Skonsolidowany raport kwartalny QSr 3 / 2012

Transkrypt

1 BBI DEVELOPMENT NFI skorygowany QSr 3/2012 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport kwartalny QSr 3 / 2012 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 2 i 83 ust. 1 Rozporzdzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pón. zm. dla narodowych funduszy inwestycyjnych za 3 kwartał roku obrotowego 2012 obejmujcy okres od do zawierajcy skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSR/MSSF w walucie zł oraz skrócone sprawozdanie finansowe według MSR/MSSF w walucie zł data przekazania: BBI Development Narodowy Fundusz Inwestycyjny SA (pełna nazwa emitenta BBI DEVELOPMENT NFI Budownictwo (bud (skrócona nazwa emitenta (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / brana Warszawa (kod pocztowy (miejscowo Emilii Plater 28 (ulica (numer (telefon (fax fundusz@bbidevelopment.pl ( (www (NIP (REGON WYBRANE DANE FINANSOWE 3 kwartał(y narastajco / 2012 okres od do w tys. zł 3 kwartał(y narastajco / 2011 okres od do kwartał(y narastajco / 2012 okres od do w tys. EUR 3 kwartał(y narastajco / 2012 okres od do I. Przychody operacyjne II. Koszty operacyjne ( ( ( (8 688 III. Zysk (strata z działalnoci operacyjnej IV. Zysk (strata netto za okres Zysk (strata netto na akcj zwykł (w zł/eur: V. - podstawowy oraz rozwodniony 0,00 0,03 0,00 0,01 VI. Przepływy rodków pieninych z działalnoci operacyjnej (3 693 ( (880 (6 736 VII. Przepływy rodków pieninych z działalnoci inwestycyjnej (866 (5 955 (206 (1 474 VIII. Przepływy rodków pieninych z działalnoci finansowej IX. Przepływy pienine netto ( ( X. Aktywa, razem XI. Aktywa obrotowe XII. rodki pienine i ich ekwiwalenty XIII. Kapitał własny, razem XIV. Zobowizania, razem XV. Zobowizania długoterminowe XVI. Zobowizania krótkoterminowe XVII. Liczba akcji (w szt XVIII. Warto aktywów netto na jedn akcj (w zł/eur 0,50 0,50 0,12 0,11 Wybrane dane finansowe zaprezentowane powyej dotycz skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Pozycje dotyczce skonsolidowanego rachunku zysków i strat oraz skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieninych zostały zaprezentowane narastajco na koniec 3 kwartału 2012 oraz na koniec 3 kwartału 2011 i zostały przeliczone po kursie wynoszcym odpowiednio 4,1948 i 4,0413 zł/eur, wyliczonym jako rednia arytmetyczna rednich kursów Komisja Nadzoru Finansowego 1

2 BBI DEVELOPMENT NFI QSr 3/2012 ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzie kadego miesica prezentowanego okresu. Poszczególne pozycje ze skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej (bilansu zostały zaprezentowane na dzie 30 wrzenia 2012 i 31 grudnia 2011 i zostały przeliczone po kursie wynoszcym odpowiednio 4,1138 i 4,4168 zł/eur tj. wg kursu redniego ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzie bilansowy. W przypadku prezentowania wybranych danych finansowych z kwartalnej informacji finansowej dane te naley odpowiednio opisa. Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego bilansu (skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej lub odpowiednio z bilansu (sprawozdania z sytuacji finansowej prezentuje si na koniec biecego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego, co naley odpowiednio opisa. Raport powinien zosta przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzcej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomoci za porednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa. ZAWARTO RAPORTU Plik Opis Sprawozdanie finansowe Grupy BBID 30_09_2012.pdf ródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy BBID na Komentarz_q3 _2012.pdf Komentarz Zarzdu do sprawozdania finansowego na PODPISY OSÓB REPREZENTUJCYCH SPÓŁK Data Imi i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Michał Skotnicki Prezes Zarzdu Rafał Szczepaski Wiceprezes Zarzdu Piotr Litwiski Członek Zarzdu Paweł Nowacki Członek Zarzdu Krzysztof Tyszkiewicz Członek Zarzdu Marcin Rzeszutkowski Główny Ksigowy Komisja Nadzoru Finansowego 2

