ROZSZERZONY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSR 1/2013 GRUPY KAPITAŁOWEJ. za okres od 1 stycznia 2013 r. do 31 marca 2013 r.

Transkrypt

1 ROZSZERZONY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSR 1/2013 GRUPY KAPITAŁOWEJ za okres od 1 stycznia 2013 r. do 31 marca 2013 r. sporządzony zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej Warszawa, kwiecień 2013 r.

2 I. INFORMACJE OGÓLNE 1. Opis organizacji Grupy Kapitałowej Herkules Jednostką Dominującą Grupy Kapitałowej jest Herkules S.A. z siedzibą w Warszawie. nazwa (firma) Herkules S.A. forma prawna Spółka akcyjna siedziba Warszawa adres Ul. Annopol 5, Warszawa REGON PKD 7732Z NIP KRS Herkules S.A. jest obecną nazwą spółki Gastel Żurawie S.A. (wcześniej EFH Żurawie Wieżowe S.A.). EFH Żurawie Wieżowe S.A. powstała z przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością EFH Żurawie Wieżowe Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, która funkcjonowała do dnia 31 lipca 2006 r. i zarejestrowana była pod nr KRS EFH Żurawie Wieżowe S.A. była następcą prawnym EFH Żurawie Wieżowe Sp. z o.o. W dniu 3 marca 2010 r. zarejestrowane zostało połączenie Gastel Żurawie S.A. ze spółką Gastel S.A. Połączenie nastąpiło w drodze przejęcia przez Spółkę Gastel Żurawie S.A. (spółka przejmująca pod względem prawnym) spółki Gastel S.A. (spółka przejmowana pod względem prawnym) w trybie art pkt. 1 k.s.h. tj. poprzez przeniesienie całego majątku spółki przejmowanej na spółkę przejmującą z jednoczesnym podwyższeniem kapitału zakładowego spółki przejmującej poprzez emisję akcji, które spółka przejmująca wydała akcjonariuszom spółki przejmowanej. Herkules S.A. jest zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy XIII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem W dniu 10 listopada 2011 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki uchwaliło zmianę firmy Spółki z Gastel Żurawie S.A. na Herkules S.A. Marka Herkules była od przeszło pięciu lat promowana przez spółkę Gastel S.A, a następnie przez Gastel Żurawie S.A., jest obecnie lepiej rozpoznawalna w obsługiwanych przez Spółkę sektorach niż Gastel Żurawie i pozytywnie kojarzona przez odbiorców usług świadczonych przez Spółkę. Zdaniem Zarządu w perspektywie długoterminowej zmiana nazwy korzystnie wpłynie na ogólny odbiór działalności prowadzonej przez Spółkę i możliwości rozszerzenia sprzedaży na nowych klientów i nowe rynki. Zmiana firmy została zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców właściwego Sądu Rejonowego w dniu 5 grudnia 2011 r. W skład Grupy Kapitałowej Herkules obok jednostki dominującej Herkules S.A. wchodzą także jednostki zależne kapitałowo: Gastel Hotele Sp. z o.o. i Gastel Prefabrykacja S.A. Gastel Prefabrykacja S.A. to spółka z siedzibą w Karsinie przy ul. Dworcowej 30A, zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy Gdańsk Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem Herkules S.A. posiada akcji tej spółki o łącznej wartości nominalnej 100 tys. zł, co stanowi 100% jej kapitału. Gastel Hotele Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Annopol 5, zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy XIII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem Herkules S.A. posiada udziałów tej spółki o łącznej wartości nominalnej tys. zł, co stanowi 98,75% jej udziałów. 2

3 W związku z planami sprzedaży spółki Gastel Hotele Sp. z o.o. oraz aktywnym poszukiwaniem nabywców w sprawozdaniu finansowym przygotowanym na 31 marca 2013 r. posiadane przez Herkules S.A. udziały tej spółki zakwalifikowano jako aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży. Ponieważ na dzień bilansowy 31 marca 2013 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania spółka dominująca nie utraciła kontroli nad Gastel Hotele Sp. z o.o., graficzna struktura Grupy Kapitałowej Herkules przestawia się następująco: Herkules S.A. 100,00% 98,75% Gastel Prefabrykacja S.A. Gastel Hotele Sp. z o.o. Grupa Kapitałowa Herkules S.A. nie posiada jednostek nadrzędnych. 2. Kapitał akcyjny spółki dominującej i jego zmiany w okresie sprawozdawczym. Na dzień publikacji niniejszego raportu kapitał akcyjny Herkules S.A. wynosi ,00 zł i dzieli się na akcji: na okaziciela serii A o wartości nominalnej po 2,00 zł każda, akcji na okaziciela serii B o wartości nominalnej po 2,00 zł każda, akcji na okaziciela serii C o wartości nominalnej po 2,00 zł każda, akcji na okaziciela serii D o wartości nominalnej po 2,00 zł każda, akcji na okaziciela serii E o wartości nominalnej po 2,00 zł każda, akcji na okaziciela serii F o wartości nominalnej po 2,00 zł każda, akcji na okaziciela serii H o wartości nominalnej po 2,00 zł każda. Wszystkie akcje są i posiadają tożsame prawa. Na jedną akcję przypada jeden głos na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Powyższy stan nie ulegał zmianom w okresie od dnia publikacji raportu finansowego za IV kwartał 2012 r. 3. Organy korporacyjne spółek Grupy. Skład Zarządu Herkules S.A. i jego zmiany w I kwartale 2013 r. Na dzień publikacji niniejszego raportu skład osobowy Zarządu Herkules S.A. przedstawia się następująco: 3

