Komisja Nadzoru Finansowego

Transkrypt

1 HUTMEN QSr 4/2007 Komisja Nadzoru Finansowego 1

2 HUTMEN QSr 4/2007 Komisja Nadzoru Finansowego 2

3 SA-QSr III kw tys. zł SKONSOLIDOWANY BILANS A. AKTYWA TRWAŁE I. Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe a) Grunty b) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) Urządzenia techniczne i maszyny d) Środki transportu e) Inne środki trwałe Zaliczki na środki trwałe II Nieruchomości inwestycyjne III. Wartości niematerialne Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy 3. Patenty, licencje, oprogramowanie Prawo wieczystego użytkowania gruntu 5. Inne wartości niematerialne Zaliczki na poczet wart. niematerialne IV. Wartość firmy z konsolidacji 807 V. Inwestycje rozliczane metodą praw własności VI. Aktywa finansowe długoterminowe w jednostkach powiązanych udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 32 - inne długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe VII. Inne inwestycje długoterminowe VIII. Pozostałe należności długoterminowe w jednostkach powiązanych 2. w pozostałych jednostkach 3 4 IX. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe X. Aktywa z tytułu programów emerytalnych B. AKTYWA OBROTOWE I. Zapasy Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towary Zaliczki na poczet dostaw II. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 53 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń (bez podatku dochodowego) c) pozostałe należności d) dochodzone na drodze sądowej III. Podatek dochodowy bieżący IV. Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe V. Inne inwestycje krótkoterminowe VI. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe VII. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty gotówka w kasie i banku oraz depozyty na żądanie lokaty bankowe krótkoterminowe (do 3 m-cy od nabycia) obligacje, bony skarbowe i komercyjne (do 3 m-cy od nabycia) VIII. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży (działalność zaniechana) SUMA AKTYWÓW

4 SA-QSr III kw tys. zł SKONSOLIDOWANY BILANS A. KAPITAŁ WŁASNY OGÓŁEM I. KAPITAŁ WŁASNY PRZYPISANY JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ Kapitał podstawowy Należne wpłaty na kapitał podstawowy 3. Udziały (akcje) własne (wielk. ujemna) 4 Kapitał zapasowy a) Ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej b) Tworzony ustawowo c) Tworzony zgodnie ze statutem lub umową d) Z dopłat wspólników e) Inny 5. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerw. 6. Część kapitałowa instrumentów finansowych złożnonych 7. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny Różnice kursowe 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych a) Zysk (wielkość dodatnia) b) Strata (wielkość ujemna) 10. Zysk (strata) netto a) Zysk netto (wielkość dodatnia) b) Strata netto (wielkość ujemna) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. KAPITAŁ UDZIAŁOWCÓW MNIEJSZOŚCIOWYCH B. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE I. Rezerwa na podatek odroczony II. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne III. Pozostałe rezerwy IV. Dotacje rządowe V. Zobowiązania finansowe Wobec jednostek powiązanych a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe VI. Pozostałe zobowiązania 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek C. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE I. Zobowiązania finansowe Wobec jednostek powiązanych a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe II. Pozostałe zobowiązania Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne Wobec pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) zaliczki otrzymane na dostawy c) zobowiązania wekslowe d) z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń (bez podatku dochodowego) e) z tytułu wynagrodzeń f) inne Fundusze specjalne 4 73 III. Podatek dochodowy bieżący IV. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne V. Pozostałe rezerwy Dotacje rządowe Rozliczenia międzyokresowe przychodów Rozliczenia międzyokresowe kosztów VI. Zobowiązania związane z aktywami trwałymi do sprzedaży (działalność zaniechana) SUMA PASYWÓW Wartość księgowa przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 13,94 14,73 27,29 28,41 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 13,94 14,73 15,76 28,41

5 SA-QSr III kw tys. zł SKONSOLIDOWANY BILANS POZYCJE POZABILANSOWE Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) wartość gruntów użytkowanych wieczyście środki trwałe wykazywane pozabilansowo, leasing śr. trw umowa wekslowa Pozycje pozabilansowe, razem