3 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA NA 30 WRZEŚNIA 2012 roku

4 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. INFORMACJE OGÓLNE I. Dane jednostki dominującej: Nazwa: Forma prawna: Siedziba: Kraj rejestracji: Podstawowy przedmiot działalności: Organ prowadzący rejestr: BBI Development Narodowy Fundusz Inwestycyjny S.A. (dalej: Fundusz Spółka akcyjna Warszawa Polska Numer statystyczny REGON: II. Czas trwania Grupy Kapitałowej: - Działalność holdingów finansowych - Działalność trustów, funduszów i podobnych instytucji finansowych - Pozostała finansowa działalność usługowa - Realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków - Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi i dzierżawionymi - Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Spółka dominująca, czyli BBI Development NFI SA i pozostałe jednostki Grupy Kapitałowej zostały utworzone na czas nieoznaczony. III. Okresy prezentowane Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2012 roku do 30 września 2012 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2011 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz za okres od 1 stycznia 2011 roku do 30 września 2011 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym. IV. Skład organów jednostki dominującej według stanu na dzień r.: Zarząd: Michał Skotnicki - Prezes Zarządu Rafał Szczepański - Wiceprezes Zarządu Piotr Litwiński - Członek Zarządu Paweł Nowacki - Członek Zarządu Krzysztof Tyszkiewicz - Członek Zarządu Rada Nadzorcza: Paweł Turno - Przewodniczący Rady Nadzorczej Włodzimierz Głowacki - Członek Rady Nadzorczej Michal Kurzyński - Członek Rady Nadzorczej Rafał Lorek - Członek Rady Nadzorczej Jan Rościszewski - Członek Rady Nadzorczej Ewaryst Zagajewski - Członek Rady Nadzorczej V. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd jednostki dominującej w dniu 14 listopada 2012 roku. Załączona informacja dodatkowa stanowi integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 2

5 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. WYBRANE DANE FINANSOWE ZE ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO za okres 9 dnia 30 września 2012 roku za okres w tys zł za okres za okres w tys EUR za okres Przychody operacyjne Koszty operacyjne ( ( ( (8 688 Zysk (strata z działalności operacyjnej Zysk (strata netto za okres Zysk (strata netto na akcję zwykłą (w zł/eur: - podstawowy oraz rozwodniony 0,00 0,03 0,00 0,01 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (3 693 ( (880 (6 736 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej (866 (5 955 (206 (1 474 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto ( ( stan na r. w tys zł stan na r. stan na r. w tys EUR stan na r. Aktywa, razem Aktywa obrotowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Kapitał własny, razem Zobowiązania, razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Liczba akcji (w szt Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/eur 0,50 0,50 0,12 0,11 Załączona informacja dodatkowa stanowi integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 3

6 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Śródroczny skonsolidowany rachunek zysków i strat ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres za okres za okres za okres (niebadane (niebadane (niebadane (niebadane Przychody operacyjne Przychody z tytułu odsetek od pożyczek Przychody z tytułu wyceny wierzytelności Przychody z wyceny nieruchomości inwestycyjnych Przychody ze sprzedaży wyrobów Przychody ze świadczonych usług Koszty operacyjne Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Wartość sprzedanych wyrobów Zysk (strata brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata przed kosztami finansowymi Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata netto z działalności kontynuowanej Zysk (strata z działalności zaniechanej Zysk (strata netto Zysk (strata przypisana akcjonariuszom 0 niekontrolującym Zysk (strata netto podmiotu dominującego Zysk (strata netto na jedną akcję (w zł Podstawowy za okres obrotowy 0,00 0,00 0,00 0,03 Rozwodniony za okres obrotowy 0,00 0,00 0,00 0,03 Zysk (strata netto na jedną akcję z działalności kontynuowanej (w zł Podstawowy za okres obrotowy 0,00 0,00 0,00 0,03 Rozwodniony za okres obrotowy 0,00 0,00 0,00 0,03 Zysk (strata netto na jedną akcję z działalności zaniechanej (w zł 0,00 0,00 0,00 0,00 Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres za okres za okres za okres (niebadane (niebadane (niebadane (niebadane Zysk (strata netto Inne całkowite dochody netto 0 0 Suma dochodów całkowitych Suma dochodów całkowitych przypisana akcjonariuszom niekontrolującym Suma dochodów całkowitych przypadająca na podmiot dominujący Załączona informacja dodatkowa stanowi integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 4