4 Grzegorz Żółcik Prezes Zarządu Tomasz Kwieciński Wiceprezes Zarządu Krzysztof Oleński Członek Zarządu Mirosław Subczyński Członek Zarządu Powyższy stan nie ulegał zmianom w okresie od dnia publikacji raportu finansowego za IV kwartał 2012 r. Skład Rady Nadzorczej Herkules S.A. i jego zmiany w I kwartale 2013 r. Na dzień publikacji raportu finansowego za IV kwartał 2012 r. Rada Nadzorcza pełniła swoją funkcję w poniższym składzie osobowym: Beata Kwiecińska Michał Kwieciński Jan Koprowski Jan Sołdaczuk Danuta Dąbrowska Przewodnicząca Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej W dniu 1 marca 2013 r. zmarł Pan Jan Koprowski. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Rada Nadzorcza pełni swoją funkcję w poniższym składzie osobowym: Beata Kwiecińska Michał Kwieciński Jan Sołdaczuk Danuta Dąbrowska Przewodnicząca Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Inne osoby zarządzające. W dniu 3 lipca 2012 r. na podstawie zgody udzielonej przez Radę Nadzorczą Zarząd Spółki powołał do funkcji prokurenta Pana Roberta Wysockiego dyrektora pionu żurawi wieżowych i transportu. Ustanowiona prokura ma charakter łączny dla skutecznego reprezentowania Spółki (składania oświadczeń w imieniu Spółki) wymagane jest współdziałanie prokurenta z jednym z członków Zarządu Spółki. Skład Zarządu Gastel Hotele Sp. z o.o. i jego zmiany w I kwartale 2013 r. W dniu 28 stycznia 2013 r. Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników odwołało Pana Wiesława Mieszało z funkcji Członka Zarządu. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Zarząd Spółki jest jednoosobowy Prezesem Zarządu jest Pan Tomasz Kwieciński. Skład Rady Nadzorczej Gastel Hotele Sp. z o.o. i jej zmiany w I kwartale 2013 r. Gastel Hotele Sp. z o.o. nie posiada Rady Nadzorczej. Skład Zarządu Gastel Prefabrykacja S.A. i jego zmiany w I kwartale 2013 r. Zarząd Gastel Prefabrykacja S.A. powołany 23 października 2012 r. na okres trzyletniej kadencji jest jednoosobowy, a do pełnienia funkcji Prezesa Zarządu powołano Pana Jacka Drażniuka uprzedniego dyrektora działu prefabrykacji Herkules S.A. Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie zaszył żadne zmiany w Zarządzie Gastel Prefabrykacja S.A. 4

5 Skład Rady Nadzorczej Gastel Prefabrykacja S.A. i jej zmiany w I kwartale 2013 r. Rada Nadzorcza Gastel Prefabrykacja S.A. powołana została w dniu 23 października 2012 r. na okres trzyletniej kadencji. Funkcje w Radzie Nadzorczej objęły następujące osoby: Tomasz Kwieciński Przewodniczący Rady Nadzorczej Grzegorz Żółcik Członek Rady Nadzorczej Krzysztof Oleński Członek Rady Nadzorczej Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie zaszył żadne zmiany w Radzie Nadzorczej Gastel Prefabrykacja S.A. 4. Informacja o działalności operacyjnej spółki dominującej. Herkules S.A. jest dominującym podmiotem w Grupie Kapitałowej Herkules. Zadaniem Spółki jest prowadzenie podstawowej działalności operacyjnej oraz zarządzanie Grupą Kapitałową. Grupa Kapitałowa Herkules w ramach prowadzonej działalności operacyjnej specjalizuje się w usługach sprzętowych, zarówno wynajmu żurawi różnego typu, jak i usługach transportu ponadgabarytowego. Ponadto świadczy usługi ogólnobudowlano-montażowe, w tym obiektów telekomunikacyjnych i elektrowni wiatrowych oraz jest producentem prefabrykatów strunobetonowych. Poniżej wykazano podstawowe kierunki operacyjne: 1) Usługi: wynajem dźwigów hydraulicznych, wynajem żurawi wieżowych, wynajem żurawi gąsiennicowych, wynajem dźwigów terenowych, drogowy transport ponadgabarytowy, kompleksowa obsługa procesów inwestycyjnych, generalne wykonawstwo obiektów telekomunikacyjnych, generalne wykonawstwo farm wiatrowych; 2) Produkty: maszty strunobetonowe wirowane dla reklamy, energetyki i telekomunikacji, żerdzie energetyczne, kontenery telekomunikacyjne i energetyczne, obudowy stacji transformatorowych, Poniżej przedstawiono strukturę sprzedaży zrealizowanej w I kwartale 2013 r. według podstawowych działów operacyjnych. 10,5% 11,2% 1,1% 61,4% Dżwigi i żurawie Budownictwo telekomunikacyjne 15,9% Produkcja elementów żelbetowych Transport ponadgabarytowy Inne 5

