P R O T O K Ó Ł. Tematyka kontroli

Transkrypt

1 P R O T O K Ó Ł kontroli koordynowanej, która została przeprowadzona w Urzędzie Miejskim w Płotach, Pl. Konstytucji 3-go Maja 1, Płoty zwanym dalej Urzędem oraz w Ośrodku Pomocy Społecznej, Pl. Konstytucji 3-go Maja 1, Płoty. Kontrolę przeprowadził Inspektor wojewódzki Stanisław Makocki z Wydziału Finansów i Budżetu Zachodniopomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Szczecinie w oparciu o upoważnienie Nr 2.19/2011 z dnia 6 lipca 2011 r., w okresie od 13 do 22 lipca 2011 r. na podstawie art. 36 ustawy z dnia 23 stycznia 2009 r. o wojewodzie i administracji rządowej w województwie (Dz. U. Nr 31, poz. 206 ze zm.) oraz art. 175 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz ze zm.). Tematyka kontroli 1) Finansowe wykorzystanie dotacji otrzymanych w na realizację zadań wynikających z Rządowych Programów pn.: Radosna szkoła, Wyprawka szkolna, 2) Prawidłowość prowadzenia windykacji należności budżetu państwa. Kontrolą objęto rok budżetowy

2 Ustalenia ogólne W kontrolowanym okresie niżej wymienione funkcje pełnili: Burmistrza kontroli. Pan Marian Maliński sprawujący tę funkcję od dnia 4 lipca 1994 r. do chwili trwania Skarbnika Pani Elżbieta Charkiewicz powołana uchwałą nr XXXVIII/378/2006 Rady Miejskiej w Płotach z dnia 26 maja 2006 r. w sprawie powołania Skarbnika Gminy Płoty, sprawująca tę funkcję od dnia 1 czerwca 2006 r. do chwili trwania kontroli. Ustalenia szczegółowe Prawidłowość wykorzystania dotacji celowych otrzymanych w na realizację zadań wynikających z Rządowych Programów pn.: a) Radosna szkoła Program pn. Radosna szkoła realizowany był w oparciu o uchwałę Rady Ministrów w sprawie Rządowego programu wspierania w latach organów prowadzących w zapewnieniu bezpiecznych warunków nauki, wychowania i opieki w klasach I III szkół podstawowych i ogólnokształcących szkół muzycznych I stopnia Radosna szkoła. Formy i zakres finansowego wsparcia w/w programu określa rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 2

3 7 lipca 2009 r. w sprawie form i zakresu finansowego wsparcia organów prowadzących w zapewnieniu bezpiecznych warunków nauki, wychowania i opieki w klasach I III szkół podstawowych i ogólnokształcących szkół muzycznych I stopnia (Dz. U. z 2009 r., Nr 110, poz. 915 ze zm.). Wsparcie finansowe w ramach programu Radosna szkoła mogło być udzielone na: zakup pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw w szkołach, utworzenie lub modernizacje szkolnych placów zabaw, zwrot kosztów zakupu pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw w szkołach i zwrot kosztów utworzenia lub modernizacji szkolnych placów zabaw. Maksymalna wysokość przyznania środków wynosiła: dla szkół, w których liczba uczniów w klasach I III wynosi do 69 uczniów do 6.000,00 zł z przeznaczeniem na zakup albo zwrot kosztów zakupu pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw w szkole oraz do kwoty ,00 zł z przeznaczeniem na utworzenie lub modernizację albo zwrot kosztów utworzenia lub modernizacji szkolnego placu zabaw o powierzchni około 240 m 2, dla szkół, w których liczba uczniów w klasach I III wynosi 70 uczniów i więcej do ,00 zł z przeznaczeniem na zakup albo zwrot kosztów zakupu pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw w szkole oraz do kwoty ,00 zł z przeznaczeniem na utworzenie lub modernizację albo zwrot kosztów utworzenia lub modernizacji szkolnego placu zabaw o powierzchni około 500 m 2. Natomiast warunkiem niezbędnym otrzymania dotacji było zapewnienie przez organ prowadzący wkładu własnego, przez który rozumie się: wkład finansowy lub wkład rzeczowy obejmujący przygotowanie sali w szkole z przeznaczeniem na miejsce zabaw w szkole o wartości wskazanej przez organ prowadzący w przypadku wsparcia finansowego na zakup albo zwrot kosztów zakupu pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw w szkołach, wkład finansowy w wysokości, co najmniej 50% kosztów utworzenia lub modernizacji szkolnych placów zabaw w przypadku wsparcia finansowego na utworzenie lub modernizację albo zwrot kosztów utworzenia lub modernizacji szkolnych placów zabaw. 3