7 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej AKTYWA (niebadane Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Wartość firmy Nieruchomości inwestycyjne Pozostałe aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe aktywa trwałe Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 0 38 Pozostałe należności Pozostałe aktywa finansowe Rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA RAZEM PASYWA (niebadane Kapitały własne Kapitały własne akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Wynik finansowy bieżącego okresu Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących Zobowiązania długoterminowe Kredyty i pożyczki Pozostałe zobowiązania finansowe Inne zobowiązania długoterminowe Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe rezerwy Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i pożyczki Pozostałe zobowiązania finansowe Zobowiązania handlowe Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania Rozliczenia międzyokresowe przychodów Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy PASYWA RAZEM Załączona informacja dodatkowa stanowi integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 5

8 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Dziewięć miesiący ch Wynik finansowy bieżącego okresu Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących Razem kapitały własne Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki rachunkowości 0 0 Korekty z tyt. błędów podstawowych 0 0 Kapitał własny po korektach Emisja akcji 0 0 Koszt emisji akcji 0 0 Niepodzielony wyik netto roku ubiegłego Wypłata dywidendy / podział zysku w spółkach Korekty wynikające ze zmian w grupie Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r Dziewięć miesiący ch Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki rachunkowości 0 0 Korekty z tyt. błędów podstawowych 0 0 Kapitał własny po korektach Emisja akcji 0 0 Koszt emisji akcji Niepodzielony wyik netto roku ubiegłego Wypłata dywidendy / podział zysku w spółkach Korekty ze zmian wynikających w grupie Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r Załączone noty stanowią integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 6

9 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres za okres DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA Razem Nakłady na projekty deweloperskie Platności na rzecz kontrahentów konsorcjum Udzielone pożyczki Odsetki otrzymane od pożyczek Zwrot z tytułu udzielonych pożyczek Wpływy ze zwrotu VAT Otrzymane należności, w tym wpływy ze sprzedaży mieszkań Zwrot kaucji i wadiów Wynagrodzenia i narzuty na wynagrodznenia Wynajem powierzchni biurowej Pozostałe przepływy Gotówka z działalności operacyjnej Podatek dochodowy (zapłacony / zwrócony A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Wpływy 0 0 Inne wpływy inwestycyjne 0 0 Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych akywów trwałych Wydatki na aktywa finansowe Inne wydatki inwestycyjne B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA Wpływy Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe 0 0 Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Odsetki Inne wydatki finansowe C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej D. Przepływy pieniężne netto razem E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu Załączone noty stanowią integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 7

10 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Śródroczny skrócony rachunek zysków i strat Funduszu za okres za okres za okres za okres (niebadane (niebadane (niebadane (niebadane Przychody operacyjne Przychody z działalności bieżącej Przychody z tytułu odsetek od pożyczek Przychody z tytułu wyceny wierzytelności Przychody z dywidend i udziału w zyskach Koszty operacyjne Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Zysk (strata brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata przed kosztami finansowymi Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata netto z działalności kontynuowanej Zysk (strata z działalności zaniechanej Zysk (strata netto Zysk (strata netto na jedną akcję (w zł Podstawowy za okres obrotowy -0,01-0,01 0,00-0,01 Rozwodniony za okres obrotowy -0,01-0,01 0,00-0,01 Zysk (strata netto na jedną akcję z działalności kontynuowanej (w zł Podstawowy za okres obrotowy -0,01-0,01 0,00-0,01 Rozwodniony za okres obrotowy -0,01-0,01 0,00-0,01 Zysk (strata netto na jedną akcję z działalności zaniechanej (w zł 0,00 0,00 0,00 0,00 Śródroczne sprawozdanie z całkowitych dochodów Funduszu za okres za okres za okres za okres (niebadane (niebadane (niebadane (niebadane Zysk (strata netto Inne całkowite dochody netto 0 0 Suma dochodów całkowitych Załączona informacja dodatkowa stanowi integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 8

