Formularz SA-QSr 4/2003

Transkrypt

1 POCZTA Od : EM ZPUE Monika Bany Data odbioru : :21:02 Do : EM Kancelaria Publiczna Zarzd Spółki KOMISJA PAPIERÓW WARTOCIOWYCH I GIEŁD Formularz SA-QSr 4/2003 (dla emitentów papierów wartociowych o działalnoci wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z 57 ust. 2 i 58 ust. 1 Rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 16 padziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz i z 2002 r. Nr 31, poz. 280 Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych B.Wypychewicz Spółka Akcyjna podaje do wiadomoci skonsolidowany raport kwartalny za IV kwartał roku obrotowego 2003 dnia (data przekazania) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR do do I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej VI. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej VII. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej VIII. Przepływy pienine netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowizania i rezerwy na zobowizania XI. Zobowizania długoterminowe XII. Zobowizania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji XVI. Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł / EUR) 2,63 1,65 0,59 0,43 XVIII. Warto ksigowa na jedn akcj (w zł / EUR) 30,65 27,81 6,50 6,92 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedn akcj (w zł / EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00 SKONSOLIDOWANY BILANS A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartoci niematerialne i prawne, w tym: warto firmy 2. Warto firmy jednostek podporzdkowanych Rzeczowe aktywa trwałe Nalenoci długoterminowe Od jednostek powizanych 4.2. Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomoci 5.2. Wartoci niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporzdkowanych wyceniane metod praw własnoci - udziały lub akcje w jednostkach zalenych i współzalenych nieobjtych konsolidacj b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia midzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Nalenoci krótkoterminowe Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych b) w pozostałych jednostkach c) rodki pienine i inne aktywa pienine Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Nalene wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) Akcje (udziały) własne (wielko ujemna) 4. Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 1

2 7. Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych a) dodatnie rónice kursowe b) ujemne rónice kursowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (wielko ujemna) II. Kapitały mniejszoci III. Ujemna warto firmy jednostek podporzdkowanych IV. Zobowizania i rezerwy na zobowizania Rezerwy na zobowizania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowizania długoterminowe Wobec jednostek powizanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowizania krótkoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia midzyokresowe Ujemna warto firmy 4.2. Inne rozliczenia midzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Warto ksigowa Liczba akcji Warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 30,65 28,70 27,81 26,87 POZYCJE POZABILANSOWE 1. Nalenoci warunkowe 2. Zobowizania warunkowe 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday produktów Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Warto sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzeday (I-II) IV. Koszty sprzeday V. Koszty ogólnego zarzdu VI. Zysk (strata) na sprzeday (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powizanych Odsetki, w tym: od jednostek powizanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartoci inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powizanych Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartoci inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) na srpzeday całoci lub czci udziałów jednostek podporzdkowanych XIII. Zysk (strata) z działalnoci gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Wynik zdarze nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XV. Odpis wartoci firmy jednostek podporzdkowanych XVI. Odpis ujemnej wartoci firmy jednostek podporzdkowanych Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 2

3 XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy a) cz bieca b) cz odroczona XIX. Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku (zwikszenia straty) XX.Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci XXI. Zyski (straty) mniejszoci XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI) Zysk (strata) netto (zanualizowany) rednia waona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 2,63 1,65 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I.Kapitał własny na pocztek okresu (BO) a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych I.a. Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych Kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwikszenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) Kapitał zakładowy na koniec okresu Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany nalenych wpłat na kapitał zakładowy a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na pocztek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji powyej wartoci nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto) b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia rodków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwikszenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych a) zwikszenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych a) zwikszenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzgldnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 3

4 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENI NYCH I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszoci 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci 3. Amortyzacja, w tym: odpisy wartoci firmy jednostek podporzdkowanych lub ujemnej wartoci firmy jednostek podporzdkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalnoci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nalenoci Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych, z wyjtkiem poyczek i kredytów Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/-II) I. Wpływy Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powizanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powizanych nabycie aktywów finansowych udzielone poyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszoci 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (I-II) I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i poyczki Emisja dłunych papierów wartociowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli 3. Inne, ni wypłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych 6. Z tytułu innych zobowiza finansowych 7. Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (I-II) D. Przepływy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych -1 F. rodki pienine na pocztek okresu G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moliwoci dysponowania SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartoci niematerialne i prawne, w tym: warto firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe Nalenoci długoterminowe Od jednostek powizanych 3.2. Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomoci 4.2. Wartoci niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych, w tym: Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 4