6 SA-QSr III kw tys. zł SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Przychody netto ze sprzedaży usług II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów Koszt sprzedanych usług III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XII Zysk (strata) netto z udziałów w jednostkach wycenianych metodą praw własności XIII Odpis wartości firmy z konsolidacji XIV. Zysk (strata) na sprzedaży udziałów w jednostkach podporządkowanych XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych XVI. Zysk (strata) brutto (IX+X-XI+XII-XIII+XIV+XV) XVII. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVIII. Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej (XVI-XVII) XIX. Strata (zysk) netto na działalności zaniechanej (w tym jednostek stowarzyszonych) XX. Zysk (strata) netto (XVIII+XIX), w tym przypisany: jednostce dominującej udziałowcom mniejszościowym

7 SA-QSr III kw tys. zł Zysk (strata) netto (zanualizowany) przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) zanualizowany na jedną akcję zwykłą (w zł) -2,22 3,65 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) zanualizowany na jedną akcję zwykłą (w zł) -2,06 1,22 Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -2,22-0,79 3,65 0,04 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -2,06-0,79 1,22 0,01

8 SA-QSr III kw tys. zł SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem i zdarzeniami nadzwyczajnymi II. Korekty o pozycje Udział w zyskach (stratach) netto jednostek wycenianych metodą praw własnosci 2. Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych związanych z działalnością inwestycyjną i finansową (w tym z przeliczenia środków pieniężnych) Koszty z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych naliczone Odsetki i dywidendy (związane z działalnością inwestycyjną) Zyski (straty) z tytułu działalności inwestycyjnej III. Zysk (strata) przed zmianami kapitału obrotowego Zmiana stanu należności Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu zobowiązań (bez zobowiązań finansowych i inwestycyjnych) Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych (bez podatku odroczonego) Podatek odroczony odnoszony na kapitał własny Działalność zaniechana 7. Pozostałe pozycje IV. Środki pieniężne z działalności operacyjnej Odsetki kosztowe od zobowiązań finansowych zapłacone Podatek dochodowy zapłacony V. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych (minus gotówka jednostek zależnych) dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych 3 1

9 SA-QSr III kw tys. zł - nabycie aktywów finansowych (minus pozyskana gotówka jednostek zależnych) udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 3. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I- II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe 3 20 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.VI+/-B.III+/-C.III) E. Różnice kursowe z przeliczenia środków pieniężnych na koniec okresu F. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: G. Środki pieniężne na początek okresu H. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania

10 SA-QSr III kw tys. zł ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM A. KAPITAŁ WŁASNY OGÓŁEM na początek okresu I. Kapitał własny na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wart.) b) zmniejszenia (z tytułu) koszty emisji pokrycie straty Kapitał zapasowy na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 5.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 6. Część kapitałowa instrumentów finansowych złożonych na początek okresu 6.2. Część kapitałowa instrumentów finansowych złożonych na koniec okresu 7. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) wycena instrumentów zabezpieczających podatek dochodowy odniesiony bezpośrednio w kapitał własny dotyczący instrumentów finansowych - wycena aportu wniesionego do spółki zależnej b) zmniejszenia (z tytułu) wycena instrumentów zabezpieczających podatek dochodowy odniesiony bezpośrednio w kapitał własny dotyczący instrumentów finansowych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Różnice kursowe z przeliczenia 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 9.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - korekty konsolidacyjne - różnice z zaokrągleń b) zmniejszenia (z tytułu) przeksięgowanie na kapitał zapasowy

11 SA-QSr III kw tys. zł ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM podział zysku - przeks.na rezerw na pod.odr.dot,przeszac.srodk.trw.na Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 9.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycie straty kapitałem zapasowym Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny przypadający jednostce dominującej na koniec okresu III. Kapitał własny przypadający jednostce dominującej, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) IV. Kapitał udziałowców mniejszościowych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych IV.a. Kapitał udziałowców mniejszościowych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zmiany kapitału udziałowców mniejszościowych a) zwiększenia ( z tytułu ) zyski mniejszości zmiany na pozostalych kapitałach przypadające mniejszoś b) zmniejszenia ( z tytułu ) zmniejszenie udziału mniejszości 3 - zmiany na pozostalych kapitałach przypadające mniejszoś straty mniejszości V. Kapitał udziałowców mniejszościowych na koniec okresu B. KAPITAŁ WŁASNY OGÓŁEM na koniec okresu

