Raport półroczny SA-P 2016

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 2 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 1 lutego 2 r. j.t. Dz. U. z 214, poz. 133, z późn. zm.) (dl a emitentów papi erów wartościowych prowadząc yc h działal ność wytwórczą, budowl aną, handlową lub usługową) od do Za pół rocze bieżąc ego roku obrotowego 216 obejmujące okres od -7-1 do oraz za półroc ze poprzedniego roku obrotowego obejmujące okres data przekazania: HELIO SPÓŁKA AKCYJNA (pełna nazwa emi tenta) Spożywczy (spo) (skrócona nazwa emitenta) 5-3 (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) Wyględy (kod pocztowy) (miejscowość ) Stołeczna 26 (ulic a) (numer) ( 22) ( 22) (telefon) (fax) helio@helio.pl ( ) (www) (NIP) (REGON) PKF Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przegl ądu półroc znego skróc onego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowyc h o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półroc znym sprawozdani u finansowym Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnosząc e się do zastrzeżeń wyrażonych przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych w raporcie z przeglądu lub odmowy wydani a raportu z przegl ądu półroc znego skróc onego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnosząc e się do wydanej przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowyc h opinii z zastrzeżeniami, opinii negatywnej l ub odmowy wyrażenia opinii o półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półroc znym sprawozdani u finansowym Oświ adczeni e zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdani a finansowego Oświ adczeni e zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań fi nansowych Półroczne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej Bilans Rachunek przepływów pieniężnyc h Rachunek zysków i strat Informacja dodatkowa Zestawienie zmian w kapital e własnym Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdani e z dzi ałalności emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalnośc i operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalności operac yjnej VI. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem Aktywa, razem (na koniec półroc za bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązani a i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza X. bieżąc ego roku obrotowego i na koni ec poprzedniego roku obrotowego) IX. Zobowiązani a długoterminowe (na koniec półrocza bieżąc ego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązani a krótkoterminowe (na koniec pół rocza bi eżącego XII. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapi tał własny (na koni ec półrocza bieżącego roku obrotowego XIII. i na koniec poprzedniego roku obrotowego) XI. Kapi tał zakładowy (na koni ec półrocza bieżącego roku XIV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) w tys. EUR

2 WYBRANE DANE FINANSOWE Lic zba akcji (w szt.) (na koniec półroc za bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) Rozwodni ony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) XV. w tys. EUR 1,47,47,34,11 12,43 1, 2,1 2,46 Wartość księgowa na jedną akcj ę (w zł/eur) (na koniec XVII. półrocza bi eżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Rozwodni ona wartość księgowa na jedną akcj ę (w zł/eur) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) XVIII. Zadeklarowana l ub wypłac ona dywidenda na jedną akcję (w zł /EUR) Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółc e prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wi adomości za pośrednic twem agenc ji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przegl ądu półroc znego skróc onego sprawozdania finansowego SA-P_216-zal1.pdf OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświ adczeni e Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego oraz w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowyc h SA-P_216-zal2.pdf OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Oświadczenie zawarte jest w treści "Oświadczenia Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego oraz w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych" PÓŁROCZNESPRAWOZDANIEFINANSOWE BILANS AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: 2

3 2. Rzeczowe aktywa trwałe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należnośc i krótkoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe 3.1. Krótkotermi nowe aktywa finansowe 316 III. Należne wpłaty na kapitał zakł adowy IV. Akcje (udziały) własne a) środki pieni ężne i inne aktywa pieniężne 4. Krótkotermi nowe rozli czenia międzyokresowe A kt y w a ra z e m PASYWA I. Kapi tał własny 1. Kapi tał zakładowy 2. Pozostałe kapitały rezerwowe 3. Zysk (strata) z lat ubi egłych 4. Zysk (strata) netto II. Zobowiązani a i rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Zobowiązani a długoterminowe Pozostałe rezerwy a) krótkoterminowe 2.1. Wobec pozostałych jednostek Zobowiązani a krótkoterminowe Wobec pozostałych jednostek Fundusze spec jalne P a sy w a ra z e m Wartość księgowa Lic zba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcj ę (w zł) 12,43 1, 1,53 POZYCJE POZABILANSOWE Należnośc i warunkowe P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiał ów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu 3

4 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowyc h aktywów trwał ych VIII. Pozostałe koszty operacyjne Aktual izac ja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operac yjne Inne przyc hody operac yjne IX. Zysk (strata) z działalnośc i operacyjnej X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: Odsetki w tym: Inne XII. Zysk (strata) brutto XIII. Podatek dochodowy XI. Koszty finansowe a) część bieżąca b) część odroczona XIV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,47,47 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapi tał własny na początek okresu (BO) a) korekty błędów I.a Kapi tał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danyc h porównywalnych Kapi tał zakładowy na poc zątek okresu 1.1. Kapi tał zakładowy na koniec okresu 2. Kapi tał zapasowy na poc zątek okresu Zmiany kapitału zapasowego 4 64 a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo mini malną wartość) Kapi tał z aktualizacji wyceny na poc zątek okresu 3.1. Kapi tał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na poc zątek okresu 4.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 5. Zysk (strata) z l at ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubi egłych na poc zątek okresu Kapi tał zapasowy na koniec okresu a) korekty błędów 5.2. Zysk z lat ubi egłych na poc zątek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4 45 a) zmniejszenia (z tytułu) przekazanie na kapitał zapasowy Strata z lat ubiegł ych na początek okresu Strata z lat ubiegł ych na początek okresu, po uzgodni eniu do danyc h 5.5. porównywalnych 5.3. Zysk z lat ubi egłych na koniec okresu 5.6. Strata z lat ubiegł ych na koniec okresu 6. Wynik netto 4 64 a) zysk netto 4 64 II. Kapi tał własny na koni ec okresu (BZ ) III. Kapi tał własny, po uwzględnieniu proponowanego podzi ału zysku (pokrycia straty) 5.7. Zysk (strata) z l at ubiegłych na koni ec okresu b) strata netto 4

5 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działal ności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacj a Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalnośc i inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw 5. Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyc zek i kredytów. Zmiana stanu rozl iczeń mi ędzyokresowych. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalności operac yjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działal ności i nwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartośc i niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałyc h 14 a) w pozostałyc h jednostkach 14 - inne wpływy z aktywów finansowych Z aktywów finansowych, w tym: II. Wydatki 1. Nabycie wartośc i niematerialnych i prawnych oraz rzeczowyc h aktywów trwałyc h I. Wpływy Kredyty i pożyczki II. Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek III. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działal ności finansowej 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów l easingu finansowego 3. Odsetki III. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieni ężnych, w tym: F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 456 INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa do półroc znego skróc onego sprawozdania finansowego za okres od 1 lipca 216 r. do 31 grudnia 216 r. SA-P_216-zal3.pdf PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Leszek Wąsowicz Prezes Zarządu Justyna Wąsowicz Wi ceprezes Zarządu Podpis SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) 5

6 SA-P_216-zal4.pdf Półroczne sprawozdanie z działalnośc i Emitenta w pierwszym półroczu roku obrotowego 216/217 obejmującym okres od 1 lipc a 216 r. do 31 grudnia 216 r. 6