5 - udziały lub akcje w jednostkach podporzdkowanych wyceniane metod praw własnoci b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia midzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Nalenoci krótkoterminowe Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych b) w pozostałych jednostkach c) rodki pienine i inne aktywa pienine Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Nalene wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielko ujemna) 4. Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (wielko ujemna) II. Zobowizania i rezerwy na zobowizania Rezerwy na zobowizania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowizania długoterminowe Wobec jednostek powizanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowizania krótkoterminowe Wobec jednostek powizanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia midzyokresowe Ujemna warto firmy 4.2. Inne rozliczenia midzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Warto ksigowa Liczba akcji Warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 30,69 28,61 27,71 27,15 POZYCJE POZABILANSOWE 1. Nalenoci warunkowe 2. Zobowizania warunkowe 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday produktów Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Warto sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzeday (I-II) IV. Koszty sprzeday V. Koszty ogólnego zarzdu VI. Zysk (strata) na sprzeday (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej (VI+VII-VIII) Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 5

6 X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powizanych Odsetki, w tym: od jednostek powizanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartoci inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powizanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartoci inwestycji Inne XII. Zysk (strata) z działalnoci gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarze nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy a) cz bieca b) cz odroczona XVI. Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku (zwikszenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Zysk (strata) netto (zanualizowany) rednia waona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 2,79 1,67 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I.Kapitał własny na pocztek okresu (BO) a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych I.a. Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych Kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwikszenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) Kapitał zakładowy na koniec okresu Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu 2.1. Zmiany nalenych wpłat na kapitał zakładowy a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na pocztek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji powyej wartoci nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto) b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia rodków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych a) zwikszenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych - zwrot z Urzdu Skarbowego b) zmniejszenia (z tytułu) Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 6

7 Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych a) zwikszenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzgldnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENI NYCH do do do okres od do I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci 2. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalnoci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nalenoci Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych, z wyjtkiem poyczek i kredytów Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/-II) I. Wpływy Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powizanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powizanych nabycie aktywów finansowych udzielone poyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (I-II) I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i poyczki Emisja dłunych papierów wartociowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli 3. Inne, ni wypłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych 6. Z tytułu innych zobowiza finansowych 7. Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (I-II) D. Przepływy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych F. rodki pienine na pocztek okresu G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moliwoci dysponowania Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 7