4 W ramach 2030 zadania sfinansowano zakup pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw w 4 szkołach na terenie Gminy Płoty. Liczba uczniów w klasach I III w jednej ze szkół jest wyższa niż 70 uczniów. W październiku 2009 r. szkoły złożyły do Burmistrza wnioski o udzielenie wsparcia finansowego w w następującej wysokości: 1. Szkoła Podstawowa nr 3 w Płotach ,00 zł, 2. Szkoła Podstawowa w Wyszoborze 5.992,00 zł, 3. Szkoła Podstawowa w Wicimicach 6.000,00 zł, 4. Szkoła Podstawowa w Mechowie 5.985,00 zł. Zarządzeniem Wojewody Zachodniopomorskiego nr 142/2010 z dnia 31 marca Gmina otrzymała dotację celową na realizację zadań wynikających z rządowego programu pn. Radosna szkoła w dziale 801 Oświata i wychowanie, rozdziale Szkoły podstawowe, 2030 Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin w kwocie ,00 zł - z przeznaczeniem na sfinansowanie zakupu pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw w szkole. Dotacja została wprowadzona do budżetu Gminy zarządzeniem nr 28/2010 Burmistrza Płotów z dnia 31 marca w sprawie zmian w budżecie Gminy. W ramach otrzymanej dotacji poniesiono następujące wydatki na zakup pomocy dydaktycznych: Szkoła Podstawowa nr 3 w Płotach 1. Faktura VAT nr.fa/ z dnia 30 czerwca wystawiona przez Moje Bambino sp. z o.o., Łódź na kwotę 5.034,50 zł płatna przelewem w dniu 12 lipca 2. Faktura VAT nr (S)FS-651/10/K90 z dnia 12 lipca wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 1.287,00 zł, płatna przelewem w dniu 19 lipca 3. Faktura VAT nr.fa/ z dnia 30 lipca wystawiona przez Moje Bambino sp. z o.o., Łódź na kwotę 263,20 zł płatna przelewem w dniu 11 sierpnia 4. Faktura VAT nr (S)FS-749/10/K90 z dnia 5 sierpnia wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 654,00 zł płatna przelewem w dniu 18 sierpnia 4

5 5. Faktura VAT nr (S)FS-908/10/K90 z dnia 8 września wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 1.544,00 zł płatna przelewem w dniu 21 września 6. Faktura VAT nr (S)FS-932/10/K90 z dnia 13 września wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 239,00 zł płatna przelewem w dniu 24 września 7. Faktura VAT nr.fa/ z dnia 10 września wystawiona przez Moje Bambino sp. z o.o., Łódź na kwotę 209,30 zł płatna przelewem w dniu 29 września 8. Faktura VAT nr (S)FS-1010/10/K90 z dnia 27 września wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 760,00 zł płatna przelewem w dniu 12 października 9. Faktura VAT nr (S)FS-1039/10/K90 z dnia 2 października wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 1.474,00 zł płatna przelewem w dniu 15 października 10. Faktura VAT nr (S)FS-1192/10/K90 z dnia 27 października wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 239,00 zł płatna przelewem w dniu 10 listopada 11. Faktura VAT nr (S)FS-1217/10/K90 z dnia 27 października wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 294,00 zł płatna przelewem w dniu 10 listopada Razem wydatkowano ,00 zł. Szkoła Podstawowa w Wicimicach 1. Faktura VAT nr.fa/ z dnia 9 czerwca wystawiona przez Moje Bambino sp. z o.o., Łódź na kwotę 1.507,40 zł płatna przelewem w dniu 17 czerwca 2. Faktura VAT nr (S)FS-554/10/K90 z dnia 17 czerwca wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 2.007,00 zł, płatna przelewem w dniu 21 czerwca 3. Faktura VAT nr (S)FS-556/10/K90 z dnia 17 czerwca wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 189,00 zł, płatna przelewem w dniu 21 czerwca 5