6 Oferta Grupy Kapitałowej Herkules kierowana jest zasadniczo do sektora budowlanego i jego wszelkich gałęzi, począwszy od budownictwa infrastrukturalnego i drogowego, poprzez budownictwo mieszkaniowe, aż po wykonawstwo skomplikowanych obiektów przemysłowych i energetycznych. W tym celu Grupa zbudowała silne zaplecze maszynowo logistyczne, składające się przede wszystkim z urządzeń transportu pionowego, w tym również wysokotonażowych żurawi kratowych na podwoziach gąsienicowych. Szeroki zakres działalności budowlano montażowej oraz produkcyjnej pozwala na kompleksową obsługę zlecanych projektów, a zebrane doświadczenia i dywersyfikacja działalności pozwalają Grupie szukać nowych rynków i branży, na których może ona odnieść sukces. Dodatkowym atutem jest specjalizacja w usługach transportu ponadgabarytowego wykorzystywanego szeroko nie tylko przez sektor budowlany, ale też wszędzie tam, gdzie standardowe środki transportu nie są wystarczające. Ponadto, jako usługa komplementarna w stosunku do pozostałych rodzajów działalności stanowi czynnik obniżający koszty operacyjne w innych segmentach funkcjonowania przedsiębiorstwa. Grupa aktywnie działa w sektorze budownictwa energetycznego i telekomunikacyjnego uczestnicząc w budowie sieci przesyłowych i przekaźnikowych oraz świadcząc kompleksowe usługi wznoszenia i wyposażenia stacji bazowych. W zakresie tym Grupa współpracuje od lat z największymi na rynku operatorami telekomunikacyjnymi. Grupa prowadzi działalność operacyjną w swojej siedzibie oraz poprzez rozwiniętą sieć przedstawicielstw na terenie Polski i systematycznie poszerza swoją ofertę poprzez pozyskanie nowego sprzętu oraz rozwijanie infrastruktury działu produkcji prefabrykatów. Spółka dzięki operatywności działu sprzedaży oraz koordynacji działań swoich biur i przedstawicielstw terenowych obejmuje zasięgiem całą Polskę, koncentrując się na dużych ośrodkach miejskich. Zdecydowana większość obrotów w I kwartale 2013 r. została uzyskana na polskim rynku, jedynie 4,5% sprzedaży zrealizowanej w okresie od stycznia do marca 2013 r. pochodzi od odbiorców zagranicznych, z czego największa część 2,5%, z Niemiec. Obroty walutowe (wyłącznie w EUR) stanowiły w I kwartale 2013 r. 20% całości sprzedaży. 5. Informacja o działalności spółki zależnej Gastel Hotele Sp. z o.o. Spółka Gastel Hotele Sp. z o.o. została utworzona w celu zarządzania centrum hotelowo konferencyjnym w Krynicy Zdroju. Spółka posiada w tym mieście nieruchomość gruntową zabudowaną budynkiem o charakterze sanatoryjno wypoczynkowym. Od 2006 r. do początku 2010 r. w obiekcie tym prowadzone były prace remontowo budowlane mające na celu przebudowę nabytego zaniedbanego budynku w nowoczesny i komfortowy kompleks rekreacyjno konferencyjny. W ramach prowadzonych działań Gastel Hotele Sp. z o.o. oraz jednostka dominująca zawarły w 2006 r. umowę o zastępstwo inwestycyjne, która angażuje Herkules S.A. jako inwestora zastępczego dla tej inwestycji. W 2010 r. z uwagi na skutki kryzysu finansowego i trudności z pozyskaniem finansowania dla powyższego projektu, bieżący stan obiektu został zabezpieczony, a prace remontowo budowlane zostały okresowo wstrzymane. W związku z powyższym w okresie objętym niniejszym sprawozdaniem Gastel Hotele Sp. z o.o. nie prowadziła działalności operacyjnej. W celu uporządkowania struktury aktywów i wyodrębnienia wyraźnych priorytetów biznesowych Zarząd spółki dominującej podjął decyzję o sprzedaży Spółki wraz z należącą do niej nieruchomością. 6. Informacja o działalności spółki zależnej Gastel Prefabrykacja S.A. Spółka Gastel Prefabrykacja S.A. została założona w dniu 23 października 2012 r. i jest w 100% własnością Herkules S.A. Spółka ta została powołana w celu wyodrębnienia ze struktur Herkules S.A. zorganizowanej części przed- 6

7 siębiorstwa w postaci Zakładu Prefabrykacji Betonu Karsin, który został wniesiony aportem na pokrycie akcji w podwyższonym kapitale zakładowym spółki zależnej. Spółka rozpoczęła właściwą działalność operacyjną w dniu 2 kwietnia 2013 r. wraz z chwilą wniesienia wkładu niepieniężnego w postaci powyższego zakładu produkcyjnego. Główną działalnością Gastel Prefabrykacja S.A. jest produkcja wież strunobetonowych wirowanych dla reklamy, energetyki i telekomunikacji, żerdzi energetycznych oraz kontenerów telekomunikacyjnych i energetycznych. Zarząd rozważa możliwość wprowadzenia Spółki Gastel Prefabrykacja S.A. na jeden z rynków notowań na GPW. 7. Wskazanie istotnych akcjonariuszy oraz zmian w strukturze własności akcji. Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę na dzień publikacji raportu okresowego za IV kwartał 2012 r. wykaz akcjonariuszy o istotnym bezpośrednim udziale w strukturze właścicielskiej spółki dominującej przedstawiał się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji (łącznie z PDA) Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów Udział w liczbie głosów Tomasz Kwieciński ,80% ,80% Wiesław Mieszało ,62% ,62% razem liczba akcji /głosów w kapitale zakładowym W dniu 12 kwietnia 2013 r. Spółka otrzymała od Pani Agnieszki Buchajskiej zawiadomienie o przekroczeniu przez Panią Agnieszkę Buchajską oraz podmioty z nią powiązane Renale Management i Ipnihome Limited łącznego poziomu zaangażowania powyżej 5%. Zgodnie z tą informacją Pani Agnieszka Buchajska wraz z podmiotami powiązanymi - Renale Management i Ipnihome Limited posiadają łącznie akcji, co stanowi 5,04% akcji i głosów na WZA Herkules S.A. Po uwzględnieniu powyższej zmiany stan posiadania akcji spółki dominującej przez akcjonariuszy o istotnym bezpośrednim udziale w jej strukturze właścicielskiej na dzień publikacji niniejszego raportu przedstawia się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji (łącznie z PDA) Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów Udział w liczbie głosów Tomasz Kwieciński ,80% ,80% Wiesław Mieszało ,62% ,62% Agnieszka Buchajska / Renale Management / Ipnihome Limited ,04% ,04% razem liczba akcji /głosów w kapitale zakładowym Niezależnie od powyższego, na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego Pan Tomasz Kwieciński jest pośrednim akcjonariuszem Herkules S.A. poprzez posiadanie 50% udziałów spółki Finaxel Enterprises Limited, która jest właścicielem akcji Herkules S.A. Wynikający z tego stan posiadania akcji Herkules S.A. przez Pana Tomasza Kwiecińskiego bezpośrednio oraz pośrednio poprzez Finaxel Enterprises Limited na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego jest następujący: Akcjonariusz Liczba akcji (łącznie z PDA) Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów Udział w liczbie głosów Tomasz Kwieciński bezpośrednio ,80% ,80% Tomasz Kwieciński pośrednio ,19% ,19% Tomasz Kwieciński ,99% ,99% razem liczba akcji /głosów w kapitale zakładowym Wyżej wskazany stan nie zmienił od dnia publikacji poprzedniego raportu kwartalnego. 7