8 "KOMENTARZ" KOMENTARZ Przekazywane informacje zawieraj dane skonsolidowane oraz dane podmiotu dominujcego za IV kwartał 2003 r., tj. za okres od 1 padziernika do 31 grudnia 2003 roku, dane narastajco za IV kwartały 2003 r., tj. za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2003 r. oraz okresów, tj. za IV kwartał 2002 r., za okres od 1 padziernika do 31 grudnia 2002 r. i od 1 stycznia do 31 grudnia 2002 r. Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za IV kwartał 2003 roku został sporzdzony w oparciu o przepisy Rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 16 padziernika 2001 roku w sprawie informacji biecych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartociowych (Dz. U. Nr 139, poz i z 2002 r. Nr 31, poz. 280), a take przepisów Rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 16 padziernika 2001 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiada prospekt emisyjny oraz skrót prospektu (Dz. U. Nr 139, poz i z 2002 r. Nr 36, poz. 328). W okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2003 roku w spółkach wchodzcych w skład Grupy Kapitałowej ZPUE nie dokonano adnych zmian zasad w ustalaniu wartoci aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego w stosunku do zasad stosowanych w roku 2002 i przedstawionych w raporcie rocznym za 2002 r. W spółkach wchodzcych w skład Grupy Kapitałowej ZPUE S.A. w IV kwartale 2003 r. tworzono nowe rezerwy na odroczony podatek dochodowy i rozwizywano. Przy sporzdzaniu skonsolidowanego raportu kwartalnego przeliczenia danych finansowych na euro dokonano za pomoc nastpujcych kursów euro: poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu oraz rachunku przepływów pieninych przeliczono wg redniego kursu obowizujcego na dzie 31 grudnia 2003 r. ustalonego przez Narodowy Bank Polski, tj. 4,7170 zł. i na dzie 31 grudnia 2002 r. - 4,0202 zł. poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przeliczono na euro wg kursu stanowicego redni arytmetyczn rednich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski, obowizujcych na ostatni dzie kadego zakoczonego miesica roku obrotowego: - dla okresu stycze - grudzie 2003 r. - 4,4474 zł. - dla okresu stycze - grudzie 2002 r. - 3,8697 zł. Korekty z tytułu rezerw, rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz dokonanych odpisach aktualizujcych warto składników aktywów W okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2003 roku w obrbie Grupy Kapitałowej dokonano odpisów aktualizujcych rozrachunki (nalenoci). Stan odpisów przedstawiał si nastpujco: stan na r tys. zł. zmniejszenie odpisów aktualizujcych rozrachunki tys. zł. zwikszenia odpisów aktualizujcych rozrachunki (naliczone odsetki) tys. zł. stan na r tys. zł. W IV kwartale 2003 roku w Grupie Kapitałowej rozwizano rezerw na odroczony podatek dochodowy. Stan rezerw przedstawiał si nastpujco: stan na r tys. zł. tworzone - 32 tys. zł. rozwizane - 32 tys. zł. stan na r tys. zł. Nowych rezerw z tytułu podatku dochodowego w obrbie Grupy Kapitałowej w IV kwartale nie tworzono. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: stan na r tys. zł. zmniejszenie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego tys. zł. zwikszenie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego tys. zł. stan na r tys. zł. Czynniki i zdarzenia majce znaczcy wpływ na osignity wynik finansowy Grupy Kapitałowej ZPUE Skład Grupy Kapitałowej ZPUE na dzie 31 grudnia 2003 roku jest nastpujcy: Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych B. Wypychewicz Spółka Akcyjna we Włoszczowie, Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych - GZE Sp. z o.o. w Gliwicach, ZPUE Bułgaria Sp. z o.o. z siedzib w Sofii w Bułgarii, Elektroprodukcija-ZPUE Sp. z o.o. z siedzib w Nowym Sadzie w Republice Serbii, TE-CO ZPUE Warszawa Sp. z o.o. z siedzib we Włoszczowie. Jednostk dominujc jest Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych B. Wypychewicz Spółka Akcyjna we Włoszczowie, a jednostkami zalenymi jest Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych - GZE Sp. z o.o. w Gliwicach, ZPUE Bułgaria Sp. z o.o. z siedzib w Sofii w Bułgarii, Elektroprodukcija-ZPUE Sp. z o.o. z siedzib w Nowym Sadzie w Republice Serbii oraz TE-CO ZPUE Warszawa Sp. z o.o. z siedzib we Włoszczowie. Przedmiot działalnoci ww. spółek jest podobny, dotyczy produkcji i wiadczenia usług na terenie kraju i poza jego granicami. W okresie sprawozdawczym spółki Grupy Kapitałowej realizowały działalno w zakresie: produkcji urzdze elektrycznych oraz aparatury elektrycznej; handlu urzdzeniami i materiałami do budowy sieci i urzdze elektroenergetycznych oraz maszyn i urzdze; usług elektromontaowych, elektroinstalacyjnych, transportowych i sprztowych; Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 8