6 4. Faktura VAT nr (S)FS-599/10/K90 z dnia 24 czerwca wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 1.099,00 zł, płatna przelewem w dniu 6 lipca 5. Faktura VAT nr (S)FS-6290/K90 z dnia 6lipca wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 852,00 zł, płatna przelewem w dniu 19 lipca 6. Faktura VAT nr (S)FS-760/10/K90 z dnia 9 sierpnia wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 120,00 zł, płatna przelewem w dniu 20 sierpnia 7. Faktura VAT nr.fa/ z dnia 6 września wystawiona przez Moje Bambino sp. z o.o., Łódź na kwotę 240,40 zł płatna przelewem w dniu 13 września Razem wydatkowano 6.014,80 zł, w tym z dotacji 6.000,00 zł Szkoła Podstawowa w Wyszoborze 1. Faktura VAT nr.fa/ z dnia 2 czerwca wystawiona przez Moje Bambino sp. z o.o., Łódź na kwotę 1.303,77 zł płatna przelewem w dniu 10 czerwca 2. Faktura VAT nr.fs-10/ z dnia 10 czerwca wystawiona przez EDUCARIUM sp. z o.o., Bydgoszcz na kwotę 548,00 zł płatna przelewem w dniu 17 czerwca 3. Faktura VAT nr.fa/ z dnia 16 czerwca wystawiona przez Moje Bambino sp. z o.o., Łódź na kwotę 68,41 zł płatna przelewem w dniu 28 czerwca 4. Faktura VAT nr (S)FS-552/10/K90 z dnia 17 czerwca wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 1.668,00 zł, płatna przelewem w dniu 29 czerwca 5. Faktura VAT nr (S)FS-605/10/K90 z dnia 25 czerwca wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 198,00 zł, płatna przelewem w dniu 6 lipca 6. Faktura VAT nr.fa/ z dnia 24 czerwca wystawiona przez Moje Bambino sp. z o.o., Łódź na kwotę 79,90 zł płatna przelewem w dniu 28 lipca 7. Faktura VAT nr (S)FS-650/10/K90 z dnia 12 lipca wystawiona przez Nowa Szkoła sp. z o.o., Łódź na kwotę 424,00 zł, płatna przelewem w dniu 28 lipca 8. Faktura VAT nr.fa/ z dnia 25 sierpnia wystawiona przez Moje Bambino sp. z o.o., Łódź na kwotę 562,10 zł płatna przelewem w dniu 7 września 6

7 9. Faktura VAT nr z dnia 20 sierpnia wystawiona przez Grupa Edukacyjna S.A., Kielce na kwotę zł płatna przelewem w dniu 7 września 10. Faktura VAT nr z dnia 21 sierpnia wystawiona przez Grupa Edukacyjna S.A., Kielce na kwotę 378,01 zł płatna przelewem w dniu 7 września 11. Faktura VAT nr z dnia 28 sierpnia wystawiona przez Grupa Edukacyjna S.A., Kielce na kwotę 57,00 zł płatna przelewem w dniu 7 września 12. Faktura VAT nr z dnia 31 sierpnia wystawiona przez Grupa Edukacyjna S.A., Kielce na kwotę 93,99 zł płatna przelewem w dniu 7 września 13. Faktura VAT nr.fa/ z dnia 1 września wystawiona przez Moje Bambino sp. z o.o., Łódź na kwotę 90,00 zł, skorygowana do kwoty do 56,00 zł płatna przelewem w dniu 14 września 14. Faktura VAT nr.fa/ z dnia 17 września wystawiona przez Moje Bambino sp. z o.o., Łódź na kwotę 34,00 zł płatna przelewem w dniu 22 września Razem wydatkowano 5.999,17 zł, w tym z dotacji 5.992,00 zł. Szkoła Podstawowa w Miechowie 1. Faktura VAT nr.fa/ z dnia 2 września wystawiona przez Moje Bambino sp. z o.o., Łódź na kwotę 6.000,00 zł płatna przelewem w dniu 17 września Razem wydatkowano 6.000,00 zł, w tym z dotacji 5.985,00 zł. W ramach wkładu własnego dokonano adaptacji pomieszczeń, polegającej na częściowym wyposażeniu, pomalowaniu, itp. Do protokołu dołączono stosowne oświadczenie Burmistrza Gminy (strona akt kontroli nr 9). b) Pomoc materialna dla uczniów dofinansowanie zakupu podręczników dla uczniów (program pn. Wyprawka szkolna ). Program pn. Wyprawka szkolna realizowany był w oparciu o uchwałę Rady Ministrów w sprawie Rządowego programu pomocy uczniom w Wyprawka 7