8 8. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające lub nadzorujące emitenta. Zgodnie z otrzymanymi od akcjonariuszy informacjami, Spółka poniżej wskazuje stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę, na dzień opublikowania raportu za IV kwartał 2012 r. i na dzień opublikowania niniejszego raportu kwartalnego. Osoba Pełniona funkcja Ilość posiadanych akcji w dniu publikacji raportu kwartalnego QSr 4/2012 Ilość posiadanych akcji w dniu publikacji raportu kwartalnego QSr 1/2013 Zmiana osoby zarządzające Grzegorz Żółcik Prezes Zarządu Tomasz Kwieciński Wiceprezes Zarządu Krzysztof Oleński Członek Zarządu Mirosław Subczyński Członek Zarządu Robert Wysocki Prokurent osoby nadzorujące Beata Kwiecińska Przewodnicząca Rady Nadzorczej Michał Kwieciński Członek Rady Nadzorczej Jan Sołdaczuk Członek Rady Nadzorczej Danuta Dąbrowska Członek Rady Nadzorczej

9 II. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Podstawa sporządzenia skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Grupa sporządziła skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej dla okresu bieżącego i porównywalnego. Zawartość niniejszego raportu zgodna jest także z wymogami Rozporządzenia MF z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z dnia 28 lutego 2009 roku). Zasady rachunkowości (polityka) zastosowane do sporządzenia mniejszego sprawozdania zostały opublikowane w rocznym skonsolidowanym raporcie finansowym RS/2012 w dniu 30 kwietnia 2013 r. Zasady te nie zostały zmienione w stosunku do ostatniego rocznego sprawozdania finansowego. 2. Zawartość skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej sporządzane jest metodą konsolidacji pełnej. Raport kwartalny zawiera dane za I kwartał 2013 r. wraz ze stosownymi uzupełnieniami konsolidacyjnymi w układzie: skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia do 31 marca 2013 r. oraz dane porównywalne za okres od 1 stycznia do 31 marca 2012 r., skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 marca 2013 r. oraz dane porównywalne na dzień 31 grudnia 2012 r. i 31 marca 2012 r., skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia do 31 marca 2013 r. oraz dane porównywalne z uwzględnieniem przepływów w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2012 r., skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia do 31 marca 2013 r. oraz dane porównywalne prezentujące zmiany w stanie kapitałów w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2012 r. i od 1 stycznia do 31 marca 2012 r., Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przedstawione w polskich złotych, jako że polski złoty jest podstawową walutą, w której denominowane są transakcje (operacje gospodarcze) Grupy. Dane finansowe w niniejszym sprawozdaniu zostały przedstawione w tysiącach złotych chyba, że w treści sprawozdania zaznaczono inaczej. 9

10 3. Wybrane skonsolidowane dane finansowe. w tys. PLN w tys. EUR Wyszczególnienie 3 miesiące 3 miesiące 3 miesiące 3 miesiące od do od do od do od do Przychody ze sprzedaży Zysk z działalności operacyjnej Zysk brutto z działalności kontynuowanej Zysk netto akcjonariuszy jednostki dominującej z działalności kontynuowanej EBITDA Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej (1 105) 295 (265) Przepływy pieniężne z działalności finansowej (4 788) (9 168) (1 147) (2 196) Przepływy pieniężne razem (1 206) (1 051) (289) (252) Środki pieniężne Średnia ważona liczba akcji w okresie Zysk netto jednostki dominującej z działalności kontynuowanej przypadający na 1 akcję (w zł) 0,02 0,04 0,01 0,01 w tys. PLN w tys. EUR Wyszczególnienie na dzień na dzień na dzień na dzień Aktywa razem Aktywa trwałe Aktywa przeznaczone do zbycia Aktywa obrotowe Pasywa razem Kapitał własny w tym: kapitał akcyjny Zobowiązania i rezerwy Wybrane dane finansowe prezentowano w sprawozdaniu finansowym w następujący sposób: pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono na euro według średniego kursu wymiany złotego w stosunku do euro ustalonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 marca 2013 r. oraz na dzień 31 grudnia 2012 r. pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na euro po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2013 r. oraz od 1 stycznia do 31 marca 2012 r. W okresie objętym sprawozdaniem kursy euro przedstawiały się następująco: kurs średni NBP w okresie od do kurs średni NBP na dzień kurs średni NBP na dzień kurs średni NBP w okresie od do ,1738 zł/eur 4,1774 zł/eur 4,0882 zł/eur 4,1750 zł/eur 10

