59//P ZIELONA GÓRA f"j -

Transkrypt

1 WOJSKOWE BURO EMERYTALNE Strumykowa 13 59//P ZELONA GÓRA f"j - 76 JJ? YO1 REGON BLANS Wojskowej jednostki budżetowej Sporządzony na dzień 2O r. Adresat Ministerstwo Obrony Narodowej Departament Budżetowy Al. Niepodlełości Warszawa Aktywa początek roku Stan na koniec roku A. Aktywa trwałe , ,08. Wartości niematerialne i prawne 000. Rzeczowe aktywa trwałe 1. Środki trwałe 1.1. Grunty Grunty stanowiące wf, jedn., przekazane w użyłkowanie wieczyste innym 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 1.4. Środki transportu 1.5. nne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie (inwestycje) 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje). Należności długoterminowe 36050, ,08 V. Długoterminowe aktywa finansowe 1. Akcje i udziały 2. nne papiery wartościowe 3. nne długoterminowe aktywa finansowe V. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek B. Aktywa obrotowe , ,50. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty wtoku 3. Produkty gotowe 4. Towary li. Należności krótkoterminowe , ,28 1. Należności z tytułu dostawi usług ,02 2. Należności od budżetów 3. Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń 4. Pozostałe należności , ,28 S. Rozliczenia z tył. środków na wydatki budżet. i z tył, dochodów budżet.. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,22 1. Środki pieniężne w kasie 2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych , ,22 3. Środki pieniężne państwowego funduszu celowego 4. nne środki pieniężne 5. Akcje lub udziały 6. nne papiery wartościowe 7. nne krótkoterminowe aktywa finansowe V. Rozliczenia międzyokresowe SUMA AKTYWÓW , ,58 Si SFNKS v

2 Pasywa początek roku Stan na koniec roku A. Fundusze ,67. Fundusz jednostki , ,08. Wynik finansowy netto (+ -) , ,75 1. Zysk netto (+) 2. Strata netto (-) , ,75. Odpisy z wyniku finansowego (nadwyższka środków obrotowych) (-) V. Fundusz mienia zlikwidownych jednostek S. Fundusze placówek C. Państwowe fundusze celowe D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,25. Zobowiązania długoterminowe. Zobowiązania krótkoterminowe , ,17 1. Zobowiązania z tytułu dostawi usług 2. Zobowiązania wobec budżetów , ,00 3. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń , ,24 4. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 49495, ,71 5. Pozostałe zobowiązania , ,82 6. Sumy obce (depozytowe,zabezpieczenie wykonania umów) 29443,64 7. Rozliczenia z tyt. środków na wydatki budżet. i z tyt. dochodów budżet. 8. Fundusze specjalne , , Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych , , nne fundusze. Rezerwy na zobowiązania V. Rozliczenia międzyokresowe 36050, ,08 SUMA PASYWÓW , ,58 ŁOWNy KSGQWy Kazi mierz Kopers/gj DYR TOR (główny księgowy) (rok,miesiąc,dzień) (kierown rdnostkł) W7- Mgr a,e) z Maciasowicz Si SFNKS v

3 WOJSKOWE BURO EMERYTALNE Strumykowa ZELONA GÓRA REGON Rachunek zysków i strat jednostki Sporządzony na dzień r. Wyszczególnienie Adresat Ministerstwo Obrony Narodowej Departament Budżetowy A. Niepodlełości Warszawa poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej , ,23. Przychody netto ze sprzedaży produktów. Zmiana stanu produktów (zwięk.wart. dodatnia, zmniej. wart, ujemna). Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki V. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej V. Przychody z tytułu dochodów budżetowych , ,23 B. Koszty działalności operacyjnej , ,31. Amortyzacja i. Zużycie materiałów i energii 17527, ,68. Usługi obce , ,02 V. Podatki i opłaty V. Wynagrodzenia , ,74 V. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników , ,15 V. Pozostałe koszty rodzajowe 7047, V, Wartość sprzedanych towarów i materiałów X. nne świadczenia finansowane z budżetu X. Pozostałe obciążenia C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A-B) , ,08 D. Pozostałe przychody operacyjne. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje. nne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne 13765, ,23. Koszty inwestycji fin. ze śr. wł. i doch. jed. budżet, gromadzonych na wydzielon. Pozostałe koszty operacyjne 13765, ,23 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , ,31 G. Przychody finansowe 13760,56. Dywidendy i udziały w zyskach. Odsetki 13760,56. nne H Koszty finansowe. Odsetki. nne. Zysk (strata) brutto (F +G - H) , ,75 J. Podatek dochodowy Si SFNKS y