8 szkolna oraz wypłaty uczniom zasiłku powodziowego na cele edukacyjne. Szczegółowe warunki udzielania pomocy uczniom objętym w/w programem, formy i zakres pomocy oraz tryb postępowania w sprawach udzielania pomocy określało rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 28 maja w sprawie szczegółowych warunków udzielania pomocy finansowej uczniom na zakup podręczników oraz wypłaty uczniom zasiłku powodziowego na cele edukacyjne (Dz. U. z Nr 95 poz. 612 ze zm.). Celem Rządowego programu pomocy uczniom w Wyprawka szkolna było wyrównywanie szans edukacyjnych i wspieranie rozwoju edukacyjnego uczniów poprzez: 1) dofinansowanie zakupu podręczników dla uczniów rozpoczynających w roku szkolnym 2010/2011 naukę: w klasach I-III szkoły podstawowej, w klasach I-III ogólnokształcącej szkoły muzycznej I stopnia, w klasie II gimnazjum, w klasie II ogólnokształcącej szkoły muzycznej II stopnia, w klasie II ogólnokształcącej szkoły sztuk pięknych lub w klasie V ogólnokształcącej szkoły baletowej, 2) dofinansowanie zakupu podręczników do kształcenia ogólnego, w tym specjalnego dla uczniów: słabo widzących, niesłyszących, z upośledzeniem umysłowym w stopniu lekkim, z niepełnosprawnościami sprzężonymi w przypadku, gdy jedną z niepełnosprawności jest niepełnosprawność wymieniona wyżej, posiadającym orzeczenie o potrzebie kształcenia specjalnego, realizujących w roku szkolnym 2010/2011 obowiązek szkolny lub obowiązek nauki szkolnej w szkołach dla dzieci i młodzieży lub ogólnokształcących szkołach muzycznych I i II stopnia, ogólnokształcących szkołach sztuk pięknych, ogólnokształcących szkołach baletowych lub liceach plastycznych. Pomoc w formie wyprawki w roku szkolnym 2010/2011 mogła być udzielona uczniom, o których mowa w pkt 1, pochodzących z rodzin, w których dochód na osobę nie przekraczał kryterium dochodowego na osobę w rodzinie, tj. 351,00 zł [art. 8 ust.1 pkt 2 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej (Dz. U. z 2009 r. Nr 175, poz ze zm.)]. Ponadto w przypadkach określonych w art. 7 ustawy o pomocy społecznej, pomoc mogła być udzielona uczniom pochodzącym z rodzin, w których dochód na osobę w rodzinie przekraczał kryterium dochodowe (liczba uczniów, którym udzielono pomoc w tym trybie, nie mogła przekroczyć w danej gminie 10% ogólnej liczby uczniów, o których mowa w pkt 1). 8

9 Wysokości kwot, do jakich mogła być udzielona pomoc finansowa dla uczniów na zakup podręczników określone są w 2 ust. 6 w/w rozporządzenia. W Gminie funkcjonuje pięć szkół podstawowych, w tym jedna z klasami od IV VI, i jedno gimnazjum. Wojewoda Zachodniopomorski zarządzeniem nr 388/2010 z dnia 14 lipca w sprawie zmian w budżecie Wojewody Zachodniopomorskiego na 2010 rok, zwiększył Gminie dotację celową z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu podręczników dla uczniów w ramach Rządowego programu pomocy uczniom w Wyprawka szkolna w dziale 854 Edukacyjna opieka wychowawcza, rozdziale Pomoc materialna dla uczniów, 2030 Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin, o kwotę ,00 zł. Dotacja została wprowadzona do budżetu Gminy zarządzeniem nr 59/2010 Burmistrza Płotów z dnia 30 lipca w sprawie zmian w budżecie Gminy. Zarządzeniem nr 689/2010 z dnia 23 listopada w sprawie zmian w budżecie środków krajowych Wojewody Zachodniopomorskiego na 2010 rok, zmniejszono Gminie powyższą dotację o kwotę 596,00 zł. Zmniejszenie zostało wprowadzone do budżetu Gminy Uchwałą nr I/8/10 Rady Miejskiej w Płotach z dnia 7 grudnia w sprawie zmian w budżecie Gminy. Typowanie uczniów do udzielenia pomocy w ramach Programu następowało na podstawie złożonych przez rodziców lub opiekunów wniosków o dofinansowanie zakupu podręczników dla uprawnionych uczniów szkół znajdujących się na terenie Gminy. Pismem okólnym poinformowano dyrektorów szkół, iż termin składania wniosków upływa z dniem 6 września ustalono termin składania wniosków o przyznanie pomocy finansowej uczniom na zakup podręczników w roku szkolnym 2010/2011 do dnia 30 września oraz ustalono wzór wniosku. Następnie w listopadzie przeprowadzono II turę kwalifikacji. Złożone wnioski wraz z wymaganą dokumentacją, tj. oświadczenia o dochodach, orzeczenia o kształceniu specjalnym (w przypadku uczniów posiadających orzeczenia o potrzebie kształcenia specjalnego) były weryfikowane przez szkołę. Ostatecznie na ogólną liczbę 426 dzieci w klasach uprawnionych dofinansowaniem objęto 151 uczniów (nieposiadających orzeczenia o potrzebie kształcenia specjalnego), w tym 37 uczniów pochodzących z rodzin, w których dochód na osobę w rodzinie był wyższy od 351 zł, co 9