11 4. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy Kapitałowej Herkules za okres I kwartału 2013 r. L.p. Pozycje Za okres Za okres Działalność kontynuowana: A Przychody ze sprzedaży I Sprzedaż towarów II Sprzedaż produktów B Koszty działalności operacyjnej I Amortyzacja II Zużycie materiałów i energii III Usługi obce IV Podatki i opłaty V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII Pozostałe koszty rodzajowe VIII Zmiana stanu produktów (449) (747) IX Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) ze sprzedaży D Pozostałe przychody operacyjne E Pozostałe koszty operacyjne F Zysk (strata) z działalności operacyjnej G Przychody finansowe H Koszty finansowe I Zysk (strata) brutto J Podatek dochodowy K Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej L1 Zysk (strata) udziałowców niekontrolujących 0 0 L2 Zysk (strata) akcjonariuszy jednostki dominującej Zysk (strata) akcjonariuszy jednostki dominującej Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,02 0,04 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,02 0,04 Liczbę akcji dla danych okresu porównywalnego przeliczono wg obecnego parytetu po scaleniu akcji. 11

12 4.2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej Herkules na dzień 31 marca 2013 r. L.p. Aktywa Stan na Stan na Stan na I. AKTYWA TRWAŁE ( długoterminowe) Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe Wartość firmy Pozostałe aktywa finansowe - udzielone pożyczki Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe długoterminowe II AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA III AKTYWA OBROTOWE Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności, w tym: z tytułu podatku dochodowego Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pozostałe aktywa finansowe Środki pieniężne i inne ekwiwalenty Rozliczenia międzyokresowe kosztów AKTYWA RAZEM L.p. Pasywa Stan na Stan na Stan na I KAPITAŁ WŁASNY A KAPITAŁ JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ Kapitał podstawowy Akcje Własne (498) (498) 0 3 Zyski zatrzymane Kapitał zapasowy (nadwyżka ze sprzedaży akcji) Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto bieżącego okresu B KAPITAŁ UDZIAŁOWCÓW NIEKOTROLUJĄCYCH II ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Kredyty i pożyczki Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Rozliczenia międzyokresowe przychodów Inne zobowiązania długoterminowe

13 L.p. Pasywa Stan na Stan na Stan na III ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Kredyty i pożyczki Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Rozliczenia międzyokresowe bierne Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania, w tym: z tytułu podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe przychodów PASYWA RAZEM Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej Herkules za okres I kwartału 2013 r. L.p. Tytuł Za okres Za okres A DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA I Zysk / Strata przed opodatkowaniem II Korekty razem: Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu pozostałych aktywów Inne korekty Gotówka z działalności operacyjnej Podatek dochodowy (zapłacony)/ zwrócony 0 0 IV Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej B DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA I Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych II Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Wydatki na aktywa finansowe Inne wydatki inwestycyjne III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

14 L.p. Tytuł Za okres Za okres C DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA I Wpływy Kredyty i pożyczki II Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 0 42 C Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej D Przepływy pieniężne netto razem E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F Środki pieniężne na początek okresu G Środki pieniężne na koniec okresu Skonsolidowane Sprawozdanie Zmian w Kapitale Własnym Grupy Kapitałowej Herkules za okres I kwartału 2013 r. Tytuł Kapitał podstawowy Akcje własne Zyski zatrzymane Kapitał zapasowy (nadwyżka ze sprzedaży akcji) Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto bieżącego okresu Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał udziałowców niekotrolujących Kapitał własny razem trzy miesiące zakończone r. Stan na dzień (498) Wynik okresu ubiegłego (1 015) Wynik okresu bieżącego Razem zmniejszenia/zwiększenia (4) Stan na dzień (498) dwanaście miesięcy zakończonych r. Stan na dzień Wynik okresu ubiegłego (87) (10 046) Wynik okresu bieżącego (1) Nabycia kacji własnych (498) (498) (498) Razem zmniejszenia/zwiększenia (498) (87) (9 031) 517 (1) 516 Stan na dzień (498) trzy miesiące zakończone r. Stan na dzień Wynik okresu ubiegłego (10 046) Wynik okresu bieżącego Korekta prezentacyjna Razem zmniejszenia/zwiększenia (8 303) Stan na dzień

15 5. Wyjaśnienie wybranych pozycji skonsolidowanego sprawozdania finansowego 5.1. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia Lp. Należności krótkoterminowe Stan na Stan na Stan na Nieruchomość gruntowa w Warszawie przy ul. Szlacheckiej Nakłady inwestycyjne poniesione w związku z projektem zabudowy nieruchomości przy ul. Szlacheckiej w Warszawie Nieruchomość gruntowa w Krynicy Górskiej Nakłady inwestycyjne poniesione w związku z projektem zabudowy nieruchomości w Krynicy Górskiej Razem W pozycji aktywów przeznaczonych do sprzedaży skonsolidowanego sprawozdania finansowego ujęto kwotę nakładów na prace remontowo-budowlane w obiekcie w Krynicy będącym własnością spółki zależnej, a poniesionych przez spółkę dominującą w wartości tys. zł, którą w jednostkowym sprawozdaniu finansowym wykazuje się w zapasach. Powyższe przekształcenie prezentacyjne dotyczy także danych w okresach porównywalnych Informacja o odpisach aktualizujących wartość zapasów i odwróceniu odpisów z tego tytułu W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem oraz w okresach objętych danymi porównywalnymi nie występowały pozycje odpisów aktualizujących wartość zapasów oraz nie zaistniała konieczność ich tworzenia Należności krótkoterminowe Lp. Należności krótkoterminowe Stan na Stan na Stan na z tytułu dostaw i usług zaliczki otrzymane na dostawy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń oraz innych świadczeń w tym: z tytułu podatku dochodowego inne należności od pracowników pozostałe Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności, razem