12 Hutmen S.A. SA-QSr III kw w tys. zł. BILANS A. AKTYWA TRWAŁE I. Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe a) Grunty b) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) Urządzenia techniczne i maszyny d) Środki transportu e) Inne środki trwałe Zaliczki na środki trwałe II Nieruchomości inwestycyjne III. Wartości niematerialne Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy 3. Patenty, licencje, oprogramowanie Prawo wieczystego użytkowania gruntu 5. Inne wartości niematerialne 6. Zaliczki na poczet wart. niematerialne IV. Aktywa finansowe długoterminowe w jednostkach powiązanych udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe V. Inne inwestycje długoterminowe VI. Pozostałe należności długoterminowe w jednostkach powiązanych 2. w pozostałych jednostkach 3 4 VII. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe VIII. Aktywa z tytułu programów emerytalnych B. AKTYWA OBROTOWE I. Zapasy Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towary 5. Zaliczki na poczet dostaw II. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń (bez podatku dochodowego) c) pozostałe należności d) dochodzone na drodze sądowej III. Podatek dochodowy bieżący 580 IV. Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe V. Inne inwestycje krótkoterminowe VI. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe VII. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty gotówka w kasie i banku oraz depozyty na żądanie lokaty bankowe krótkoterminowe (do 3 m-cy od nabycia) - obligacje, bony skarbowe i komercyjne (do 3 m-cy od nabycia) VIII. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży (działalność zaniechana) SUMA AKTYWÓW

13 Hutmen S.A. SA-QSr III kw w tys. zł. BILANS A. KAPITAŁ WŁASNY OGÓŁEM Kapitał podstawowy Należne wpłaty na kapitał podstawowy 3. Udziały (akcje) własne (wielk. ujemna) 4 Kapitał zapasowy a) Ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej b) Tworzony ustawowo c) Tworzony zgodnie ze statutem lub umową d) Z dopłat wspólników e) Inny 5. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerw. 6. Część kapitałowa instrumentów finansowych złożnonych 7. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny Różnice kursowe 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych a) Zysk (wielkość dodatnia) b) Strata (wielkość ujemna) 10. Zysk (strata) netto a) Zysk netto (wielkość dodatnia) b) Strata netto (wielkość ujemna) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE I. Rezerwa na podatek odroczony II. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne III. Pozostałe rezerwy IV. Dotacje rządowe V. Zobowiązania finansowe Wobec jednostek powiązanych a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe VI. Pozostałe zobowiązania 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek C. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE I. Zobowiązania finansowe Wobec jednostek powiązanych a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe II. Pozostałe zobowiązania Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne Wobec pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) zaliczki otrzymane na dostawy c) zobowiązania wekslowe d) z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń (bez podatku dochodowego) e) z tytułu wynagrodzeń f) inne Fundusze specjalne III. Podatek dochodowy bieżący IV. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne V. Pozostałe rezerwy Dotacje rządowe Rozliczenia międzyokresowe przychodów 4. Rozliczenia międzyokresowe kosztów VI. Zobowiązania związane z aktywami trwałymi do sprzedaży (działalność zaniechana) SUMA PASYWÓW Wartość księgowa przypadająca akcjonariuszom jednostki dominują Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 13,14 13,52 19,86 22,96 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 13,14 13,52 13,29 22,96

14 Hutmen S.A. SA-QSr III kw w tys. zł. BILANS POZYCJE POZABILANSOWE Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) wartość gruntów użytkowanych wieczyście środki trwałe wykazywane pozabilansowo Pozycje pozabilansowe, razem