4 Wyszczególnienie poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto (l-j-k) , ,75 ŁOWNY S Ę(-, WY Kaziiierz Koperski (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) D.Y.R.E.aR (kierownik je.. i) wz. mgr Maciaowicz Si SFNKS V

5 WOJSKOWE BURO EMERYTALNE Strumykowa ZELONA GÓRA REGON Zestawienie zmian w funduszu jednostki Sporządzony na dzień r. Wyszczególnienie Adresat Ministerstwo Obrony Narodowej Departament Budżetowy Al. Niepodlełości Warszawa poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego. Fundusz jednostki na początek okresu (BO) , ,09 1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) , Zysk bilansowy za rok ubiegły 1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe , , Zrealizowane płatności ze środków europejskich 1.4. Środki na inwestycje 1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych 1.6. Nieodpłatnie otrzymane śr. trwałe i śr. tr, w budowie oraz wart, niematerialne i prawne 1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek 1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia 1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący 1.10 nnezwiększenia 2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) , , Strata za rok ubiegły , , Zrealizowane dochody budżetowe , , Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły 2.4. Dotacje środki na inwestycje 2.5. Aktualizacja środków trwałych 2.6. Wartość sprzed. i nieodpłatnie przekazanych śr. tr. i tr. tr. w budowie oraz wart. niemat Pasywa przyjęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek 2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia 2.9. nne zmniejszenia. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) , ,08. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+ -) , , zysk netto (+) , , strata netto (-) nadwyżka środków obrotowych V. Fundusz (11+-) , ,67 GŁOyyNY KSĘGOWY K(ż gpęrskt (rok, miesiąc, dzień) DYp r.o (kierownik jg.tki) R WZ. mg Z Muijasnwjcz Si SFNKS y

6 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej. Wojskowe Biuro Emerytalne w Zielonej Górze Strumykowa Zielona Góra NFORMACJA DODATKOWA nformacja dodatkowa Adresat: Ministerstwo Obrony Narodowej Numer identyfikacyjny REGON sporządzona na dzień 31/12/2018 r Wprowadzenie do sprawozdania fł nansoliel.,o Etykieta WartośĆ 1.1 Nazwa jednostki Wojskowe Biuro Emerytalne w Zielonej Górze 1.2 Siedzibajednostki Zielona Góra 1.3 Adres jednostki Strumykowa Zielona Góra 1.4 Podstawowy przedmiot działalności jednostki realizacja wypłat świadczeń społecznych tj. emerytalno-rentowych dla byłych żołnierzy zawodowych oraz członków ich rodzin 2 Okres sprawozdawczy Roczny Agregat? (Tak / Nie) Nie 4 Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Przyjęte zasady rachunkowości stosuje się w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, jednakowej wyceny aktywów, ustała się wynik finansowy i sporządza sprawozdanie finansowe tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne. Przyjete zasady rachunkowości są zgodne z zapisami ustawy o rachunkowości oraz rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie rachunkowosci oraz planów kont dla budżetu państwa.....wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe, ze względu na przyjete w wojsku rozwiązania, pozostają na ewidencji oddziału gospodarczego, w którym WBE pozostaje na zaopatrzeniu logistycznym (44 WOG).W jednostce pozostają one tylko na ewidencji ilościowej. Aktywa obrotowe są zaliczane w momencie ich nabycia bezposrednio w koszty w cenie zakupu, z korektą kosztów (stanu) na dzień 31 grudnia zgodnie z ustalonymi stanami w drodze inwentaryzacji. 4.1 Kod Metoda amortyzacji )ojatkoy opis 4.2 Kod Metoda wyceny Dodatkowy opis S. nne informacje Kod nformacja Dodatkowy opis. Dodatkowe informacje i objaśnienia 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (A) Wyszczegól nienie Wartości niematerialne i prawne Rodzaj Wartość początkowa (brutto) stan na początek roku Zwiększenia Aktualizacja Nabycia Przemiesz czenia wewnętrzne nne Ogółem zwiększenia ( ) Środki trwałe 1.1 Grunty Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazywane w :58

