej. Jest ono przechowywane w siedzibie podmiotu dominującego oraz podlega publikacji na stronie internetowej V. Zmiany zasad rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny W niniejszym sprawozdaniu finansowym są przestrzegane te same zasady (polityki) rachunkowości i metody obliczeniowe co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres obrotowy Strona 16 z 43

17 DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Sprawozdawczość według segmentów działalności.. W grupie kapitałowej od roku zostały wydzielone segmenty działalności: - Budownictwo obejmuje całą działalność związaną z usługami budowlanymi, sprzętowymi i transportowymi. - TBS Towarzystwo Budownictwa Społecznego Nasze Kąty Sp. z o.o.- obejmuje całą działalność związaną z wynajmem lokali i ich utrzymaniem w ramach funkcjonowania towarzystwa budownictwa społecznego. - Nieruchomości komercyjne - obejmuje działalność związaną z wynajmem komercyjnych nieruchomości niemieszkalnych. - Hotele obejmuje działalność związaną z wynajmem pokoi hotelowych. - Chemikalia obejmuje działalność związaną ze sprzedażą nawozów sztucznych, środków ochrony roślin, barwników oraz innych chemikaliów. - Rekreacja i ochrona zdrowia obejmuje działalność związaną z funkcjonowaniem basenów kąpielowych, saunariów, SPA, siłowni i fitness. Sprawozdania finansowe segmentów obejmują jedynie przychody, koszty oraz wynik finansowy na segmencie. Wyniki segmentów za III kwartał 2015 roku przedstawiają się następująco: Wyszczególnienie Hotele Wynik finansowy segmentów branżowych Nieruchomości komercyjne Działalność kontynuowana TBS Chemikalia Budownictwo Rekreacja i ochrona zdrowia Pozostałe segmenty/ korekty konsolidacyjne Działalność ogółem Przychody segmentu ogółem , , , , , , , ,1 Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych , , , , , , , ,1 Sprzedaż między segmentami Koszty operacyjne , , , ,8 843, , , ,3 Zysk (strata) segmentu , , , , ,8-1569, , ,8 Przychody finansowe 2 609,6 87,5 0,8 18,0-146, ,9 Koszty finansowe netto 5 709, , ,5 498, ,2 Zysk (strata) , , , , , , , ,6 Pozostałe przychody operacyjne 3 666,6 Pozostałe koszty operacyjne 2 922,6 Odpis wartości firmy Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Zysk (strata) przed opodatkowaniem ,6 Podatek dochodowy ,6 Wynik mniejszości 584,1 Zysk (strata) netto za okres ,1 Do końca 2014 roku Grupa CFI Holding SA posiadała następujące segmenty: - CFI Holding S.A. obejmuje całą działalność związaną z usługami budowlanymi, sprzętowymi i transportowymi, a także z wynajmem lokali i ich utrzymaniem. - TBS Towarzystwo Budownictwa Społecznego Nasze Kąty Sp. z o.o.- obejmuje całą działalność związaną z wynajmem lokali i ich utrzymaniem w ramach funkcjonowania towarzystwa budownictwa społecznego. Strona 17 z 43

18 - IMA Maszyny Budowlane Sp. z o.o. obejmuje całą działalność związaną z wynajmem i kompleksową obsługą żurawi budowlanych, wynajmem i sprzedażą kontenerów budowlanych oraz montażem maszyn i urządzeń. Wyniki segmentów za III kwartał 2014 roku przedstawiają się następująco: Wyszczególnienie CFI Holding SA Działalność kontynuowana TBS IMA do momentu wyjścia z grupy Korekty konsolidacyjne Działalność ogółem Wynik finansowy segmentów branżowych Przychody segmentu ogółem 2 677, ,7 469,1-2, ,0 Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych 2 675, ,7 469, ,0 