15 Hutmen S.A. SA-QSr III kw w tys. zł. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Przychody netto ze sprzedaży usług II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów Koszt sprzedanych usług III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji Inne XII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych XIII. Zysk (strata) brutto (IX+X-XI+XII) XIV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XV. Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej (XIII-XIV) XVI. Strata (zysk) netto na działalności zaniechanej (w tym jednostek stowarzyszonych) XVII. Zysk (strata) netto (XV+XVI) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) zanualizowany na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,20-1,36 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) zanualizowany na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,19-0,45 Zysk (strata) netto Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,20-0,40-1,36-2,91 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,19-0,40-0,45-0,97

16 Hutmen S.A. SA-QSr III kw w tys. zł. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem i zdarzeniami nadzwyczajnymi II. Korekty o pozycje Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych związanych z działalnością inwestycyjną i finansową (w tym z przeliczenia środków pieniężnych) Koszty z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych naliczone Odsetki i dywidendy (związane z działalnością inwestycyjną) Zyski (straty) z tytułu działalności inwestycyjnej III. Zysk (strata) przed zmianami kapitału obrotowego Zmiana stanu należności Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu zobowiązań (bez zobowiązań finansowych i inwestycyjnych) Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych (bez podatku odroczonego) Podatek odroczony odnoszony na kapitał własny Działalność zaniechana 7. Pozostałe pozycje IV. Środki pieniężne z działalności operacyjnej Odsetki kosztowe od zobowiązań finansowych zapłacone Podatek dochodowy zapłacony V. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych (minus gotówka jednostek zależnych) dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 3. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: 3 1 a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych (minus pozyskana gotówka jednostek zależnych) udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 3. Inne wydatki inwestycyjne

17 Hutmen S.A. SA-QSr III kw w tys. zł. III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I- II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.VI+/-B.III+/-C.III) E. Różnice kursowe z przeliczenia środków pieniężnych na koniec okresu F. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: G. Środki pieniężne na początek okresu H. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania

18 Hutmen S.A. SA-QSr III kw w tys. zł. RACHUNEK ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału podstawowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) 1.2.Kapitał podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty koszty emisji akcji Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) aktywa na ujemne różnice przejściowe w podatku dochodowym - rezerwa na dodatnie różnice przejściowe w podatku dochodowym - aktualizacja do wartości godziwej instrumentów finansowych b) zmniejszenia (z tytułu) aktywa na ujemne różnice przejściowe w podatku dochodowym rezerwa na dodatnie różnice przejściowe w podatku dochodowym aktualizacja do wartości godziwej instrumentów finansowych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Kapitały rezerwowe na początek okresu 6.2. Kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających i różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - różnice z zaokrągleń b) zmniejszenia (z tytułu) różnice z zaokrągleń Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycie straty Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

19 INFORMACJA DODATKOWA do skonsolidowanego raportu za IV kwartał 2007roku (zgodnie z 91 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005r.-Dz.U.Nr 209, poz. 1744) Komentarz Zarządu do Informacji Dodatkowej Wszystkie dane zostały zaprezentowane w PLN, Raport sporządzony został według MSSF i MSR Grupa Kapitałowa Hutmen osiągnęła po czterech kwartałach 2007 roku: 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i usług tys. PLN i są one o 10,5 % niższe w porównaniu z przychodami osiągniętymi w 2006 r. 2. Zysk na sprzedaży tys. PLN i jest on niższy o tys. PLN w porównaniu do 2006 r. 3. Wynik na działalności operacyjnej -869 tys. PLN i jest on niższy o tys. PLN w porównaniu do 2006 r. 4. Zysk EBiT DA tys. PLN i jest on niższy o tys. PLN w porównaniu z rokiem ubiegłym. 5. Wynik finansowy netto tys. PLN. W 2006 r. odnotowano zysk w wysokości tys. PLN. 6. Strata na 1 akcję wynosi 2,22 PLN. Aktualizacja do wartości godziwej kontraktów terminowych w HMN Szopienice S.A. w kwocie 55,5 mln PLN wpłynęła na wysokie ujemne saldo wyniku pozostałych kosztów finansowych i miała wpływ na ostateczny poziom wyniku netto. Wybrane wyniki finansowe Skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Kapitałowej w tys. PLN Rachunek wyników I-IV kw IV kw I-IV kw IV kw Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług w tym: Przychody ze sprzedaży krajowej Przychody ze sprzedaży eksportowej Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów i usług Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) na sprzedaży Informacja dodatkowa rozszerzony skonsolidowany raport za IV kwartał 2007 r. 1