16 5.4. Informacja o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów oraz o odwróceniu takich odpisów Lp. Treść Odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług a stan na początek roku b zwiększenia c zmniejszenia d stan na koniec okresu W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem oraz w okresach objętych danymi porównywalnymi nie występowały pozycje odpisów aktualizujących wartość innych grup aktywów poza wyżej wskazanymi oraz nie zaistniała konieczność ich tworzenia Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego Lp. Treść Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego a stan na początek roku b zwiększenia c zmniejszenia d stan na koniec okresu Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego a stan na początek roku b zwiększenia c zmniejszenia d stan na koniec okresu Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw Lp. Treść utworzenie zwiększenie wykorzystanie rozwiązanie Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Razem rezerwy Lp. Treść utworzenie zwiększenie wykorzystanie rozwiązanie Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Razem rezerwy

17 Lp. Treść utworzenie zwiększenie wykorzystanie rozwiązanie Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Razem rezerwy Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Lp. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Stan na Stan na Stan na z tytułu dostaw i usług z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń oraz innych świadczeń w tym: z tytułu podatku dochodowego pozostałe zaliczki otrzymane na dostawy z tytułu wynagrodzeń ZFŚS pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania, razem Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki Poniżej przedstawiono wykaz kredytów i pożyczek otwartych w jednostce dominującej na dzień bilansowy 31 marca 2013 r. Nazwa banku rodzaj zobowiązania waluta kredytu kwota pozyskana kwota pozostała do spłaty Oprocentowanie* Data przyznania Termin spłaty Zabezpieczenie BPS BPS BPS BPS kredyt inwestycyjny kredyt inwestycyjny kredyt inwestycyjny kredyt inwestycyjny PLN WIBOR 1M+marża banku PLN WIBOR 1M+marża banku PLN WIBOR 3M+marża banku PLN WIBOR 3M+marża banku zastaw rejestrowy na składnikach majątku trwałego zastaw rejestrowy na składnikach majątku trwałego, przelew wierzytelności z 2 umów handlowych zastaw rejestrowy na składnikach majątku trwałego zastaw rejestrowy na składnikach majątku trwałego 17

18 Nazwa banku rodzaj zobowiązania waluta kredytu kwota pozyskana kwota pozostała do spłaty Oprocentowanie* Data przyznania Termin spłaty Zabezpieczenie BPS limit zadłużenia PLN WIBOR 1M+marża banku hipoteka i zastaw rejestrowy na składnikach majątku trwałego Bank Zachodni WBK limit zadłużenia PLN WIBOR 1M+marża banku hipoteka i zastaw rejestrowy na składnikach majątku trwałego Bank Zachodni WBK Bank Zachodni WBK Deutsche Bank PBC kredyt rewolwingowy kredyt inwestycyjny kredyt inwestycyjny Razem PLN WIBOR 1M+marża banku PLN WIBOR 1M+marża banku PLN WIBOR 1M+marża banku hipoteka i zastaw rejestrowy na składnikach majątku trwałego zastaw rejestrowy na składnikach majątku trwałego hipoteka na nieruchomości *- marża banków finansujących nie odbiega poziomem od wartości występujących na rynku i zawiera się w przedziale od 1,8% do 3,0% 5.9. Zobowiązania leasingowe Poniżej przedstawiono wykaz zadłużenia z tytułu leasingu na dzień bilansowy 31 marca 2013 r. i poszczególne dni bilansowe danych porównywalnych. Lp. Treść Stan na Stan na Stan na Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego zabezpieczone wekslami Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego zabezpieczone wekslami Razem Poniżej przedstawiono wykaz zadłużenia z tytułu leasingu na dzień bilansowy 31 marca 2013 r. i poszczególne dni bilansowe danych porównywalnych w podziale na przedsiębiorstwa finansujące: Lp. Treść Stan na Stan na Stan na AKF Leasing Polska BRE Leasing BZ WBK Finance & Leasing BZ WBK Leasing Deutsche Leasing Polska DNB Nord Leasing

19 Lp. Treść Stan na Stan na Stan na ING Lease (Polska) Leasing Plus Mercedes-Benz Leasing Millennium Leasing Nordea Finance Polska Pekao Leasing SG Equipment Leasing Polska Siemens Finance Razem Zmiany zobowiązań i aktywów warunkowych w okresie od zakończenia ostatniego roku obrotowego. Aktywa warunkowe (wykazywane bilansowo): Lp. Treść zmiana Roszczenia z tytułu należności dochodzonych na drodze sądowej Razem Zobowiązania warunkowe (wykazywane bilansowo): Lp. Treść zmiana Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego zabezpieczone wekslami Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego zabezpieczone wekslami Razem Lp. Treść zmiana Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów bankowych zabezpieczone wekslami Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów bankowych zabezpieczone wekslami Razem Należności i zobowiązania warunkowe (pozabilansowe): Lp. Treść zmiana Zobowiązania warunkowe z tytułu gwarancji i poręczeń Razem Na kwotę tys. zł powyżej wykazaną z tytułu gwarancji i poręczeń na dzień 31 marca 2013 r. składają się następujące pozycje: 19