7 użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 1.4 Środki transportu 1.5 nne środki trwałe 2 Środki trwałe placówek S 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (B) Rodzaj Zmniejszenia Ogółem Wyszczegól nienie Wartości niematerialne i prawne Aktualizacja Rozchód (np. likwidacja, sprzedaż) Przemiesz czenia wewnętrzne nne Ogółem zmniejszenia ( ) Wartość początkowa (brutto) stan na koniec roku (2+7-12) 0.00 Środki trwałe 1.1 Grunty Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazywane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 1.4 Środki transportu 1.5 nne środki trwałe Środki trwałe placówek 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwalych oraz wartości niematerialnych i prawnych (C) 2 z :58

8 Wyszczegól nienie Wartości niematerialne i prawne Rodzaj Umorzenie Stan/rok Wartosć netto Stan umorzenia na początek roku Aktualizacja Amortyzacja za rok nne zwiększenia nne zmniejszenia Stan umorzenia na koniec roku ( ) Stan na początek roku (2-14) Stan na koniec roku (13-19) 0.00 Środki trwałe 1.1 Grunty Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazywane W użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 1.4 Środki transportu 1.5 nne środki trwałe Aktualna wartość rynkowa środków trwalych, w tym dóbr kultury - o ile jednostka dysponuje takimi informacjami: Grupa rodzajowa Wartość netto (Stan na koniec roku ) Wartość rynkowa 1.1 Grunty w tym dobra kultury 1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej w tym dobra kultury 1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 1.3. w tym dobra kultury 1.4 Środki transportu w tym dobra kultury 1.5 nne środki trwałe w tym dobra kultury Dodatkowe informacje 1.3. Dlugoterminowe aktywa Kwota dokonanych w trakcie roku odpisów aktualizujących wartość dlugoterminowych aktywów trwalych Dodatkowe informacje 3 z :58

9 L/OA.jsp?page=/dm/oracle/ap. niefinansowe 2 finansowe 1.4. Opis Kwota Dodatkowe informacje Wartość gruntów użytkowanych wieczyście 1.5. Wyszczegół nienie Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytulu umów leasingu Grunty 2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3 Urządzenia techniczne i maszyny 4 Środki transportu 5 nne środki trwałe Dodatkowe informacje 1.6. Papiery wartościowe Liczba posiadanych papierów wartościowych Wartość posiadanych papierów wartościowych Akcje i udziały 2 Dłużne papiery wartościowe 3 nne Dodatkowe informacje 1.7. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych) Należności Stan na początek roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na koniec roku Należności krótkoterminowe ,15 535,69 856, ,47 2 Należności długoterminowe 3 Łączna kwota: ,15 535,69 856, , Dane o stanie rezerw wedlug celu ich utworzenia na początek roku, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym Rezerwy wedlug celu utworzenia Rezerwy na postępowania sądowe Stan na początek roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na koniec roku 2 nne 3 Łączna kwota: Dodatkowe informacje 1.9. Zobowiązania dlugoterminowe o pozostalym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty Okres spłaty Kwota Dodatkowe informacje a powyżej roku do 3 lat 4 z :58