20 Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk ( strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) netto z udziałów w jednostkach wycenianych metodą praw własności 0 Zysk (strata) na sprzedaży udziałów w jednostkach podporządkowanych Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto Przypisany: Akcjonariuszom podmiotu dominującego Akcjonariuszom mniejszościowym Jednostkowe wyniki finansowe - podmiot dominujący Hutmen S.A. Rachunek wyników I-IV kw 2007 IV kw 2007 I-IV kw 2006 IV kw 2006 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług w tym: Przychody ze sprzedaży krajowej Przychody ze sprzedaży eksportowej Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów i usług Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk ( strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto Informacja dodatkowa rozszerzony skonsolidowany raport za IV kwartał 2007 r. 2

21 Struktura dystrybucji Grupy Kapitałowej Sprzedaż na rynki zagraniczne zrealizowana w walutach Waluta [tys.] I-IV kw I-IV kw GBP EUR USD SEK PLN W przeliczeniu na PLN Główne rynki sprzedaży zagranicznej w okresie I-IV kw r. Lp. Kraj [tys. PLN] udział % 1 Niemcy % 2 Czechy % 3 Tajwan % 4 USA % 5 Francja % 6 inne % Kursy walut wg notowań Narodowego Banku Polskiego Waluta Kurs na dzień Kurs na dzień Kurs na dzień PLN/USD 2,9105 2,6647 2,4350 PLN/EUR 3,8312 3,7775 3,5820 Przychody ze sprzedaży na rynki zagraniczne stanowiły 59% przychodów ogółem wobec 62% w analogicznym okresie roku ubiegłego. Sprzedaż na rynek krajowy I-IV kw r. I-IV kw r. tys. PLN % sprzedaży ogółem 40,99% 37,75% Koszty sprzedaży Grupy Kapitałowej Koszty sprzedaży w okresie I-IV kw r. wyniosły tys. PLN i są niższe o tys. PLN w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Koszty sprzedaży I-IV kw r. I-IV kw r. tys. PLN Koszty ogólnego zarządu Grupy Kapitałowej Koszty ogólnego zarządu w okresie I-IV kw r. wyniosły tys. PLN i są wyższe o 547 tys. PLN w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Koszty ogólnego zarządu I-IV kw r. I-IV kw r. tys. PLN Informacja dodatkowa rozszerzony skonsolidowany raport za IV kwartał 2007 r. 3

22 Wybrane wskaźniki Grupy Kapitałowej Marże I-IV kw IV kw I-IV kw IV kw Marża brutto na sprzedaży produktów 4,3% 0,9% 6,9% 4,0% Marża brutto na sprzedaży ogółem 4,3% 0,8% 6,9% 3,9% Marża netto na sprzedaży ogółem 0,4% -4,1% 3,1% 0,2% Marża operacyjna EBIT -0,1% -5,7% 3,2% 0,9% Marża operacyjna EBIT DA 1,1% -4,4% 4,2% 1,8% Marża przed opodatkowaniem -4,9% -6,9% 1,8% -2,0% Marża zysku netto -5,4% -8,3% 2,1% -0,2% Wskaźniki Wskaźnik płynności I 1,12 0,90 Wskaźnik płynności II 0,69 0,54 Wskaźnik płynności III 0,10 0,02 Stopa zwrotu aktywów ROA -0,11 0,04 Stopa zwrotu kapitałów własnych ROE -0,23 0,13 Zatrudnienie Średnie zatrudnienie w Grupie Kapitałowej w okresie I-IV kw r. wynosi 1810 osób i zmniejszyło się o 17 osób w porównaniu do analogicznego okresu 2006 roku. Wybrane wskaźniki podmiotu dominującego Hutmen S.A. Lp. Marże I-IV kw 2007 IV kw 2007 I- IV kw 2006 IV kw Marża brutto na sprzedaży produktów 4,7% 0,1% 6,9% 5,9% 2 Marża netto na sprzedaży 0,5% -1,2% 1,5% 1,5% 3 Marża operacyjna EBIT 0,3% -2,1% 1,3% 1,3% 4 Marża EBITDA 0,7% -1,7% 1,6% 1,6% 5 Marża przed opodatkowaniem -0,2% -2,6% -0,6% -5,2% 6 Marża zysku netto -0,3% -2,5% -0,6% -4,8% Lp. Wskaźniki I-IV kw 2007 I- IV kw Wskaźnik płynności I 1,95 0,99 2 Wskaźnik płynności II 1,66 0,80 3 Wskaźnik płynności III 0,14 0,01 4 ROA - stopa zwrotu z aktywów -0,91% -2,01% 5 ROE - stopa zwrotu z kapitałów -1,42% -6,85% Informacja dodatkowa rozszerzony skonsolidowany raport za IV kwartał 2007 r. 4