Sprzedaż między segmentami 2,6-2,6 Koszty ogółem 2 643, ,0 436,3 179, ,2 Zysk (strata) segmentu 31, ,7 32,8-182, ,2 Przychody finansowe 10,1 105,4 111,0 226,6 Koszty finansowe netto 1 230, ,4 358,2-123, ,1 Zysk (strata) , ,7-214,3-58,1-87,3 Pozostałe przychody operacyjne ,8 Pozostałe koszty operacyjne ,2 Koszty zarządu ,1 Koszty sprzedaży Odpis wartości firmy Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek ,4 podporządkowanych Zysk (strata) przed opodatkowaniem ,6 Podatek dochodowy ,0 Wynik mniejszości ,6 Zysk(strata) z udziałów w jedn. podporządkowanych wycenionych metodą ,4 praw własności Zysk (strata) netto za okres ,4 Aktywa Segmentu Zobowiązania Segmentu , , , , , , , , , ,9 Spółka nie wyodrębnia segmentów geograficznych z uwagi na fakt, iż działalność prowadzona jest na terytorium Polski. Ponadto spółka nie rozróżnia obszarów na terenie Polski o odmiennym środowisku ekonomicznym, stosując jednolitą politykę cenową na terenie całego kraju. 2. Wartość firmy W 2014 roku nastąpiło w Grupie połączenie jednostek gospodarczych, które podlegało regulacjom MSSF 3. Jednostka skorzystała z paragrafu 45 MSSF 3, który pozwala na skorygowanie wartości firmy w ciągu roku od dnia nabycia spółki. Skorygowana wartość firmy na dzień roku wynosi: Kalkulacja wartości firmy Zapłata Udziały niekontrolujące ,6 Wartość godziwa zidentyfikowanych aktywów netto na r ,5 Wartość firmy na dzień r ,1 Skorygowana wartość godziwa zidentyfikowanych aktywów netto na r ,5 Skorygowana wartość firmy na dzień r ,1 Strona 18 z 43

19 3. Odroczony podatek dochodowy GRUPA KAPITAŁOWA CFI Holding S.A. Zmiany stanu rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w stosunku do : - zmiana stanu aktywa zmniejszająca wynik netto w wysokości 56,9 tys. zł. - zmiana stanu rezerwy zwiększająca wynik netto w wysokości 1 907,9 tys. zł. Wyszczególnienie Stan na Stan na Zmiana w okresie Aktywo z tytułu podatku odroczonego 2 595, ,8 56,9 Rezerwa z tytułu podatku odroczonego , , ,9 4. Odpisy aktualizujące wartość aktywów W III kwartale 2015 roku wystąpiły następujące zmiany w wysokości odpisów aktualizujących aktywa Grupy: Wyszczególnienie zwiększenia zmniejszenia Odpisy aktualizujące aktywa trwałe Odpisy aktualizujące należności , , ,8 Odpisy aktualizujące wyroby gotowe 1 329, ,2 Odpisy aktualizujące wartość towarów 57,0-57,0 5. Rzeczowe aktywa trwałe Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych na dzień r. Wyszczególnienie Grunty Budynki i budowle Pozostałe środki Maszyny i urządzenia Środki transportu trwałe w leasingu w leasingu w leasingu Środki trwałe w budowie Wartość bilansowa brutto na dzień roku , , , , , , , ,4 Zwiększenia, z tytułu: ,1-195,9 325,5-923, , ,9 nabycia środków trwałych ,1-195,9 325,5-923, , ,9 zmiana kwalifikacji inwestycje w obcych środkach trwałych Zmniejszenia, z tytułu: , , ,3 Sprzedaż , , ,6 Przeksięgowanie , ,7 Likwidacja Wartość bilansowa brutto na dzień roku , , , , , , , ,0 Umorzenie na dzień , , , , , ,7 Zwiększenia, z tytułu: ,7 293,1 359,4 287,4-216, ,7 Amortyzacji ,7 293,1 359,4 287,4-216, ,7 Zmniejszenia, z tytułu: , ,5 Sprzedaż , ,5 Likwidacja Przeksięgowania Umorzenie na dzień , , , , , ,9 Odpisy aktualizujące na Zwiększenia Zmniejszenia Odpisy aktualizujące na Wartość bilansowa netto na dzień roku , , , ,1 845, , , ,1 Razem Strona 19 z 43