11 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Śródroczne skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej Funduszu AKTYWA stan na r. stan na r. (niebadane Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartoście niematerialne Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje w jednostkach podporządkowanych Pozostałe aktywa finansowe Aktywa obrotowe Należności handlowe Pozostałe należności Pozostałe aktywa finansowe Rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 0 0 AKTYWA RAZEM PASYWA stan na r. stan na r. (niebadane Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Wynik finansowy bieżącego okresu Zobowiązanie długoterminowe Pozostałe zobowiązania finansowe Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i pożyczki Pozostałe zobowiązania finansowe Zobowiązania handlowe Pozostałe zobowiązania Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy PASYWA RAZEM Załączona informacja dodatkowa stanowi integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 9

12 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Śródroczne skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Funduszu Kapitał zakładowy Kapitały zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Wynik finansowy bieżącego okresu Kapitał własny ogółem dziewięć ch r. Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki rachunkowości 0 Korekty z tyt. błędów podstawowych 0 Kapitał własny po korektach Emisja akcji 0 Koszty emisji akcji 0 Płatność w formie akcji własnych 0 Podział zysku netto Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r dziewięć ch r. Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki rachunkowości 0 Korekty z tyt. błędów podstawowych 0 Kapitał własny po korektach Emisja akcji 0 Koszty emisji akcji Płatność w formie akcji własnych 0 Podział zysku netto Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r Załączone noty stanowią integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 10

13 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Śródroczne skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych Funduszu za okres za okres DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA (niebadane (niebadane Razem: Otrzymane należności Odsetki otrzymane z bieżącej działalności Uzyskane wpływy z wierzytelności Zwrot z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki otrzymane od pożyczek Udzielenie pożyczek i zakup wierzytelności Zwrot kaucji i wadiów Wypłata wynagrodzeń narzutów na wynagrodzenia Wynajem powierzchni biurowej Audyt, doradztwo podatkowe i prawne Pozostałe przepływy Gotówka z działalności operacyjnej Podatek dochodowy (zapłacony / zwrócony 0 0 A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Wpływy Inne wpływy inwestycyjne Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych akywów trwałych Wydatki na aktywa finansowe B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA Wpływy Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Odsetki Inne wydatki finansowe C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej D. Przepływy pieniężne netto razem E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu Załączone noty stanowią integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 11

14 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Podsumowanie portfela inwestycyjnego Funduszu na dzień 30 września 2012 roku. Udziały wiodące Udziały mniejszoś-- ciowe Akcje i udziały w jednostkach zależnych Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych Dłużne papiery wartościowe Pozostałe Zagraniczne papiery wartościowe Razem Wartość bilansowa na początek roku obrotowego Zwiększenia: Nabycie Koszty nabycia - - Należne odsetki - - Zyski z wyceny Udział w wyniku finansowym netto - Korekty MSR - - Zmniejszenia: - - ( (1 820 Sprzedaży/wykupu ( (1 820 Straty z wyceny Udział w wyniku finansowym netto - Dywidendy - - Korekty MSR - -. Wartość bilansowa na koniec okresu Załączone noty stanowią integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 12

15 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Zestawienie portfela inwestycyjnego. Zbywalność składników portfela inwestycyjnego na dzień 30 września 2012 roku. Udziały wiodące - nie występują Udziały mniejszościowe - nie występują Akcje i udziały w jednostkach zależnych Z nieograniczoną zbywalnością notowane na rynkach na giełdach pozagiełdowych nienotowane na rynkach regulowanych wartość bilansowa wartość wg ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały w jednostkach współzależnych - nie występują nie występują Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych wartość bilansowa wartość wg ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych - nie występują Dłużne papiery wartościowe - nie występują Pozostałe (wg tytułów: Inne instrumenty finansowe wartość bilansowa wartość wg ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Zagraniczne papiery wartościowe - nie występują Razem Z ograniczoną zbywalnością wartość bilansowa wartość wg ceny nabycia wartość rynkowa Załączone noty stanowią integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 13