23 Opis Grupy Kapitałowej Hutmen Podmiotem dominującym jest Hutmen S.A. Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Hutmen: Lp Nazwa jednostki 1 Huta Metali Nieżelaznych Szopienice S.A. 2 WM Dziedzice S.A. 3 Temer Sp. z o.o. 4 Susmed Sp. z o.o. 5 MBO-Hutmen jv. Sp. z o.o. 6 Katech-Hutmen Sp. z o.o. Siedziba Przedmiot działalności Sąd lub inny organ prowadzący rejestr Katowice Czechowi ce- Dziedzice Wrocław Wrocław Wrocław Kijów Produkcja wyrobów miedzianych w postaci półproduktów, ołowiu, cynku i cyny oraz pozostałych metali nieżelaznych i ich stopów Produkcja wyrobów miedzianych w postaci półproduktów, aluminium, pozostałych metali nieżelaznych i ich stopów, odlewnictwo Usługi instalowania, naprawy i konserwacji maszyn specjalnego przeznaczenia oraz elektrycznej aparatury rozdzielczej i sterowniczej Usługi wczasoworehabilitacyjne, medyczne profilaktyczno-lecznicze i rehabilitacji zdrowotnej oraz porządkowogospodarcze Produkcja spoiw i stopów metali białych Skup, przetwórstwo i sprzedaż wyrobów z metali nieżelaznych (działalność zawieszona od ) Sąd Rejonowy w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy KRS Sąd Rejonowy w Katowicach, Wydział Gospodarczy KRS Sąd Rejonowy dla Wrocław Fabryczna, VI Wydział Gospodarczy Sąd Rejonowy dla Wrocław Fabryczna, VI Wydział Gospodarczy Sąd Rejonowy dla Wrocław Fabryczna, VI Wydział Gospodarczy Rejestr Podmiotów Działalności Przedsiębiorcze j Administracji Państwowej Rejonu Obłońskiego 7 Norblin S.A. Warszawa w upadłości Sąd Rejonowy w Warszawie, 13 Wydział Gospodarczy KRS 1 ZE-A Zela Szopienice Sp. z o.o. Katowice Spółki HMN Szopienice S.A. usługi w zakresie Sąd Rejonowy instalowania naprawy i w Katowicach, konserwacji pozostałych Wydział maszyn specjalnego Gospodarczy przeznaczenia oraz KRS Charakt er powiąza nia j. zależna j. zależna j. zależna j. zależna j. zależna j. współzal eżna j. stowarzy szona Zastoso Procent Udział w wana posiada ogólnej metoda nego liczbie głosów kapitału w walnym konsolid zakłado zgromadzeni acji wego u pełna 61,77 61,77 pełna 89,15 86,50 pełna 72,57 72,57 pełna pełna Wyłączo na z konsolid acji Wyłączo na z konsolid acji j zależna Wyłączo na z konsolid acji ,91 24, Informacja dodatkowa rozszerzony skonsolidowany raport za IV kwartał 2007 r. 5