9 wykonywania robót ogólnobudowlanych. Wyniki osigane przez Grup Kapitałow s w przewaajcej czci generowane przez podmiot dominujcy. Na koniec IV kwartału 2003 roku skonsolidowany zysk netto wyniósł tys. zł. W analogicznym okresie roku 2002 Grupa Kapitałowa zanotowała zysk netto w wysokoci 1820 tys. zł. Wynik dodatni w biecym kwartale uzyskano głównie dziki wzrostowi wielkoci sprzeday. Wyniki te wiadcz o poprawie rentownoci działalnoci Spółek wchodzcych w skład Grupy Kapitałowej ZPUE. Wysze od zeszłorocznych skonsolidowane wyniki mog pozytywnie prognozowa na przyszłe wyniki Spółek i całej Grupy Kapitałowej. Zdarzenia, które wystpiły po dniu, na który sporzdzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujte w tym sprawozdaniu, a mogce w znaczcy sposób wpłyn na przyszłe wyniki finansowe emitenta Dnia 20 stycznia 2004 r. Zarzd Spółki Uchwał nr 1/2004 z dnia 20 stycznia 2004 r. udzielił prokury Panu Jackowi Błaszczykowi. Jacek Błaszczyk, lat 53, absolwent Wydziału Elektrycznego Politechniki Łódzkiej. Długoletni pracownik ABB, w której to firmie pełnił m.in. funkcj Dyrektora Obszaru Biznesu, Członka Zarzdu ABB ZWAR oraz Dyrektora ds. Strategii Rozwoju Rynku. Dnia 6 lutego 2004 r. została zawarta Umowa Nr 115/GI/2004 pomidzy Zakładem Energetycznym Wrocław S.A. z siedzib we Wrocławiu, jako zamawiajcym, a ZPUE S.A., jako dostawc. Przedmiotem powyszej umowy jest dostawa stacji transformatorowych kontenerowych. Dostawa stacji bdzie realizowana przez okres obowizywania umowy, tj. od dnia r. do dnia r. Ogóln warto kontraktu Spółka szacuje na kwot ,50 zł. W przypadku niewykonania lub nienaleytego wykonania przedmiotu umowy dostawca zobowizany jest do zapłacenia zamawiajcemu kary umownej: w wysokoci 1% wartoci zamówienia za kady rozpoczty dzie zwłoki, w przypadku niewykonania w terminie przedmiotu umowy; w wysokoci ,00 zł., gdy zamawiajcy odstpi od umowy z powodu okolicznoci, za które odpowiada dostawca oraz w wysokoci 1% wartoci zamówienia za kady dzie zwłoki w naprawie lub wymianie urzdzenia na nowe w okresie gwarancyjnym. Zamawiajcy zobowizany jest zapłaci dostawcy kar umown za odstpienie od umowy z winy zamawiajcego w wysokoci ,00 zł. Zamawiajcy zastrzega sobie równie prawo natychmiastowego odstpienia od umowy z winy dostawcy, w przypadku pogorszenia jakoci dostarczonego przedmiotu zamówienia lub co najmniej trzykrotnej zwłoki w dostawie przedmiotu zamówienia. Wszczcie postpowania likwidacyjnego, upadłociowego lub ogłoszenia upadłoci dostawcy jest równoznaczne z odstpieniem zamawiajcego od umowy z winy dostawcy. Strony mog take dochodzi odszkodowania uzupełniajcego na ogólnych zasadach Kodeksu Cywilnego. Informacja o realizacji załoonych prognoz Spółka nie opublikowała prognozy wyników Grupy Kapitałowej ZPUE S.A. na 2003 rok. Akcjonariusze posiadajcy bezporednio lub porednio poprzez podmioty zalene co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA ZPUE S.A. na dzie 1 marca 2004 roku Akcjonariusz Liczba i rodzaj akcji % akcji Liczba głosów % głosów Bogusław Wypychewicz akcji imiennych uprzywilejowanych serii A akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E 48,05% ,44% Małgorzata Wypychewicz akcji imiennych uprzywilejowanych serii A 500 akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E 24,94% ,51% Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji oraz uprawnie do ich nabycia (opcji) przez osoby zarzdzajce i nadzorujce wg stanu na dzie 1 marca 2004 r. Zmiany w stanie posiadania akcji przez osoby nadzorujce wg stanu na dzie 1 marca 2004 r. Akcjonariusz Liczba i rodzaj akcji (stan na r.) Liczba i rodzaj akcji (stan na r.) Małgorzata Wypychewicz akcji imiennych uprzywilejowanych serii A 500 akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji imiennych uprzywilejowanych serii A 500 akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E Henryka Grzybek 10 akcji imiennych uprzywilejowanych serii A 100 akcji zwykłych na okaziciela 10 akcji imiennych uprzywilejowanych serii A 100 akcji zwykłych na okaziciela Andrzej Grzybek akcji zwykłych na okaziciela serii E 100 akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E 100 akcji zwykłych na okaziciela Zmiany w stanie posiadania akcji, udziałów, przydzielonych akcji oraz uprawnie do ich nabycia (opcji) przez osoby zarzdzajce wg stanu na dzie 1 marca 2004 r. Akcjonariusz Liczba i rodzaj akcji (stan na r.) Liczba i rodzaj akcji (stan na r.) Bogusław Wypychewicz akcji imiennych uprzywilejowanych serii A akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji imiennych uprzywilejowanych serii A akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E Kazimierz Grabiec akcji zwykłych na okaziciela serii E 300 akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E 300 akcji zwykłych na okaziciela Ryszard Iwaczyk akcji zwykłych na okaziciela serii E 300 akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E 300 akcji zwykłych na okaziciela Piotr Zawadzki akcji zwykłych na okaziciela serii E 300 akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E 300 akcji zwykłych na okaziciela Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 9