16 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Zestawienie portfela inwestycyjnego akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych na dzień 30 września 2012 roku. Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Charakter powiązania 1. Realty 2 Management Sp. z o.o. zależna 2. Realty 3 Management Sp. z o.o. zależna 3. Realty 4 Management Sp. z o.o. zależna Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 3 SK zależna Realty 4 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 4 SK zależna Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 5 SKA zależna Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 6 SKA zależna Realty 4 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 7 SKA zależna Liczba akcji, udziałów lub wartość wkładu Wartość księgowa akcji lub udziałów Korekta wartości księgowej akcji lub udziałów Wartość bilansowa akcji lub udziałów Procent posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/udziałów w jednostce Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach liczba udziałów: ,5 61,5 100,00% 100,00% - - liczba udziałów: ,5 61,5 100,00% 100,00% - - liczba udziałów: ,00% 100,00% - - wartość wkładu w tys. zł: ,4475% 99,4475% wartość wkładu w tys. zł: ( ,9661% 99,9661% - - liczba akcji: ,7984% 99,7984% - - liczba akcji: ,8718% 99,8718% - - liczba akcji: ,9773% 99,9773% - - Realty 2 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 10 SKA zależna ,4351% 75,4351% Realty 4 Mangagement Sp. z o.o. Juvenes Development 1 SK zależna 11. Juvenes-Projekt Sp. z o.o. zależna 12. JUVENES-SERWIS Sp. z o.o. zależna 13. Mazowieckie Towarzystwo Powiernicze Sp. z o.o. Projekt Developerski 1 SKA współkontrolo wana wartość wkładu w tys. zł: ,9811% 99,9811% liczba udziałów: ,00% 100,00% liczba udziałów: ,00% 100,00% liczba akcji: ,8004% 37,8004% - - Razem ( wszystkie powyżej wymienione jednostki mają siedzibę w Warszawie, mają nieokreśloną wartość rynkową (brak notowań. Przedmiotem działalności wszystkich jednostek jest budownictwo i obsługa nieruchomości. Dodatkowo spółki nr 1, 2, 3 i 10 prowadzą działalność holdingową tj. występują jako komplementariusze spółek komandytowo - akcyjnych i komandytowych; nie uwględniono transakcji podniesienia kapitału zarejestrowanych w KRS po 30 września 2012 Załączone noty stanowią integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 14

17 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Zestawienie portfela inwestycyjnego akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych na dzień 30 września 2012 roku dane ze spółek Aktywa Kapitał własny Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Aktywa razem Aktywa obrotowe Należności krótkotermin owe Zapasy Ogółem, w tym: Zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy Zapasowy Rezerwowe Wynik finansowy z lat ubiegłych Zysk (strata netto 1. Realty 2 Management Sp. z o.o Realty 3 Management Sp. z o.o Realty 4 Management Sp. z o.o Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 3 SK Realty 4 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 4 SK Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 5 SKA Realty Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 6 SKA Realty 4 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 7 SKA Realty 2 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 10 SKA Realty 3 Mangagement Sp. z o.o. Juvenes Development 1 SK Juvenes-Projekt Sp. z o.o JUVENES-SERWIS Sp. z o.o Mazowieckie Towarzystwo Powiernicze Sp. z o.o. Projekt Developerski 1 SKA Razem ( ( Załączona informacja dodatkowa stanowi integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 15

18 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. Zestawienie portfela inwestycyjnego akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych na dzień 30 września 2012 roku dane ze spółek (cd Rachunek zysków i strat Zobowiązania i rezerwy Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Przychody netto ze sprzedaży Zysk (strata na działalności operacyjnej Ogółem, w tym: Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe 1. Realty 2 Management Sp. z o.o Realty 3 Management Sp. z o.o Realty 4 Management Sp. z o.o Lp. 10. Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 3 SK Realty 4 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 4 SK Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 5 SKA Realty Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 6 SKA Realty 4 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 7 SKA Realty 2 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 10 SKA Realty 3 Mangagement Sp. z o.o. Juvenes Development 1 SK Juvenes-Projekt Sp. z o.o JUVENES-SERWIS Sp. z o.o Mazowieckie Towarzystwo Powiernicze Sp. z o.o. Projekt Developerski 1 SKA Razem Załączona informacja dodatkowa stanowi integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 16