10 w sumie nie przekroczyło 10% ogólnej liczby uczniów w gminie rozpoczynających rok szkolny 2010/2011. Ponadto dofinansowaniem do zakupu podręczników objęto 14 uczniów klas I VI szkół podstawowych i I III gimnazjum posiadających orzeczenie o potrzebie kształcenia specjalnego. Zwrot środków pieniężnych rodzicom lub opiekunom na zakup wyprawki szkolnej odbywał się na podstawie przedstawionych faktur VAT, rachunków, paragonów lub oświadczeń o zakupie podręczników. Zwrotu dokonano w szkołach z zaliczek pobranych przez pracowników szkół. Następnie zaliczki były rozliczne w kasie Urzędu Gminy. Przeprowadzono kontrolę akt dotyczących wypłaconych kwot dotacji w 2010 roku na wyprawki szkolne pod względem kompletności zebranych dowodów zakupu podręczników dla uczniów objętych dofinansowaniem. Kontrola dotyczyła dokumentacji uczniów, którym przyznano pomoc poza kryterium dochodowym. Łącznie Gminie na realizację przedmiotowego programu w przyznano zł. Gmina przyznaną dotację wydatkowała w następujący sposób: 1. Publiczne Gimnazjum w Płotach ,00 zł, 2. Szkoła Podstawowa nr 3 w Płotach 8.500,00 zł, 3. Szkoła Podstawowa w Wyszoborze 4.250,00 zł, 4. Szkoła Podstawowa w Wicimicach 5.050,00 zł, 5. Szkoła Podstawowa w Mechowie 3.090,00 zł. Windykacja należności Skarbu Państwa Zasady pomocy państwa osobom uprawnionym do alimentów na podstawie tytułu wykonawczego w przypadku bezskuteczności egzekucji oraz działania podejmowane wobec dłużników alimentacyjnych - od dnia 1 października 2008 r., określa ustawa z dnia 7 września 2007 r. o pomocy osobom uprawnionym do alimentów (Dz. U. z 2009 r. Nr 1 poz. 7 ze zm.). Zarządzeniami Burmistrza Płotów nr: 53D 1 z dnia 28 sierpnia 2009 r. i 51A z dnia 11 czerwca, do prowadzenia postępowań wobec dłużników alimentacyjnych upoważniono Panią Ewelinę Marciniak referenta ds. funduszu alimentacyjnego, świadczeń 10