20 Lp. Rodzaj zobowiązania Benficjent Data otwarcia Data wygaśnięcia Kwota zobowiązania 1 zobowiązania bieżące Pol-Oil Corporation Sp. z o.o bezterminowo 6 2 gwarancja dobrego wyk. kontraktu TP EmiTel Sp. z o.o gwarancja dobrego wyk. kontraktu TP EmiTel Sp. z o.o gwarancja dobrego wyk. kontraktu Polska Agencja Żeglugi Powietrznej gwarancja dobrego wyk. kontraktu EmiTel Sp. z o.o gwarancja dobrego wyk. kontraktu 7 gwarancja usunięcia wad i usterek Alcatel-Lucent Polska Sp. z o.o. Alcatel-Lucent Polska Sp. z o.o.bz gwarancja dobrego wyk. kontraktu Polkomtel SA gwarancja dobrego wyk. kontraktu EmiTel Sp. z o.o gwarancja dobrego wyk. kontraktu Polkomtel Sp. z o.o gwarancja dobrego wyk. kontraktu Porr (Polska) S.A gwarancja dobrego wyk. kontraktu Torpol S.A gwarancja dobrego wyk. kontraktu PTK Centertel Sp. z o.o gwarancja dobrego wyk. kontraktu Polska Telefonia Cyfrowa S.A gwarancja usunięcia wad i usterek PGE Dystrybucja S.A gwarancja usunięcia wad i usterek PGE Dystrybucja S.A zabezpieczenie wekslem zwrotu zaliczki pakiet 24 gwarancji zapłaty wadium w postępowaniach przetargowych Alcatel-Lucent Polska Sp. z o.o. PGE Dystrybucja S.A różne terminy różne terminy, maks Razem Zmiany w prezentacji niektórych wartości dla okresów porównywalnych W niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym dokonano zmiany prezentacji poniższych wartości: Pozycja skonsolidowanego sprawozdania Rzeczowe aktywa trwałe na dzień Wartość ujawniona w sprawozdaniu QSr 1/2012 Wartość ujawniona w sprawozdaniu QSr 1/2013 Korekta Zapasy na dzień Aktywa przeznaczone do zbycia na dzień Uwagi zaprezentowanie składników majątku trwałego spółki zależnej do pozycji aktywów przeznaczonych do zbycia zaprezentowanie nakładów poniesionych przez spółkę dominującą na prace remonotowo - budowlane w obiekcie należącym do spółki zależnej przeznaczonej do sprzedaży zaprezentowanie wszystkich składników związanych ze spółką zależną w aktywach przeznaczonych do sprzedaży Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności na dzień Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania na dzień prezentacja należności z tytułu VAT jako pomniejszenie zobowiązania z tego samego tytułu prezentacja należności z tytułu VAT jako pomniejszenie zobowiązania z tego samego tytułu 20

21 III. DODATKOWE DANE OBJAŚNIAJĄCE 1. Segmenty operacyjne. od do Lp. Treść Razem Dźwigi Telekomunikacja Produkcja Transport Inne 1 Przychody ze sprzedaży Koszty działalności operacyjnej wg segmentów Wynik segmentu Nieprzypisane koszty zarządu Pozostałe przychody / koszty operacyjne Przychody / koszty finansowe Zysk ( brutto) z działalności gospodarczej Podatek dochodowy nieprzypisany segmentom Zysk/strata udziałowców mniejszościowych 0 15 Zysk/strata netto akcjonariuszy jednostki dominującej 1011 od do Lp. Treść Razem Dźwigi Telekomunikacja Produkcja Transport Inne 1 Przychody ze sprzedaży Koszty działalności operacyjnej wg segmentów Wynik segmentu Nieprzypisane koszty zarządu Pozostałe przychody / koszty operacyjne Przychody / koszty finansowe Zysk ( brutto) z działalności gospodarczej Podatek dochodowy nieprzypisany segmentom Zysk/strata udziałowców mniejszościowych 0 15 Zysk/strata netto akcjonariuszy jednostki dominującej

22 2. Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte przez Grupę Kapitałową wyniki finansowe w okresie objętym sprawozdaniem. Poniżej przedstawiono podstawowe wartości wynikowe uzyskane w I kwartale 2013 r. w relacji do odpowiednich wartości uzyskanych w IV kwartale 2012 r. Lp. Pozycje Za okres Za okres zmiana 1Q2013 do 4Q2012 Działalność kontynuowana: A Przychody ze sprzedaży % I Sprzedaż towarów % II Sprzedaż produktów % B Koszty działalności operacyjnej % I w tym: amortyzacja % C Zysk (strata) ze sprzedaży (859) 260% D Pozostałe przychody operacyjne % E Pozostałe koszty operacyjne % F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (769) 438% G Przychody finansowe % H Koszty finansowe % I Zysk (strata) brutto (2 065) 162% J Podatek dochodowy 263 (449) 159% K Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej (1 616) 163% L1 L2 Zysk (strata) udziałowców niekontrolujących z działalności kontynuowanej Zysk (strata) akcjonariuszy jednostki dominującej z działalności kontynuowanej (1 616) 163% Rezultaty osiągnięte w I kwartale 2013 r. wskazują na pozytywne efekty przeprowadzonych w spółce dominującej działań restrukturyzacyjnych. Spółka zanotowała sprzedaż na poziomie IV kwartału 2012 roku, natomiast poziom kosztów operacyjnych był niższy o prawie tys. zł, co przełożyło się na przyrost wyniku na sprzedaży o 260% i ze straty równej -859 tys. zł Herkules wypracowała tys. zł. Spadek kosztów nastąpił we wszystkich rodzajach kosztów poza usługami obcymi. Ostatecznie wynik netto po rozliczeniu działalności finansowej wyniósł tys. zł, co stanowi zdecydowany postęp w stosunku do rezultatów poprzedniego kwartału rozliczeniowego. W okresie kwartału Spółka rozpoczęła proces wymiany kilku żurawi hydraulicznych i dokonała sprzedaży jednej z maszyn. W ciągu tygodni spodziewamy się zakończyć transakcję nabycia substytucyjnego żurawia. Spółka jako sukces uznaje osiągnięcie wartości EBITDA na poziomie pierwszego kwartału (Q1) 2012 roku, a w relacji do sprzedaży nawet wyższego niż w okresie Q Poniżej przedstawiono kwartalną dynamikę EBITDA w okresie od stycznia 2012 r. do marca 2013 r EBITDA Q Q Q Q Q

