PLAN FINANSOWY NA ROK 2016 SPÓŁDZIELNI BUDOWALNO MIESZKANIOWE POWIŚLE. Przychody

Transkrypt

1 PLAN FINANSOWY NA ROK 2016 SPÓŁDZIELNI BUDOWALNO MIESZKANIOWE POWIŚLE Plan finansowy na rok 2016 sporządzony został w oparciu o analizę finansową za pierwsze półrocze 2015 r jak również o przewidywane wykonanie planu obowiązującego w roku Przychody 1. Przychody z tytułu eksploatacji bieżącej od lokali mieszkalnych zostały ustalone wg stawki 0,80 zł/m 2, która obowiązuje od r. Zmiana stawki eksploatacji bieżącej pozwoliła uzyskać kwotę zł, co pozwala chociaż częściowo pokryć ponoszone przez Spółdzielnię koszty eksploatacji bieżącej, w tym konserwacji budynków mieszkalnych. Na konserwację budynków mieszkalnych w 2016r. Zarząd planuje przeznaczyć aż zł. Należy pamiętać, że w kosztach eksploatacji bieżącej mieszczą się koszty bieżącej konserwacji budynków, które to koszty od roku 2003 z uwagi na zmianę klasyfikacji kosztów remontowych przeszły z funduszu remontowego do kosztów eksploatacji bieżącej, znacznie obciążając koszty eksploatacji. W czasie przesunięcia kosztów związanych z konserwacją budynków nie doszło do zmiany stawki eksploatacji bieżącej. Ponadto Spółdzielnia od roku 2007 została zobowiązana poprzez ustawę o podatku dochodowym od osób prawnych do płacenia podatku w wysokości 19 % od zysku z działalności gospodarczej. Z tego tytułu stawka eksploatacji bieżącej również nie uległa zmianie. 2. Przychody z tytułu zużycia zimnej wody i ścieków przyjęto do planu wg obowiązujących obecnie stawek ustalonych przez Urząd Miasta st. Warszawy. 3. Przychody za energię elektryczną, konserwację domofonów, bram i furtek ustalono wg obecnie obowiązujących stawek, które są ustalone w sposób zróżnicowany dla poszczególnych nieruchomości. 4. Wpływy z tytułu centralnego ogrzewania i podgrzania wody zostały przyjęte do planu wg stawek zwiększonych o wskaźnik dokonanej zmiany cen za ciepło przez firmę VEOLIA od dnia 15 sierpnia 2015r, który wynosi 5,7%. Zmiana stawek opłat z tego tytułu zostanie dokonana po rozliczeniu ciepła na poszczególne nieruchomości za rok Przychody z tytułu najmu lokali użytkowych zostały ustalone wg stawek obowiązujących na dzień sporządzania planu finansowego. Szczegółowe zestawienie planowanych przychodów należnych przedstawia Tabela nr 1. W zakresie kosztów ustalono: Koszty Pozycja Nr 1 Amortyzacja Zaplanowane koszty uwzględniają naliczenie amortyzacji lokali użytkowych co stanowi koszt działalności gospodarczej, która w efekcie zmniejsza podstawę opodatkowania. Ponadto amortyzacja pozostałych środków trwałych została nieznacznie zwiększona o amortyzację od nowych środków trwałych zakupionych w roku Pozycja Nr 2 Zużycie materiałów Zużycie materiałów dotyczy kosztów związanych z zakupem materiałów technicznych potrzebnych do bieżącej konserwacji budynków oraz z zakupem materiałów biurowych. Pozycja Nr 3 Konserwacja budynków Ogólna kwota dotycząca konserwacji budynków dzieli się na : 1