11 rodzinnych oraz dodatków mieszkaniowych, pracownika OPS. Wydawanie decyzji pozostaje w gestii Burmistrza Gminy. Należności z tytułu zaliczki alimentacyjnej w były równe kwocie ,53 zł, w wyegzekwowano kwotę ,33 zł, z czego na rachunek Wojewody Zachodniopomorskiego przekazano ,18 zł. Stan zadłużenia na koniec był równy kwocie ,20 zł. Na dzień 30 września 2008 r. było 128 dłużników alimentacyjnych w zaliczce alimentacyjnej, obecnie zostało ich 40, reszta dłużników przeszła do funduszu alimentacyjnego. W rejestrze dłużników z tytułu funduszu alimentacyjnego wykazano 120 osoby, których zadłużenie wynikające z tytułu wypłaconych świadczeń na koniec było równe kwocie ,89zł + odsetki w kwocie ,20 zł, w wyegzekwowano ,98 zł + odsetki w kwocie 8.718,41 zł. Do lipca 2011 r. przybyło 6 dłużników. Kwoty zadłużenia wykazane w ewidencji księgowej są zgodne z rocznym sprawozdaniem Rb 27ZZ. Sprawozdanie i salda ewidencji księgowej na koniec dołączono do protokołu (strony akt kontroli nr 10 38). Wielkość świadczeń nienależnie pobranych w całym okresie wypłacania zaliczki alimentacyjnej i świadczenia z funduszu alimentacyjnego przedstawiała się jak poniżej: Nienależnie pobrane świadczenia zaliczka fundusz Saldo należności (na dzień ) 3.773, ,52 Liczba wydanych decyzji 8 4 Kwota ujeta w decyzjach 3.773, ,52 Kwota odzyskanych świadczeń 3.542, ,52 Zaliczka alimentacyjna Wszystkie decyzje dotyczące wypłaconych zaliczek zostały przekazane do komornika. Nie stwierdzono umorzenia zobowiązań na podstawie art. 28 ust. 3 (zgon dłużnika) ustawy z dnia 7 września 2007 r. o pomocy osobom uprawnionym do alimentów (Dz. U. z 2009 r. Nr 1 poz. 7 ze zm.). 11

12 Saldo należności z tytułu nienależnie pobranych świadczeń, na początek wynosiło 580,00 zł (dwie osoby). Na dzień 31 grudnia saldo było równe kwocie 231,31 zł (1jedna osoba). Zwrot nienależnie pobranego świadczenia następuje na drodze egzekucji komorniczej. Orzeczenie o zwrocie świadczenia jest w formie decyzji administracyjnej. Nienależnie pobrane świadczenie zmniejsza zobowiązania dłużnika, wierzyciel w tym momencie staje się dłużnikiem (dotyczy to tylko nienależnie pobranych świadczeń). Wobec dłużników alimentacyjnych w podjęto następujące działania: informacje informujące dłużników o stanie zadłużenia wobec zaliczki alimentacyjnej, oraz o ich zwrocie przeprowadzanie rodzinnych wywiadów środowiskowych około 21 wywiadów występowanie z wnioskami do PUP w Gryficach o aktywizację zawodową dłużników alimentacyjnych występowanie z wnioskami do Starosty o skierowanie dłużników alimentacyjnych do prac organizowanych na zasadach robót publicznych ( 16 wniosków) wystąpienie z wnioskiem do starosty o zatrzymanie prawa jazdy ( 1 wniosek) wystąpienie do starosty o zwrot zatrzymanego prawa jazdy ( 1 wniosek) kierowanie wniosków do Prokuratur Rejonowych za przestepstwo określone w art ustawy z dnia 6 czerwca 1997 roku Kodeks Karny wniosek o prowadzenie egzekucji z nieruchomości zwracanie się z prośbą do innych Ośrodków o przeprowadzenie wywiadu środowiskowego u dłużników Fundusz alimentacyjny W wypłacono świadczenia na łączną kwotę ,00 zł. Wyegzekwowano od dłużników ,39 zł (należność główna + odsetki), z czego do budżetu państwa przekazano łącznie ,31 zł. Poniżej przedstawiono ilości wydanych decyzji, kwoty ujęte w decyzjach i w tytułach wykonawczych w poszczególnych okresach rozliczeniowych: 12