19 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ( MSSF oraz MSSF zatwierdzonymi przez UE. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF, które weszły w życie, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ( RMSR oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ( KIMSF. II. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę w okresie 12 po ostatnim dniu bilansowym, czyli po 30 września 2012 roku. Zarząd Spółki dominującej nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności w okresie 12 po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności. Do dnia sporządzenia skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za trzeci kwartał 2012 roku nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego. Jednocześnie w niniejszym sprawozdaniu finansowym nie występują istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych. III. Zasady konsolidacji a Jednostki zależne Jednostki zależne to wszelkie jednostki, w odniesieniu do których Grupa ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną, co zwykle towarzyszy posiadaniu większości ogólnej liczby głosów w organach stanowiących. Przy dokonywaniu oceny, czy Grupa kontroluje daną jednostkę, uwzględnia się istnienie i wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili można zrealizować lub zamienić. Jednostki zależne podlegają pełnej konsolidacji od dnia przejęcia nad nimi kontroli przez Grupę. Przestaje się je konsolidować z dniem ustania kontroli. Przejęcie jednostek zależnych przez Grupę rozlicza się metodą nabycia. Koszt przejęcia ustala się jako wartość godziwą przekazanych aktywów, wyemitowanych instrumentów kapitałowych oraz zobowiązań zaciągniętych lub przejętych na dzień wymiany, powiększoną o koszty bezpośrednio związane z przejęciem. Możliwe do zidentyfikowania aktywa nabyte oraz zobowiązania i zobowiązania warunkowe przejęte w ramach połączenia jednostek gospodarczych wycenia się początkowo według ich wartości godziwej na dzień przejęcia, niezależnie od wielkości ewentualnych udziałów mniejszości. Nadwyżkę kosztu przejęcia nad wartością godziwą udziału Grupy w możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywach netto ujmuje się jako wartość firmy. Jeżeli koszt przejęcia jest niższy od wartości godziwej aktywów netto przejętej jednostki zależnej, różnicę ujmuje się bezpośrednio w rachunku zysków i strat. Przychody i koszty, rozrachunki i niezrealizowane zyski na transakcjach pomiędzy spółkami Grupy są eliminowane. Niezrealizowane straty również podlegają eliminacji, chyba, że transakcja dostarcza dowodów na utratę wartości przez przekazany składnik aktywów. Zasady rachunkowości stosowane przez jednostki zależne zostały zmienione, tam gdzie było to konieczne, dla zapewnienia zgodności z zasadami rachunkowości stosowanymi przez Grupę. b Udziały/akcje niekontrolujące oraz transakcje z udziałowcami/akcjonariuszami niekontrolującymi Udziały niekontrolujące obejmują nie należące do Grupy udziały w spółkach objętych konsolidacją. Udziały niekontrolujące ustala się jako wartość aktywów netto jednostki powiązanej, przypadających na dzień nabycia, akcjonariuszom spoza grupy kapitałowej. Zidentyfikowane udziały niekontrolujące w aktywach netto skonsolidowanych jednostek zależnych ujmuje się oddzielnie od udziału własnościowego jednostki dominującej w tych aktywach netto. Udziały niekontrolujące w aktywach netto obejmują: (i wartość udziałów niekontrolujących z dnia pierwotnego połączenia, obliczoną zgodnie z MSSF 3, oraz (ii zmiany w kapitale własnym przypadające na udział niekontrolujący począwszy od dnia połączenia. Zyski i straty oraz każdy składnik innych całkowitych dochodów przypisuje się do właścicieli jednostki dominującej oraz udziałów niekontrolujących. Łączne całkowite dochody przypisuje się do właścicieli jednostki dominującej oraz udziałów niekontrolujących nawet wtedy, gdy w rezultacie udziały niekontrolujące przybierają wartość ujemną c Jednostki stowarzyszone Jednostki stowarzyszone to jednostki, na które Grupa wywiera znaczący wpływ, lecz których nie kontroluje, co zwykle towarzyszy posiadaniu od 20 do 50% ogólnej liczby głosów w organach stanowiących. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych są rozliczana metodą praw własności, a ujęcie początkowe następuje według kosztu. Udział Grupy w wyniku finansowym jednostki stowarzyszonej od dnia nabycia ujmuje się w rachunku zysków i strat, zaś jej udział w zmianach stanu innych kapitałów od dnia nabycia w pozostałych kapitałach. O łączne zmiany stanu od dnia nabycia koryguje się wartość bilansową inwestycji. d Jednostki współkontrolowane Jednostki współkontrolowane to jednostki, w których wszelkie strategiczne decyzje finansowe i operacyjne dotyczące działalności takich jednostek wymagają jednomyślnej zgody stron współkontrolujących (na ogół wspólników. Istotą współkontroli jest istnienie Załączona informacja dodatkowa stanowi integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 17