2 1. Konserwację budynków mieszkalnych, 2. Przeglądy i opinie techniczne, 3. Konserwację lokali użytkowych Ad. 1 Konserwacja budynków mieszkalnych obejmuje bieżącą konserwację polegającą między innymi na: naprawie chodników, usuwaniu awarii wodociągowych, naprawie dachów, konserwację ogólnobudowlaną oraz konserwację instalacji elektrycznych. Kwota dotycząca konserwacji budynków mieszkalnych w stosunku do planu 2015 została zwiększona o 30 tys. zł z uwagi na konieczność wykonania następujących prac budowlanych: 1. Modernizacja pomieszczeń zsypowych na parterze następujących budynków: Orłowicza 8, Orłowicza 6, Solec 79 klatka I i II, Tamka 17, Dobra 17 klatka I, 2. Wymiana drzwi wejściowych do następujących budynków Orłowicza 6, Dobra 17 klatka I. 3. Wymiana instalacji oświetlenia zewnętrznego wraz z montażem czterech latarni na terenie Komitetu Domowego nr 3. Realizując wnioski Rady Nadzorczej, Zarząd sporządził szczegółowy plan Konserwacji budynków mieszkalnych, który stanowi Tabelę nr 5. Ad. 2 Przeglądy i opinię techniczne. Zgodnie z ustawa z dnia 7 lipca 1994 r-prawo Budowalne (tekst jednolity Dz. U. z 2006 Nr 156,poz 1118), zarządca nieruchomości obowiązany jest zgodnie z art. 62 poddawać obiekty budowalne w czasie ich użytkowania następującym kontrolom: 1. Okresowej,co najmniej raz w roku, polegającej na sprawdzeniu stanu technicznego: a. elementów budynku, budowali, i instalacji narażonych na szkodliwe wpływy atmosferyczne i niszczące działania czynników występujących podczas użytkowania obiektu, b. instalacji i urządzeń służących ochronie środowiska, c. instalacji gazowych oraz przewodów kominowych/dymnych, spalinowych i wentylacyjnych, 2. Okresowej,co najmniej raz na 5 lat, polegającej na sprawdzeniu stanu technicznego i przydatności do użytkowania obiektu budowalnego, estetyki obiektu budowalnego oraz jego otoczenia; kontrolą tą powinno być objęte również badanie instalacji elektrycznej i piorunochronnej w zakresie stanu sprawności połączeń, osprzętu, zabezpieczeń i środków ochrony od porażeń, oporności instalacji przewodów oraz uziemień i aparatów; 3. Bezpiecznego użytkowania obiektu każdorazowo w przypadku wystąpienia okoliczności, o których mowa w art. 61 pkt 2. W 2016 r. oprócz rocznych przeglądów instalacji gazowych oraz przewodów kominowych, dymnych, spalinowych i wentylacyjnych, Spółdzielnia winna przeprowadzić 5-letnie przeglądy stanu technicznego i przydatności do użytkowania obiektów budowlanych, ich estetyki oraz jego otoczenia, jak również kontrolę instalacji elektrycznej i piorunochronnej w zakresie stanu sprawności połączeń, osprzętu, zabezpieczeń i środków ochrony od porażeń, oporności izolacji przewodów oraz uziemień instalacji i aparatów, w kilkunastu budynkach należących do zasobów Spółdzielni: W związku z powyższym na ten cel w planie finansowym przewidziano kwotę o 40 tyś. zł wyższą w stosunku do planu na rok Wykaz zaplanowanych przeglądów przedstawiono w Tabeli nr 6. Ad. 3 Konserwacja lokali użytkowych Kwota dotycząca konserwacji lokali użytkowych w stosunku do planu 2015 została jedynie nieznacznie zmniejszona (o 10 tyś. zł). W ramach planowanych kosztów konserwacji lokali użytkowych przewiduje się następujące prace budowlane: 2

