FUNDACJA POCZTOWY DAR Warszawa, ul. Rodziny Hiszpańskich 8. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 1 stycznia 2018 do 31 grudnia 2018 roku

Transkrypt

1 FUNDACJA POCZTOWY DAR Warszawa, ul. Rodziny Hiszpańskich 8 SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 1 stycznia 2018 do 31 grudnia 2018 roku I. OŚWIADCZENIE KIEROWNICTWA... 2 II. WPROWADZENIE DO ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO... 2 III. BILANS... 5 IV. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 6 V. INFORMACJA DODATKOWA

2 I. OŚWIADCZENIE KIEROWNICTWA Stosownie do art. 46 ust. 5 pkt 6, art. 47 ust. 4 pkt 6, art. 48 ust. 5 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tekst jednolity Dz. U. z r. poz. 2342, z późniejszymi zmianami) oraz zgodnie z wzorami zamieszczonymi w załączniku nr 6 do w/w ustawy Zarząd Fundacji POCZTOWY DAR przedstawia sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2018 roku, na które składa się: Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego, Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2018 roku, Rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2018 do 31 grudnia 2018 roku, Dodatkowe informacje i objaśnienia. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z obowiązującą ustawą o rachunkowości oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy organizacji. Zarząd Fundacji Prezes Zarządu Bogusława Kłoda-Dębska Członek Zarządu Katarzyna Mikołajczyk Członek Zarządu Sylwia Jakutowicz Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Fundacji Małgorzata Zastąpiło II. WPROWADZENIE DO ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Podstawowe dane o Fundacji Nazwa Fundacji: Fundacja Pocztowy Dar Siedziba i adres: Warszawa, ul. Rodziny Hiszpańskich 8 Organ rejestrowy: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Data rejestracji w KRS: 10 listopada 2010 roku Numer KRS: Numer NIP: Numer REGON: Kod PKD: 9499Z działalność pozostałych organizacji członkowskich, gdzie indziej niesklasyfikowanych Zarząd Fundacji: w okresie od 1 stycznia 2018 roku do 22 kwietnia 2018 roku Bogusława Kłoda-Dębska Prezes Zarządu, Katarzyna Mikołajczyk Członek Zarządu, Beata Ekler - Członek Zarządu. w okresie od 22 kwietnia 2018 do dnia sporządzenia sprawozdania 2

3 Bogusława Kłoda-Dębska Prezes Zarządu, Katarzyna Mikołajczyk Członek Zarządu, Sylwia Jakutowicz - Członek Zarządu. Rada Fundacji: Radosław Kazimierski Przewodniczący Rady Fundacji, Wiesława Mażarska - Sekretarz Rady Fundacji, Katarzyna Grzelczyk Członek Rady Fundacji, Piotr Kocyan Członek Rady Fundacji, Bogumił Nowicki Członek Rady Fundacji, Sławomir Redmer Członek Rady Fundacji, Marek Młodzianowski - Członek Rady Fundacji, Konrad Żukowski Członek Rady Fundacji. Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania skład Rady Fundacji pozostaje bez zmian. Cel działania Fundacji Celem działania Fundacji jest prowadzenie wszechstronnej działalności na rzecz dobra publicznego w zakresie: edukacji, aktywizacji i rozwoju zawodowego, rozwoju przedsiębiorczości, ochrony życia i zdrowia, jak również wyrównywanie szans edukacyjno - rozwojowych pracowników Poczty Polskiej S.A. i członków ich rodzin. Fundacja realizuje cele prowadząc działania w ramach pomocy społecznej, wszelką działalność charytatywną, edukacyjną, informacyjno promocyjną oraz doradczą, dozwoloną prawem oraz postanowieniami Statutu Fundacji Pocztowy Dar. Zgodnie z 6 Statutu działalność realizowana jest poprzez: 1) organizowanie, finansowanie lub współfinansowanie programów stypendialnych promujących uzdolnione dzieci i młodzież, 2) prowadzenie działalności charytatywnej na rzecz polepszenia warunków życia, rozwoju edukacyjnego i zdrowotnego dzieci i młodzieży, 3) świadczenie pomocy społecznej w zakresie ochrony zdrowia i życia, 4) organizowanie, finansowanie lub współfinansowanie przedsięwzięć mających na celu poprawę stanu zdrowotnego społeczeństwa, a w szczególności wspieranie działań na rzecz ochrony życia i zdrowia, 5) organizowanie, finansowanie lub współfinansowanie form aktywizacji społeczno-zawodowej poprzez szkolenia, kursy, warsztaty i programy edukacyjne oraz wspieranie programów rozwoju przedsiębiorczości, 6) organizowanie i finansowanie pomocy charytatywnej dla pracowników Poczty Polskiej S.A. i ich rodzin będącymi ofiarami następstw nieszczęśliwych wypadków, katastrof i klęsk żywiołowych, 7) rozwój idei wolontariatu wśród pracowników Poczty Polskiej S.A., 8) organizowanie, finansowanie i współfinansowanie programów, kampanii społecznych i kampanii edukacyjnych, realizowanych również przy współpracy z innymi wyspecjalizowanymi organizacjami pozarządowymi, 9) udzielanie wsparcia organizacyjnego, finansowego i rzeczowego organizacjom pozarządowym, szkołom, placówkom oświatowym, świetlicom środowiskowym, zgodnie z celami statutowymi Fundacji, 3