20 6. Leasing finansowy GRUPA KAPITAŁOWA CFI Holding S.A. Umowy leasingu finansowego na dzień : Wyszczególnienie Wartość bieżąca opłat Opłaty minimalne Wartość bieżąca opłat Opłaty minimalne W okresie 1 roku 462,0 479,2 - - W okresie od 1 do 5 lat 397,6 414,8 - - Powyżej 5 lat Minimalne opłaty leasingowe ogółem 859,6 894,0 - - Koszty finansowe X 34,4 - - Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych, w tym: 859,6 859,6 - - krótkoterminowe 462,0 - długoterminowe 397,6-7. Nieruchomości inwestycyjne Zmiany w stanie nieruchomości przedstawiają się następująco: Wyszczególnienie Wartość bilansowa brutto na BO , ,7 Zwiększenia, z tytułu: , ,0 Przekwalifikowania z środków trwałych - - Połączenie jednostek gospodarczych ,8 Zakup nieruchomości inwestycyjnych ,8 - Poniesionych nakładów własnych ,2 Przeszacowanie do wartości godziwej 217,8 - Zmniejszenia, z tytułu: 2 694,3 Przekwalifikowanie do zapasów - - Przeszacowanie do wartości godziwej - - Sprzedaży 2 694,3 - Wartość bilansowa na BZ , ,7 Odpisy aktualizujące na BO 747,0 777,7 Zwiększenia - Zmniejszenia 694,1 3 Odpisy aktualizujące BZ 52,9 747,0 Wartość bilansowa netto BZ , ,7 Grupa dokonuje przeszacowań nieruchomości inwestycyjnych na dzień bilansowy. Różnice odnoszone są w ciężar rachunku zysków i strat w pozycji pozostałych przychodów lub kosztów operacyjnych. 8. Zapasy Wyszczególnienie Materiały (według ceny nabycia) 406,8 89,4 Materiały pomocnicze (według ceny nabycia) - - Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia) 3015, ,5 Produkty gotowe: 1355, ,6 Według ceny nabycia/kosztu wytworzenia 1355, ,6 Według wartości netto możliwej do uzyskania - - Towary 4363, ,9 Zaliczki na dostawy 62,0 - Zapasy ogółem 9203, ,3 Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych 1 329, ,1 Odpis aktualizujący wartość towarów 57,0 Strona 20 z 43

21 9. Umowy o usługi budowlane GRUPA KAPITAŁOWA CFI Holding S.A. Wyszczególnienie umów Kwota przychodów z umów Kwoty zafakturowane do dnia bilansowego Wartość usług do wykonania Koszty umów ogółem Koszty umowy poniesione do dnia bilansowego Koszty pozostające do realizacji umowy Stan zaawansowania kosztów na dzień bilansowy Stan zaawansowania przychodów Razem kontrakty budowlane w Łodzi niezakończone , ,0 85% 85% RAZEM , ,0 - - Wyszczególnienie umów Przychody wykazane w rachunku zysków i strat okresów ubiegłych Przychody wykazane w rachunku zysków i strat na dzień bilansowy Koszty wykazane w rachunku zysków i strat w okresach ubiegłych Koszty wykazane w rachunku zysków i strat na dzień bilansowy Rozliczenia międzyokreso we czynne na dzień bilansowy Rozliczenia międzyokreso we bierne na dzień bilansowy Stan na Łódź Politechnika ,0 648,0 216,0 24 Łódź Próchnika 797,5 652,5 717,8 587,3 195,8 217,5 Łódź Zwycięstwa bud H 522,5 427,5 470,2 384,7 128,2 142,5 Łódź Zwycięstwa frontowy Łódź Piotrkowska Zielona ,0 729,0 243,0 27 Razem , , , Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących W dniu 27 lutego 2015 roku Zarząd Spółki CFI Holding S.A. poinformował, że Spółka zależna Emitenta tj. Spółka Central Fund of Immovables sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi dokonała w dniu roku przedterminowej całkowitej spłaty kredytu średnioterminowego, nieodnawialnego zaciągniętego w DZ BANK AG Deutsche Zentral- Genossenschaftsbank, Frankfurt am Main Spółką Akcyjną. (Raport bieżący 15/2015) W