10 Kazimiera Wawrzykowska akcji zwykłych na okaziciela serii E 300 akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E 300 akcji zwykłych na okaziciela Tomasz Stpie akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela Damian Asztabski 1 udział ZPUE - GZE Sp. z o.o. 1 udział ZPUE - GZE Sp. z o.o. Informacja o wszczciu przed sdem lub organem administracji publicznej postpowa W stosunku do ZPUE S.A. Włoszczowa i podmiotów zalenych w okresie od 1 padziernika do 31 grudnia 2003 r. nie zostały wszczte przed sdem lub organem administracji publicznej postpowania, których łczna warto stanowiłaby co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta. Transakcje z podmiotami powizanymi W czwartym kwartale 2003 roku nie wystpiły transakcje z podmiotami powizanymi, których warto przekroczyłaby wyraon w złotych równowarto kwoty euro. ZPUE S.A. zawarła z ZPUE GZE Sp. z o.o. transakcje kupna-sprzeday, których warto przekroczyła równowarto euro, lecz ich charakter i warunki wynikały z biecej działalnoci operacyjnej. Porczenia i gwarancje ZPUE S.A. i podmioty zalene w IV kwartale 2003 roku nie udzieliły porcze i gwarancji. Wydarzenia w IV kwartale 2003 r. Dnia 2 padziernika 2003 r. Zarzd ZPUE S.A. otrzymał Umow dostawy zawart dnia 24 wrzenia 2003 r. pomidzy ZPUE S.A., jako dostawc, a firm ENERGA Gdaska Kompania Energetyczna Spółka Akcyjna z siedzib w Gdasku, jako zamawiajcym. Przedmiotem powyszej umowy jest dostawa stacji transformatorowych kontenerowych. Dostawa stacji bdzie realizowana przez okres obowizywania umowy, tj. przez okres trzech lat, poczwszy od dnia jej podpisania, chyba e limit zamówienia w tym okresie przekroczy ustalon warto przedmiotu umowy. W takim przypadku umowa wyganie samoczynnie przed upływem wspomnianego terminu. Ogóln warto kontraktu Spółka szacuje na kwot zł. W przypadku niewykonania bd nienaleytego wykonania przedmiotu umowy dostawca zobowizany jest do zapłacenia kary umownej w wysokoci 10% wartoci netto towaru, gdy zamawiajcy odstpi od umowy z powodu okolicznoci, za które odpowiada dostawca oraz 0,5 % wartoci netto towaru za kady dzie zwłoki, jeli towar nie zostanie dostarczony w terminie z winy dostawcy, jednak nie wicej ni 10 % opónionej dostawy. Strony mog take dochodzi na zasadach ogólnych odszkodowania przewyszajcego zapłacone kary umowne. Dnia 5 listopada 2003 r. Zarzd Spółki został poinformowany o rejestracji przez sd obnienia wysokoci kapitału zakładowego Spółki w wyniku umorzenia akcji własnych. Obnienie wysokoci kapitału zakładowego zostało zarejestrowane przez Sd Rejonowy w Kielcach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sdowego w dniu 30 padziernika 2003 r. Kapitał zakładowy po rejestracji jego obnienia wynosi ,41 zł. i dzieli si na akcji o wartoci nominalnej 8,83 zł. kada. Obnienie kapitału zakładowego nastpiło w wyniku umorzenia akcji własnych, zwykłych na okaziciela serii D, Uchwał nr 2/2003 Zarzdu ZPUE S.A. z dnia 24 lipca 2003 r. Umorzone akcje uprawniały do oddania głosów na WZA Spółki. Akcje pozostałe po zarejestrowaniu obnienia kapitału zakładowego uprawniaj do oddania głosów na WZA Spółki. Obnienie kapitału zakładowego spowodowało zmian dotychczasowej treci Statutu Spółki, w skutek której obecny kapitał zakładowy dzieli si na: akcji imiennych uprzywilejowanych serii A; akcji zwykłych na okaziciela serii B; akcji zwykłych na okaziciela serii C; akcji zwykłych na okaziciela serii D; akcji zwykłych na okaziciela serii E. Zatem umorzenie akcji zostało zaewidencjonowane w ksigach pod dat 30 padziernika 2003 r. zgodnie z dat wpisu do rejestru dokonanego przez sd. Dnia 7 listopada 2003 r. Zarzd Spółki został poinformowany o aktualnej liczbie posiadanych akcji Spółki przez akcjonariuszy - Pani Małgorzat Wypychewicz i Pana Bogusława Wypychewicza, w zwizku z dokonaniem w dniu 30 padziernika 2003 r. przez Sd Rejonowy w Kielcach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sdowego rejestracji obnienia kapitału zakładowego Spółki. Pani Małgorzata Wypychewicz posiadała akcji ZPUE S.A., które stanowiły 24,94% kapitału zakładowego oraz uprawniały do oddania głosów, tj. 35,51% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. Pan Bogusław Wypychewicz posiadał akcje ZPUE S.A. stanowicych 48,05% kapitału zakładowego i uprawniajcych do oddania głosów, tj. 56,44% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 10

11 PODPISY Podpisy osób reprezentujcych spółk Data Imi i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Ryszard Iwaczyk Członek Zarzdu Tomasz Stpie Członek Zarzdu Kazimiera Wawrzykowska Główny Ksigowy Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 11