4 10) udzielanie pomocy materialnej: rzeczowej lub w formie dofinansowania na rzecz wnioskodawcy z przeznaczeniem na zakup sprzętu, w tym rehabilitacyjnego lub wyposażenia. 2. Czas trwania działalności Fundacji Czas trwania działalności Fundacji Pocztowy Dar jest w myśl statutu Fundacji nieoznaczony. 3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym Roczne sprawozdanie finansowe Fundacji Pocztowy Dar obejmuje okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku. 4. Kontynuacja działalności Roczne sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania przez Fundację działalności nieodpłatnej pożytku publicznego. Nie są znane okoliczności i zdarzenia, które wskazywałyby na poważne zagrożenie działalności organizacji. 5. Przyjęte przez Fundację zasady (polityka) rachunkowości Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o rachunkowości, z tym, że: a) składniki majątku o okresie użytkowania dłuższym niż rok, ale wartości początkowej od 1.500,00 PLN do 3.500,00 PLN odpisywane są w koszty jednorazowo po ich wydaniu do użytkowania, b) składniki majątku o okresie użytkowania dłuższym niż rok, ale wartości początkowej poniżej 1.500,00 PLN odpisywane są w koszty jednorazowo po ich wydaniu do użytkowania, c) pozostałe środki trwałe amortyzowane są metodą liniową, d) wartości niematerialne i prawne amortyzowaną są metodą liniową, gdzie oprogramowanie komputerowe w ciągu 2 lat, inne wartości niematerialne i prawne w ciągu 5 lat, e) należności i zobowiązania krótkoterminowe wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, f) krajowe środki pieniężne mające postać gotówki i środków zgromadzonych na rachunkach bankowych wykazuje się w księgach rachunkowych w ich wartości nominalnej z tym, że w przypadku środków pieniężnych na rachunkach bankowych wartość nominalna obejmuje również odsetki dopisywane do stanu rachunku przez bank, wykazywane drugostronnie jako przychody finansowe, g) aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego nie wystąpiły, h) fundusze statutowe w wartości nominalnej. 4

5 III. BILANS Bilans Fundacja "Pocztowy Dar" z siedzibą w Warszawie sporządzony na dzień 31 grudnia 2018 roku AKTYWA Nota Stan na 31 grudnia 2017 Stan na 31 grudnia 2018 A Aktywa trwałe 0,00 0,00 I Wartości niematerialne i prawne 1 0,00 0,00 II Rzeczowe aktywa trwałe 2 0,00 0,00 III Należności długoterminowe 0,00 0,00 I V Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B Aktywa obrotowe , ,04 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych 0,00 0,00 II Należności krótkoterminowe , ,71 III Inwestycje krótkoterminowe , ,33 1. Środki pieniężne , ,33 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 I V Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 C Należne wpłaty na fundusz podstawowy AKTYWA razem , ,04 PASYWA Not a Stan na 31 grudnia 2017 Stan na 31 grudnia 2018 A Fundusz własny , ,23 I Fundusz statutowy , ,29 II Fundusz z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 III Wynik finansowy netto za rok obrotowy , ,06 I V Wynik finansowy z lat ubiegłych 0,00 0,00 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,81 I Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 0,00 0,00 II Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 III Inne zobowiązania , ,88 I V Rozliczenia międzyokresowe , ,93 PASYWA razem , ,04 Zarząd Fundacji Prezes Zarządu Bogusława Kłoda-Dębska Członek Zarządu Katarzyna Mikołajczyk Członek Zarządu Sylwia Jakutowicz Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Fundacji Małgorzata Zastąpiło 5