20 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ BBI Development NFI SA ZA OKRES R. umownych ustaleń regulujących zakres zaangażowania i sposób partycypowania w korzyściach ekonomicznych poszczególnych wspólników. Inwestycje w jednostkach współkontrolowanych są konsolidowane metodą proporcjonalną, polegającą na zsumowaniu udziału w aktywów, zobowiązaniach, przychodach i kosztach współkontrolowanego podmiotu z odpowiadającymi im pozycjami ze sprawozdania finansowego wspólnika. e Spółki objęte skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres kończący się 30 września 2012 roku obejmuje następujące jednostki wchodzące w skład Grupy: Wyszczególnienie Procentowy udział (* w kapitale i głosach na Realty 2 Management Sp. z o.o. 100% 100% Realty 3 Management Sp. z o.o. 100% 100% Realty 4 Management Sp. z o.o. 100% 100% Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 3 SK 100% 100% Realty 4 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 4 SK 100% 100% Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 5 SKA 99,8004% 99,8004% Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 6 SKA 99,8731% 99,8605% Realty Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 7 SKA 100% 100% Realty 2 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 10 SKA 75,4386% 75,4386% Realty 4 Mangagement Sp. z o.o. Juvenes Development 1 SK 100% 100% Juvenes-Projekt Sp. z o.o. 100% 100% Juvenes-Serwis Sp. z o.o. 100% 100% Zarządzanie Sezam Sp. z o.o. (**,(*** 34,9515% 33,0000% Zarządzanie Sezam Sp. z o.o. Nowy Sezam SK (**,(*** 2,5670% 2,3922% Mazowieckie Towarzystwo Powiernicze Sp. z o.o. Projekt Developerski 1 SKA (** (**** 37,8004% 37,8004% Nowy Plac Unii SA (**,(*** 35,0911% 35,0911% (* dotyczy udziałów Grupy (** jednostka objęta konsolidacją proporcjonalną (*** udział pośrednio, poprzez inne spółki należące do Grupy (**** procentowy udział Grupy w przychodach i kosztach spółki Mazowieckie Towarzystwo Powiernicze Sp. z o.o. Projekt Developerski 1 SKA, zgodnie z obowiązującymi postanowieniami umowy Spółki wynosi na dzień 30 września 2012 r. 16,8162%. IV. Opis przyjętych zasad (polityki rachunkowości Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego. Rokiem obrotowym Spółki jest rok kalendarzowy to znaczy okres od 1 stycznia do 31 grudnia. Miejscem prowadzenia ksiąg rachunkowych jest siedziba jednostki dominującej, tj. ul. Emilii Plater 28 w Warszawie. Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych ( PLN, a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy zastosowaniu tych samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych, które zostały opisane w ostatnim opublikowanym półrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Warszawa, 14 listopada 2012 roku Załączona informacja dodatkowa stanowi integralna część niniejszego sprawozdania finansowego 18