23 Poniżej przedstawiono kwartalną dynamikę wskaźnika EBITDA/sprzedaż w okresie od stycznia 2012 r. do marca 2013 r. 30,0% EBITDA % 25,0% 20,0% 15,0% 10,0% 5,0% 0,0% Q Q Q Q Q Poniżej przedstawiono relacje podstawowych wartości wynikowych uzyskanych w I kwartałach 2013 i 2012 r. Lp. Pozycje Za okres Za okres zmiana 1Q2013 do 1Q2012 Działalność kontynuowana: A Przychody ze sprzedaży % I Sprzedaż towarów % II Sprzedaż produktów % B Koszty działalności operacyjnej % I w tym: amortyzacja % C Zysk (strata) ze sprzedaży % D Pozostałe przychody operacyjne % E Pozostałe koszty operacyjne % F Zysk (strata) z działalności operacyjnej % G Przychody finansowe % H Koszty finansowe % I Zysk (strata) brutto % J Podatek dochodowy % K Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej % L1 L2 Zysk (strata) udziałowców niekontrolujących z działalności kontynuowanej Zysk (strata) akcjonariuszy jednostki dominującej z działalności kontynuowanej % W powyższym zestawieniu można zauważyć różnice pomiędzy I kwartałem 2012 r., jako okresem o dobrej koniunkturze w którym realizowano zdecydowanie więcej projektów niż obecnie i okresem bieżącym charakteryzującym się spowolnienie gospodarczym szczególnie odczuwanym w sektorach związanych z budownictwem. 23

24 Poniżej zaprezentowano dynamikę pozycji bilansowych na dzień 31 marca 2013 i 2012 r. Lp. Aktywa Stan na Stan na Zmiana wartościowa / Zmiana procentowa / I. AKTYWA TRWAŁE ( długoterminowe) % 1 Wartości niematerialne (14) -1% 2 Rzeczowe aktywa trwałe (8 783) -4% 3 Wartość firmy % 4 Pozostałe aktywa finansowe - udzielone pożyczki (280) -75% 5 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego (896) -5% 6 Rozliczenia międzyokresowe długoterminowe % II AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA % III AKTYWA OBROTOWE % 1 Zapasy % 2 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności, w tym: % 3 Pozostałe aktywa finansowe (116) -27% 4 Środki pieniężne i inne ekwiwalenty % 5 Rozliczenia międzyokresowe kosztów % AKTYWA RAZEM (8 408) -3% Lp. Pasywa Stan na Stan na Zmiana wartościowa / Zmiana procentowa / I KAPITAŁ WŁASNY (216) 0% A KAPITAŁ JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ (215) 0% 1 Kapitał podstawowy % 2 Akcje Własne (498) 0 (498) 3 Zyski zatrzymane % 4 Kapitał zapasowy (nadwyżka ze sprzedaży akcji) % 5 Zysk (strata) z lat ubiegłych (9 118) -57% 6 Zysk (strata) netto bieżącego okresu (732) -42% B KAPITAŁ UDZIAŁOWCÓW NIEKOTROLUJĄCYCH (1) -2% III ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (3 385) -3% 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego (711) -2% 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne (53) -34% 3 Kredyty i pożyczki % 4 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego (9 753) -32% 5 Rozliczenia międzyokresowe przychodów (80) 0% 6 Inne zobowiązania długoterminowe IV ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (4 807) -10% 1 Kredyty i pożyczki % 2 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego (6 955) -33% 3 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne % 4 Rozliczenia międzyokresowe bierne (21) -41% 5 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania, w tym: (1 471) -10% 6 Rozliczenia międzyokresowe przychodów % PASYWA RAZEM (8 408) -3% 24

25 Poniżej zaprezentowano pionową analizę struktury pozycji bilansowych. Stan na Stan na Lp. Aktywa dane liczbowe udział w sumie bilansowej dane liczbowe udział w sumie bilansowej I. AKTYWA TRWAŁE ( długoterminowe) % % 1. Wartości niematerialne % % 2. Rzeczowe aktywa trwałe % % 3. Wartość firmy % % 4. Pozostałe aktywa długoterminowe % % II AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA % % III AKTYWA OBROTOWE % % 1. Zapasy % % 2. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności % % 3. Pozostałe aktywa krótkoterminowe % 693 0% 4. Rozliczenia międzyokresowe kosztów % % AKTYWA RAZEM % % Stan na Stan na Lp. Pasywa dane liczbowe udział w sumie bilansowej dane liczbowe udział w sumie bilansowej I KAPITAŁ WŁASNY % % A KAPITAŁ JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ % % 1 Kapitał podstawowy % % 2 Akcje Własne (498) 0% 0 0% 3 Zyski zatrzymane % % 4 Kapitał zapasowy (nadwyżka ze sprzedaży akcji) % % 5 Zysk (strata) z lat ubiegłych % % 6 Zysk (strata) netto bieżącego okresu % % II KAPITAŁ UDZIAŁOWCÓW NIEKOTROLUJĄCYCH 44 0% 45 0% III ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE % % 1 Rezerwy długoterminowe % % 2 Kredyty i pożyczki oraz zobowiązania z tytułu leasingu finansowego % % 3 Pozostałe zobowiązania długoterminowe % % IV ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE % % Kredyty i pożyczki oraz zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Rezerwy krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe przychodów % % % % % % PASYWA RAZEM % % 25