13 Tytuł Fundusz alimentacyjny Saldo należności na dzień 31 grudnia ,89 Liczba dłużników 120 okres 2008/2009 Liczba wydanych decyzji 101 Kwota należności ujęta w decyzjach ,23 Kwota należności ujęta w tytułach wykonawczych ,37 okres 2009/2010 Liczba wydanych decyzji 100 Kwota należności ujęta w decyzjach ,62 Kwota należności ujęta w tytułach wykonawczych ,20 Różnica pomiędzy ilością dłużników a ilością wydanych decyzji w poszczególnych okresach, wg ustnego oświadczenia Pani Eweliny Marciniak, została spowodowana tym, że część zadłużenia, w niższych kwotach, została spłacona przez dłużników w okresie pomiędzy zakończeniem okresu rozliczeniowego a okresem wystawiania decyzji. Różnica w wartościach na jakie opiewały decyzje oraz wykazana kwota na jaką zostały wystawione tytuły wykonawcze jest spowodowana zarówno bieżącą spłatą zadłużenia, jak i tym że, gdy został ustanowiony kurator (pracownik OPS) nie wystawiano tytułów wykonawczych. Stwierdzono jedno umorzenie zobowiązań w kwocie 2.496,21zł + odsetki 71,81 zł na podstawie art. 28 ust. 3 (zgon dłużnika) ustawy z dnia 7 września 2007 r. o pomocy osobom uprawnionym do alimentów (Dz. U. z 2009 r. Nr 1 poz. 7 ze zm.). Saldo należności z tytułu nienależnie pobranych świadczeń, na początek roku wynosiło 1.900,00 + odsetki 125,16 zł (dwie osoby). Na dzień 31 grudnia saldo wynosiło 0,00 zł. Zwrot nienależnie pobranego świadczenia nastąpił poprzez potrącenie z bieżących wypłacanych świadczeń lub poprzez wpłaty bezpośrednio do kasy. Orzeczenie o zwrocie świadczenia było w formie decyzji administracyjnej. Nienależnie pobrane świadczenie zmniejszało zobowiązania dłużnika, wierzyciel w tym momencie staje się dłużnikiem (dotyczy to tylko nienależnie pobranych świadczeń). W trakcie kontroli, celem sprawdzenia prawidłowości prowadzonych działań zmierzających do ściągnięcia należności z tyt. wypłat z funduszu alimentacyjnego dokonano kontroli akt 30 losowo wybranych dłużników. Rezultaty zbadanych akt przedstawia tabela dołączona do protokołu (strony akt sprawy nr 39 42). 13

14 Za okres świadczeniowy 2008/2009 wszystkim skontrolowanym dłużnikom wystawiono decyzje o zwrocie wypłaconych świadczeń alimentacyjnych, będącymi równocześnie wezwaniami do zapłaty powstałego zobowiązana wraz z odsetkami. Decyzje przeważnie wystawiono do końca 2009 r. W przypadku problemów z ustaleniem adresu pobytu dłużnika lub też ustanowienia kuratora proces ten się przedłużył (max. do sierpnia ). Upomnienia wystawiono na przełomie 2009 r. i Tytuły egzekucyjne zostały wystawione, z niewielkimi wyjątkami, w okresie styczeń luty Za okres świadczeniowy 2009/2010 dłużnikom wystawiono decyzje o zwrocie wypłaconych świadczeń alimentacyjnych, będącymi równocześnie wezwaniami do zapłaty powstałego zobowiązana wraz z odsetkami, w przeważającej ilości do końca Upomnienia wystawiono na przełomie 2010/2011 r. Tytuły egzekucyjne zostały wystawione w okresie styczeń luty 2011 r. Cały proces został zakończony do końca marca 2011 r. Wobec dłużników alimentacyjnych w okresach zasiłkowych 2008/2009 i 2009/2010 podjęto następujące działania: informacja o dłużniku i jego zobowiązaniach wobec Skarbu Państwa, oraz o przyznanych świadczeniach dla wierzycielek (389 informacji), podjęcie działań zmierzających do aktywizacji zawodowej dłużnika (56 wniosków), wystąpienie o zatrzymanie prawa jazdy (58 wniosków), zobowiązanie dłużnika do zarejestrowania się w Urzędzie pracy jako bezrobotny albo jako poszukujący pracy (27 wniosków), przekazanie komornikowi sądowemu informacji mających wpływ na egzekucję zasądzonych świadczeń alimentacyjnych, pochodzących z wywiadu alimentacyjnego oraz oświadczenia majątkowego (71 wywiadów), przekazanie komornikowi sądowemu informacji mających wpływ na egzekucję zasądzonych świadczeń alimentacyjnych pochodzących z rodzinnego wywiadu środowiskowego, złożenie wniosku do prokuratury o ściganie za przestępstwa określone w art. 209 kk (53 wnioski), wystąpienie o zatrzymanie prawa jazdy (58 wniosków), wystąpienie o zwrot zatrzymanego prawa jazdy (3 wnioski), informacja o efektach działań (57 informacji), informacja o działaniach (630 informacji), 14