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

22 <% B %. " B # #!* $ 01 ' A 2.! B%#:FA.! %# B ((G. ((G H - A 2.! B%#:FA.! %# B ((G. ((G H 3 A 2.! B%#:FA.! %# B ((G. ((G. 3 ;? +? A D.!!! B B # &&.&7 G2-8 +?- A 2.!!! B B # &&.3/ G ? 3 A 2.!!! B B # &&.&4 G2-8 +?/ 9@ A 2 B.!!! B B #&&.7( G2-8 +? 5 9@ A 2 B.!!! B B #&&.74 G ? 4 9@ A D B.!!!BB #&&.&7G2 ' 8 +? ( 9@ A 2 B.!!! B B # 4/.33 G2 ;?28 A D.! B ((G2 ;?29 A D.! B ((G %! 8, 9@ A.! B.-98+?/9@-/.5G.. $ 9 9! 9. % 3(.-'G '

23 * 0 F-9'4B 8,9@!.! # " B. ". B!# 8 %! I 8 8 +? 9@ A D B.!""I8 # B. B -4.7( G2 8. B * %! D 3 ;? +?0-3.&/G2"F9 './4G2"F9 9 8!<B!! 9"<==>+? >9@ BBI Development NFI SA stan na Juvenes-Serwis Sp. zo.o. SPÓŁKI WYKONAWCZE SPÓŁKI CELOWE Juvenes-Projekt Sp. zo.o. Mazowieckie Towarzystwo Powiernicze Sp. z o. o. Projekt Developerski 1 SKA Realty 2 Management Sp. z o.o. Realty 2 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 10 SKA SPÓŁKI ZARZDZAJCE Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 3 SKA Realty 3 Management Sp. z o.o. Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 5 SKA Nowy Plac Unii SA Realty 3 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 6 SKA Realty 4 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 4 SK Realty 4 Management Sp. z o.o. Realty 4 Management Sp. z o.o. Projekt Developerski 7 SKA Realty 4 Management Sp. z o.o. Juvenes Development 1 SK Zarzdzanie Sezam Sp. z o.o. Zarzdzanie Sezam Sp. z o.o. Nowy Sezam SK -

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

25 A 1 B, stan na stan na stan na stan na r r r M%!" F F F N * A#:%*OB,0 0,50 0,50 0,12 0,11 A " " %!"1 w tys. zł w tys. EUR Wybrane dane z rachunku zysków i strat oraz z rachunku przepływów pieninych za okres 9 miesicy zakoczony za okres 3 miesicy zakoczony za okres 9 miesicy zakoczony za okres 3 miesicy zakoczony "* ( ( ( (8 688 F*0# F* F*0%*OB,01 2 0,00 0,03 0,00 0,01 8#%!"# (3 693 ( (880 ( #%!"# (866 (5 955 (206 ( #%!"# %! ( ( %-C*8,/0,942/.;/,78'(0'6231&1'(&5,42-'719.',562/<'3,&'4,562/<&,&'7*?6 6,*4E/'62/<% A'('==>+? >9@<.!""#" % (3,.,-'7 (3143?6.8',- 6 (4*1341* (43'+(&9,*/ '31 &5;/.7-',079-(473+(&9,*/.2/<&*.70>/',:1=(&*.79,@2079-(473+*1&23,&'4, '47-4, '-67(42/0' *8'-62/< &9.',51 *7(4*1341*2.,/0' '.,-'7/<,-', 9.',5,:-E/'% A B"""F /

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

27 % 4,--,9.'7B&*.73,.,-',*,&*41.,36,*4,5!" *31 3/0-,*'1(. '/.=,,3/0' '/.=,+5(?6 9.',563,&'4,:7.,35,9628 J 9.',56 +?:-70:'/.='7 +5(?6J ==>?9@ 7&57'335 4./ 4./ 8>C BB8B@CI> 9@*8I>9@0 /'3/&454 (.(- (.(- P,BQ,9I>9@R -4'7(4/5 4.-G 4.-G I>9@RR '5/&35'' /.(7G /.(7G ; 9$ '5-/(((( /.(3G /.(3G *w tym Quercus Parasolowy SFIO - na podstawie wykazu akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu w dniu 23 padziernika 2012 roku **w tym >C - dane na podstawie zawiadomienia z dnia 5 listopada 2012 r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