6 IV. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Rachunek zysków i strat Fundacja "Pocztowy Dar" z siedzibą w Warszawie sporządzony za okres od 1 stycznia 2018 do 31 grudnia 2018 roku Rachunek zysków i strat Nota Rok zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2018 roku A Przychody z działalności statutowej , ,28 I Przychody z nieodpłatnej działalności statutowej pożytku publicznego , ,28 II Przychody z odpłatnej działalności statutowej pożytku publicznego 0,00 0,00 III Przychody z pozostałej działalności statutowej 0,00 0,00 B Koszty działalności statutowej , ,55 I Koszty nieodpłatnej działalności pożytku publicznego , ,55 II Koszty odpłatnej działalności pożytku publicznego 0,00 0,00 III Koszty pozostałej działalności statutowej 0,00 0,00 C Zysk (strata) z działalności statutowej (A-B) , ,27 D Przychody z działalności gospodarczej 0,00 0,00 E Koszty działalności gospodarczej 0,00 0,00 F Zysk (strata) z działalności gospodarczej (D-E) 0,00 0,00 G Koszty ogólnego zarządu , ,96 H Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+F-G) , ,23 I Pozostałe przychody operacyjne 0,50 1,89 J Pozostałe koszty operacyjne 825, ,50 K Przychody finansowe , ,78 L Koszty finansowe 0,00 0,00 M Zysk (strata) brutto (H+I-J+K-L) , ,06 N Podatek dochodowy 0,00 0,00 O Zysk (strata) netto (M-N) , ,06 Zarząd Fundacji Prezes Zarządu - Bogusława Kłoda-Dębska Członek Zarządu - Katarzyna Mikołajczyk Członek Zarządu Sylwia Jakutowicz Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Małgorzata Zastąpiło 6

7 V. INFORMACJA DODATKOWA 1) Informacje o wszelkich zobowiązaniach finansowych, w tym z tytułu dłużnych instrumentów finansowych, gwarancji i poręczeń lub zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie, ze wskazaniem charakteru i formy wierzytelności zabezpieczonych rzeczowo. Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym. 2) Informacje o kwotach zaliczek i kredytów udzielonych członkom organów administracyjnych, zarządzających i nadzorujących, ze wskazaniem oprocentowania, głównych warunków oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii. Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym. 3) Uzupełniające dane o aktywach i pasywach. a) Nota nr 1 Szczegółowy zakres zmian wartości niematerialnych i prawnych, zawierający stan aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczania wewnętrznego oraz stan końcowy oraz z tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia. b) Nota nr 2 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, zawierający stan aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczania wewnętrznego oraz stan końcowy oraz z tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia. c) Nota nr 3 Stan środków pieniężnych w kasie, rachunkach bankowych i lokatach. d) Nota nr 4 Szczegółowe zestawienie należności i zobowiązań krótkoterminowych oraz długoterminowych. Zobowiązania krótkoterminowe dotyczą kosztów roku 2018 z terminami płatności w roku

8 Nota 1 Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych i odpisy aktualizujące 1. Koszty 3. Inne 4. Zaliczki na Razem Wyszczególnienie zakończonych 2. Wartość wartości wartości wartości prac firmy niematerialne niematerialne niematerialne rozwojowych i prawne i prawne i prawne Wartość brutto na początek okresu 0,00 0, ,50 0, ,50 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 nabycie 0,00 przemieszczenie wewnętrzne 0,00 inne 0,00 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 likwidacja 0,00 sprzedaż 0,00 przemieszczenie wewnętrzne 0,00 inne 0,00 Wartość brutto na koniec okresu 0,00 0, ,50 0, ,50 Umorzenia na początek okresu 0,00 0, ,50 0, ,50 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym amortyzacja 0,00 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 likwidacja 0,00 sprzedaż 0,00 przemieszczenie wewnętrzne 0,00 inne 0,00 Umorzenia na koniec okresu 0,00 0, ,50 0, ,50 Odpisy aktualizujące na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zwiększenia 0,00 Wykorzystanie 0,00 Rozwiązanie 0,00 Odpisy aktualizujące na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wartość netto na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wartość netto na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8

9 Nota 2 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych 1. Środki trwałe c) a) grunty (z budynki, 3. Zaliczki Razem d) 2. Środki wyłączeniem b) grunty lokale i f) inne na środki rzeczowe Wyszczególnienie urządzenia e) środki trwałe w gruntów użytkowane obiekty środki trwałe w aktywa techniczne transportu budowie użytkowanych wieczyście inżynierii trwałe budowie trwałe i maszyny wieczyście) lądowej i wodnej Wartość brutto na początek okresu 3 792,58 0,00 0,00 0, ,58 0,00 0,00 0,00 0, ,58 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 nabycie 0,00 0,00 aktualizacja wartości 0,00 0,00 przemieszczenie wewnętrzne 0,00 0,00 inne 0,00 0,00 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 likwidacja 0,00 0,00 aktualizacja wartości 0,00 0,00 sprzedaż 0,00 0,00 przemieszczenie wewnętrzne 0,00 0,00 inne 0,00 0,00 Wartość brutto na koniec okresu 3 792,58 0,00 0,00 0, ,58 0,00 0,00 0,00 0, ,58 Umorzenie na początek okresu 3 792,58 0,00 0,00 0, ,58 0,00 0,00 0, ,58 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym amortyzacja 0,00 0,00 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9