dniu 18 marca 2015 roku Zarząd Spółki CFI HOLDING S.A. z siedzibą we Wrocławiu poinformował, iż spółka zależna od Emitenta tj. Central Fund of Immovables sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, w dniu 17 marca 2015 r., zawarła z syndykiem masy upadłości Spółki pod firmą: Remo Bud Development Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w upadłości likwidacyjnej z siedzibą w Łodzi, umowę sprzedaży, na podstawie której nabyła prawo własności nieruchomości położonej w Łodzi, przy ulicy Magnoliowej 11. (Raport bieżący 20/2015) W dniu 3 kwietnia 2015 roku Zarząd Spółki CFI HOLDING S.A. z siedzibą we Wrocławiu poinformował, iż spółka. Central Fund of Immovables sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, w dniu 3 kwietnia 2015 r., w wykonaniu umowy przedwstępnej o zawarciu której Emitent informował raportem bieżącym nr 76/2014, zawarła przyrzeczoną umowa sprzedaży prawa użytkowania wieczystego nieruchomości położonej w Łodzi, przy Alei Politechniki 22/24 (Raport bieżący 23/2015) W dniu 30 kwietnia 2015 roku Zarząd Spółki CFI HOLDING S.A. z siedzibą we Wrocławiu poinformował, iż powziął informacje, że spółka zależna od Emitenta tj. Przedsiębiorstwo Usługowo-Handlowe Chemikolor S.A. z siedzibą w Łodzi w dniu 29 kwietnia 2015 roku zawarła z SGB Bank Spółka Akcyjna w Poznaniu oraz Bankiem Spółdzielczym Rzemiosła w Łodzi, aneks do umowy o kredyt obrotowy konsorcjalny zawartej przez Spółkę zależną od Emitenta w dniu 28 maja 2013 roku, na podstawie której, udzielono Spółce zależnej od Emitenta kredyt w kwocie zł (Raport bieżący 24/2015) W dniu 30 czerwca 2015 roku Zarząd Spółki CFI Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu, w nawiązaniu do raportu bieżącego nr 82/2014 opublikowanego w dniu 31 grudnia 2014 roku poinformował, iż spółka zależna od Emitenta tj. Central Fund of Immovables sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, w dniu 29 czerwca 2015 r. sfinalizowała umowę nabycia prawa Strona 21 z 43

22 wieczystego użytkowania nieruchomości stanowiącej działkę gruntu oznaczonej numerem 152 o obszarze 329 m 2, położonej w Toruniu przy ulicy Kopernika nr 38 oraz prawo własności budynku (Raport bieżący 32/2015) W dniu 23 września 2015 roku Zarząd Spółki CFI HOLDING S.A. z siedzibą we Wrocławiu w nawiązaniu do raportu bieżącego numer 29/2015 informuje, iż spółka zależna od Emitenta tj. BL8 spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowo akcyjna z siedzibą we Wrocławiu, w dniu 22 września 2015 r., zawarła przed notariuszem Mariuszem Wróblewskim w Kancelarii Notarialnej przy ul. Sienkiewicza 33/1 w Łodzi z Panem Krzysztofem Ramza, przyrzeczoną warunkową umowę sprzedaży części realizowanego przez Spółkę zależną od Emitenta kompleksu osiedla mieszkalnego położonego w Bolesławcu. (Raport bieżący 40/2015,Raport bieżący 41/2015) 11. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W prezentowanych okresie brak zdarzeń o nietypowym charakterze mających wpływ na wynik finansowy Grupy. 12. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie Segmenty rynku w jakich działa Grupa Kapitałowa charakteryzują się sezonowością : W segmencie budowlanym - warunki atmosferyczne odgrywają istotną role w procesach budowlanych. W segmencie hotelarskim - w sezonie urlopowym, w miesiącach letnich następuje spadek obrotów. W segmencie chemikaliów - kluczowe znaczenie ma okres wegetacji roślin. 13. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych W dniu 9 września 2015 roku Zarząd Spółki CFI Holding S.A. poinformował, że w dniu 8 września 2015 roku, Zarząd Spółki Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, na podstawie uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Spółki Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi z dnia 8 września 2015 roku w sprawie wyrażenia zgody na emisję obligacji oraz upoważnienia zarządu do podjęcia wszystkich czynności faktycznych i prawnych niezbędnych do emisji obligacji, podjął uchwałę w sprawie emisji przez Central Fund of Immovables Sp. z o.o. obligacji serii A. Emisja obejmie do obligacji na okaziciela o wartości nominalnej zł każda, o łącznej wartości nominalnej nie większej niż (Raport bieżący 38/2015 oraz Raport bieżący 39/2015) 14. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Podział wyniku finansowego Spółki jest dokonywany na podstawie jednostkowych sprawozdań sporządzanych w oparciu o przepisy Ustawy o rachunkowości. finansowych 15. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe W dniu 1 października 2015 roku Zarząd Spółki CFI Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu, w nawiązaniu do raportu bieżącego nr 82/2014 opublikowanego w dniu 31 grudnia 2014 roku informuje, iż spółka zależna od Emitenta tj. Central Fund of Immovables sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, w dniu 30 września 2015 r. zwarła umowę sprzedaży, na podstawie które nabyła od Banku Polska Kasa Oszczędności Bank Polski Spółki Akcyjnej z siedzibą w Warszawie prawo własności nieruchomości stanowiącej zabudowaną działkę położonej w Gdańsku przy ulicy Grunwaldzkiej (Raport bieżący 42/2015) W dniu 21 października 2015 roku Zarząd CFI Holding S.A., działając na podstawie art. 56 ust. 1 pkt. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych informuje, że Spółka zależna od Emitenta tj. Spółka Central Fund of Immovables sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, w dniu 21 października 2015 roku podpisała list intencyjny ze Spółką Hawe S.A. z siedzibą w Warszawie. Zawarcie rzeczonego listu intencyjnego, jest wyrazem zainteresowania Spółki zależnej od Emitenta udzieleniem Grupie Kapitałowej Hawe na podstawie umowy inwestycyjnej finansowania, umożliwiającego Grupie Kapitałowej Hawe spłatę jej zobowiązań wobec wierzycieli, zgodnie z umową restrukturyzacyjną. (Raport bieżący 43/2015) W dniu 22 października 2015 roku Zarząd Spółki CFI Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu informuje, iż podmiot zależny Central Fund of Immovables sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi zawarł w dniu 21 października 2015 roku list intencyjny z Open Finance Obligacji Przedsiębiorstw Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych z siedzibą w Warszawie. List intencyjny określa wolę stron do ustalenia warunków nabycia przez Open Finance obligacji wyemitowanych przez CFI oraz ustalenia sposobu zapłaty ceny emisyjnej obligacji. Zgodnie z treścią listu intencyjnego Open Finance obejmie czteroletnie obligacje wyemitowane przez CFI, o łącznej wartości nominalnej równej cenie emisyjnej, na kwotę 33 mln zł, zabezpieczone nieruchomościami należącymi do CFI. Natomiast CFI zakupi od Open Finance obligacje Strona 22 z 43