15 wnioski o prowadzenie egzekucji z nieruchomości, występowanie do Policji o uzyskanie informacji czy dany dłużnik alimentacyjny jest uznany za osobę zaginioną, występowanie do Ministerstwa Sprawiedliwości-Krajowy Rejestr Karny o uzyskanie informacji czy dany dłużnik alimentacyjny odbywa karę pozbawienia wolności, występowanie do Sądów z wnioskiem o ustalenie przedstawiciela dla osoby nieznanej z miejsca pobytu w postępowaniu administracyjnym, występowanie do Wojewódzkiego Ośrodka Informatyki TBD z wnioskiem o udzielenie informacji o posiadaniu adresu zameldowania przez dłużnika, wnioski do Komorników Sądowych o ustalenie miejsca zamieszkania dłużnika alimentacyjnego, informowanie Urzędów Skarbowych o zmianie zaległości, w przypadku, gdy dłużnik alimentacyjny przebywał w Zakładzie Karnym, lub Areszcie Śledczym występowano o podanie informacji do w/w instytucji czy skazany był lub jest zatrudniony, czy istnieje możliwość zatrudnienia go odpłatnie w trakcie odbywania kary, o datę początkową i końcową okresu odbywania kary, w przypadku uzyskania informacji, że dłużnik alimentacyjny podjął zatrudnienie występowano do Komornika Sądowego o poczynienie starań w celu egzekucji świadczeń alimentacyjnych, w celu zwrotu należności świadczeń z funduszu alimentacyjnego wypłaconych wierzycielkom wystawiano dłużnikom alimentacyjnym: wszczęcie postępowania, decyzje orzekające zwrot należności świadczeń wypłaconych z Funduszu alimentacyjnego, wystawiano upomnienia i tytuły wykonawcze, występowanie z wnioskami o podjęcie działań wobec dłużników alimentacyjnych do Ośrodków lub Gmin właściwych ze względu na miejsce zamieszkania dłużnika alimentacyjnego, wzywanie dłużników alimentacyjnych na wywiad alimentacyjny, odbieranie oświadczeń majątkowych, informowanie dłużników alimentacyjnych o przekazaniu informacji do biura informacji gospodarczej w razie powstania zaległości za okres dłuższy niż 6 miesięcy, wpisywanie dłużników do Biura informacji Gospodarczej. 15

16 Na dzień 31 grudnia do OPS wpłynęło 69 wniosków o podjęcie działań wobec dłużników alimentacyjnych z innych gmin lub Ośrodków. Do lipca 2011 r. przybyło 6 wniosków o podjęcie działań wobec dłużników alimentacyjnych Na tym czynności kontrolne zakończono. Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach. Egzemplarz oznaczony nr 1 przekazano do Urzędu Miejskiego w Płotach. Pouczenie: Zgodnie z art. 44 ustawy z dnia 23 stycznia 2009 r. o wojewodzie i administracji rządowej w województwie (Dz. U. z 2009 r. Nr 31, poz. 206 ze zm.): Protokół kontroli podpisują i parafują na każdej stronie kontrolujący i kierownik podmiotu kontrolowanego. Kierownik podmiotu kontrolowanego podpisuje protokół kontroli w terminie 7 dni od dnia jego otrzymania, z zastrzeżeniem ust. 3 - ust. 2, Kierownik podmiotu kontrolowanego może odmówić podpisania protokołu kontroli, składając, w terminie 7 dni od dnia jego otrzymania, wyjaśnienie przyczyn tej odmowy. ust. 3, Kierownikowi podmiotu kontrolowanego przysługuje prawo zgłoszenia, przed podpisaniem protokołu kontroli, umotywowanych zastrzeżeń do ustaleń zawartych w protokole kontroli. ust. 4, Kierownik podmiotu kontrolowanego może do czynności wymienionych w ust. 2 i 4 upoważnić na piśmie wskazanego pracownika podmiotu kontrolowanego. ust. 5, 16

17 Zastrzeżenia, o których mowa w ust. 4, zgłasza się na piśmie do kierownika komórki do spraw kontroli w terminie 7 dni od dnia otrzymania protokołu kontroli. ust. 6. w Płotach. Fakt przeprowadzenia kontroli odnotowano w książce kontroli Urzędu Miejskiego Płoty, 22 lipca 2011 r. Kontrolujący: Kontrolowany: (data, miejscowość) (data, miejscowość) 17