10 likwidacja 0,00 0,00 sprzedaż 0,00 0,00 przemieszczenie wewnętrzne 0,00 0,00 inne 0,00 0,00 Umorzenie na koniec okresu 3 792,58 0,00 0,00 0, ,58 0,00 0,00 0,00 0, ,58 Odpisy aktualizujące na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zwiększenia 0,00 0,00 Wykorzystanie 0,00 0,00 Rozwiązanie 0,00 0,00 Odpisy aktualizujące na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wartość netto na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wartość netto na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10

11 Nota 3 Dane o stanie inwestycji krótkoterminowych Wyszczególnienie Stan na 31 grudnia 2017 Stan na 31 grudnia 2018 Inwestycje krótkoterminowe , ,33 Środki pieniężne w kasie 8 065,03 0,00 Środki pieniężne a rachunkach bankowych , ,33 Rachunek bieżący , ,13 Rachunek bieżący , ,92 Rachunek bieżący ,00 794,63 Rachunek bieżący , ,65 Nota 4 Dane o stanie zobowiązań krótkoterminowych Wyszczególnienie Stan na 31 grudnia 2017 Stan na 31 grudnia 2018 Zobowiązania krótkoterminowe , ,88 Bieżące zobowiązania wobec dostawców , ,00 Bieżące zobowiązania z tytułu umów darowizn 0,00 0,00 Zobowiązania wobec budżetu 660,97 659,88 1) Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym w szczególności informacje o przychodach wyodrębnionych zgodnie z przepisami ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie, oraz informacje o przychodach z tytułu składek członkowskich i dotacji pochodzących ze środków publicznych. Nota nr 5 - Informacje o przychodach Wyszczególnienie Stan na 31 grudnia 2017 Stan na 31 grudnia 2018 Przychody z działalności statutowej , ,28 1% podatku 8 714, ,40 Otrzymane darowizny od osób prawnych , ,00 Zbiórki publiczne 8 303, ,55 Otrzymane darowizny od osób fizycznych 2 278, ,33 Przychody pozostałe 2 010, ,67 Pozostałe przychody 0,50 1,89 Odsetki od lokat 2 009, ,78 11

12 2) Informacje o strukturze poniesionych kosztów. Nota nr 6 - Informacje o kosztach Wyszczególnienie Stan na 31 grudnia 2017 Stan na 31 grudnia 2018 Koszty realizacji zadań ogółem , ,01 Koszty działalności statutowej , ,55 Program stypendialny , ,00 Pomoc indywidualna , ,00 Zbiórki publiczne 456, ,34 Pomoc rzeczowa klęski żywiołowe , ,03 Pomoc rzeczowa , ,57 Przekazane darowizny osoby prawne , ,00 Przekazane darowizny osoby fizyczne , ,00 Pocztowa gwiazdka 0, ,61 Koszty administracyjne , ,96 Amortyzacja 101,49 0,00 Zużycie materiałów i energii 1 575, ,80 Usługi obce , ,22 Podatki i opłaty 0,00 350,00 Wynagrodzenia 9 919, ,94 Pozostałe koszty 825, ,50 Koszty finansowe 0,00 0,00 Pozostałe koszty operacyjne (koszty roku ubiegłego) 825, ,50 3) Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego. Nota nr 7 Informacja o stanie funduszu statutowego Fundusz statutowy Stan na 31 grudnia 2017 Stan na 31 grudnia 2018 Stan na początek roku (BO) , ,63 Zwiększenia , ,66 Zmniejszenia 0,00 0,00 Stan na koniec roku (BZ) , ,29 4) Jeżeli jednostka posiada status organizacji pożytku publicznego, zamieszcza w informacji dodatkowej dane na temat uzyskanych przychodów i poniesionych kosztów z tytułu 1% podatku dochodowego od osób fizycznych oraz sposoby wydatkowania środków pochodzących z 1% podatku dochodowego od osób fizycznych. W roku 2018 Fundacja otrzymała ,40 PLN z tytułu 1%, środki te nie zostały wydatkowane. 5) Inne informacje niż wymienione w pkt 1-7, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki, w tym dodatkowe informacje i objaśnienia wymienione w załączniku nr 1 do ustawy, o ile mają zastosowanie do jednostki. Nie wystąpiły 12

13 Zarząd Fundacji Prezes Zarządu Bogusława Kłoda-Dębska Członek Zarządu Katarzyna Mikołajczyk Członek Zarządu Sylwia Jakutowicz Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Fundacji Małgorzata Zastąpiło 13