10 L/OA.jsp?page=dm/oracle/ap... b powyżej 3 do 5 lat c powyżej 5 lat Łączna kwota: nformacja o kwocie zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a wedlug przepisów o rachunkowości bylby to leasing finansowy lub zwrotny Zobowiązania Kwota Dodatkowe informacje z tytułu leasingu finansowego 2 z tytułu leasingu zwrotnego Zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki (ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń) Rodzaj Kwota W tym na aktywach nformacje Forma zabezpieczenia zobowiązania zabezpieczenia trwalych obrotowych Dodatkowe informacje Kaucja 2 Hipoteka 3 Zastaw (w tym rejestrowy lub skarbowy) 4 Weksel 5 Przewłaszczenie na zabezpieczenia 6 Gwarancja bankowa lub ubezpieczeniowa 7 nne 8 Łączna kwota Łączna kwota zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń Rodzaj Opis charakteru zobowiązania warunkowego, w tym czy zabezpieczone na majątku Kwota zobowiązania jednostki warunkowego Nieuznane roszczenia wierzycieli 2 Udzielone gwarancje i poręczenia 3 nne 4 Łączna kwota Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych skladników aktywów a zobowiązaniem zaplaty za nie Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Kod Czynne RN"K Kwota Rozliczenia nformacje dodatkowe Kwota międzyokresowe 13.2 Czynne RMK - nne 13.3 Kwota czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów (stanowiąca różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie) 13.4 Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 5 z :58

11 https :!ebs-trezor.m f.goy.poahtml/oa.jsp?page=/dm/oracle/ap Rozliczenia międzyokresowe przychodów - równowartość otrzymanych lub należnych dochodów budżetowych dotyczących przyszłych lat obrotowych, w tym z tytułu umów długoterminowych 13.6 Rozliczenia międzyokresowe przychodów - inne 0_Oo Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie Opis Kwota Dodatkowe informacje Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie Kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze Wyszczegól nienie Kwota l)ojatkowe informacje Odprawy emerytalne i rentowe 2 Nagrody jubileuszowe 3 nne 4 Kwota razem , ,00 wypłacono dla 4 osób, -po 25 latach pracy, 2 - po 40 latach pracy oraz po 45 latach pracy nne informacje Opis Dodatkowe informacje 1.16 nne informacje Należności wyceniono w kwocie wymaganej do zapłaty, zachowaniem ostrozności.a.ktualizacja odsetek ujmowana jest w ksiegach na koniec każdego kwartału. Na należnosci przeterminowane i nieprzeterminiwane o znacznym prawodpodobieństwie ich nieściagalnosci dokonano ospisów aktualizujacych jak w pkt S 2.1. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów Wyszczegól nienie K ota Materiały 2 Półprodukty i produkty wtoku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Kwota razem 2.2. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym Wyszczegól nienie Ki ota Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie 2 W tym - odsetki 3 W tym - różnice kursowe 2.3. Przychody lub koszty o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie Wyszczegól nienie Opis charakteru zdarzenia Kwota Przychody - o nadzwyczajnej wartości 2 Przychody - które wystąpiły incydentalnie 6 z :58

12 L/OA.jsp?page=/dm/oracle/ap... 3 Koszty - o nadzwyczajnej wartości 3 Koszty - które wystąpiły incydentalnie 2.4. Należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu (10 spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych Wyszczegól nienie Kwota 2.4 Należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych nne nformacje Wy szczegół nienie Opis K%o1a 2.5 nne informacje Zdarzenia o których mowa w pkt i inne w WBE nie wystapiły. (J() 3. nne nformacje nie wymienione pow żej, leżeli m(>ghlbylw istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki nne nformacje Opis 3 nne nformacje nie wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki Nie występują. GŁUWNY KSĘGOWY Kazimierz Koperski DYRE! TO R wz. mgr Ml z Maciasowicz :58