3 1. Dokończenie remontu dachu pawilonu Solec 117, 2. Remont elewacji pawilonu Ludna 10a, 3. Wymiana nawierzchni chodnika wzdłuż pawilonu Ludna 10a od strony ul. Ludna. 4. Wymiana obróbek blacharskich pawilonu Tamka 17 Rossmann. Szczegółowy plan Konserwacji lokali użytkowych, przedstawiony został w Tabeli nr 7. Pozycja Nr 5 Konserwacja i naprawy sprzętu Koszty wymienione w tej pozycji dotyczą konserwacji sprzętu znajdującego się na majątku Spółdzielni między innymi kserokopiarek, sprzętu komputerowego, sprzętu technicznego. Koszty te zostały pozostawione na niezmienionym poziomie w stosunku do planu na rok Pozycja Nr 12 Świadczenia dla pracowników Pozycja ta została wprowadzona celem skumulowania wszystkich świadczeń dla pracowników w jednej pozycji. Dotychczas koszty te występowały w poszczególnych pozycjach planu finansowego. Zgodnie z ustawą o bezpieczeństwie i higienie pracy pracodawca zobowiązany jest między innymi zapewnić pracownikowi nieodpłatnie odzież roboczą, napoje, środki higieny osobistej, okulary korygujące wzrok pracownikom zatrudnionym na stanowiskach z monitorami ekranowymi zgodnie z zaleceniem lekarza, skierować pracownika na badania okresowe, skierować pracownika na szkolenie związane z zakresem wykonywanej przez niego pracy. Świadczenia dla pracowników są świadczeniami pozapłacowymi. Pozycja Nr 13 Sprzątanie budynków Koszty sprzątania budynków i terenu w stosunku do planu na rok 2015 zostały zwiększone o kwotę ,00 zł z uwagi na wzrost kosztów utrzymania pracowników, cen sprzętu i paliwa. Zmiana stawki dotyczy sprzątania terenów zielonych i utwardzonych, która od 2010 r nie była przez Zarząd zmieniana. Pozycja Nr 14 Roboty ogrodnicze Zarząd w roku 2016 planuje kontynuację prac ogrodniczych związanych z polepszeniem estetyki i zagospodarowaniem terenów poprzez urozmaicenie szaty roślinnej, rekultywację trawników, nasadzenia nowych drzew, krzewów i bylin. Koszty utrzymania zieleni zostały przyjęte do planu na rok 2016 na poziomie przyjętym w planie na rok 2015.Zarząd wraz z firmą projektującą zieleń będzie dokonywał stopniowej rewitalizacji zieleni na terenie całej Spółdzielni. Projekty nowych nasadzeń będą uzgadniane z Komitetami Domowymi. Zaplanowane środki finansowe przeznaczone zostaną na zakup materiałów ogrodniczych oraz wykonanie projektów. Pozycja Nr 15 Wynagrodzenia Stan zatrudnienia pracowników na rok 2016 wynosi zgodnie z zatwierdzonym przez Radę Nadzorczą schematem organizacyjnym Spółdzielni, 16 i 3/5 etatów. Wynagrodzenia pracowników zostały ustalone w sposób bezpośredni zgodnie z zawartymi z pracownikami umowami o pracę, jak również w odniesieniu do schematu organizacyjnego, który przewiduje zatrudnienie drugiego administratora w celu zapewnienia lepszej obsługi mieszkańców oraz zmianę dotychczasowych stanowisk co wiąże się z dokonaniem zmiany zakresów czynności pracowników. Ponadto w planie przyjęto kwotę 7.000,00 zł na wynagrodzenia z tytułu zleceń z osobami nie będącymi pracownikami Spółdzielni, a które to zlecenia obciążają pozycje wynagrodzeń jako wynagrodzenia bezosobowe. Zarząd zgodnie z nowym regulaminem wynagradzania pracowników Spółdzielni zniósł wypłaty nagród jubileuszowych jak również zastąpił regulaminowe nagrody roczne nagrodami uznaniowymi, 3

4 wypłacanymi jedynie pracownikom za szczególne osiągnięcia w pracy lub wykonanie zadań nie będących w obowiązkach danego pracownika. Takie działanie umożliwi wprowadzenie motywacyjnego systemu wynagradzania pracowników, a przez to przyczyni się do polepszenia jakości wykonywanej przez nich pracy. Efektem ekonomicznym wprowadzonych zmian jest, pomimo zwiększenia etatów o 3/5 w stosunku do roku 2015, zmniejszenie kosztów w tej pozycji o zł. Od roku 2016 zostanie również zlikwidowany Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, co także zmniejsza całość planu finansowego o kwotę ,00zł. Pozycja Nr 21 Pozostałe usługi- pozostałe koszty W zakresie pozostałych kosztów i usług mieszczą się koszty związane z : Ogłoszeniami w prasie, Prenumeratą gazet, Kosztami biletów MZK, Opłatami za biuro Spółdzielni wraz ze sprzątaniem, Kosztami odśnieżania dachów, Obsługą prawną, Usługami informatycznymi, Dorobienie kluczy, Odczytu wodomierzy, oraz rezerwa na inne nieprzewidziane koszty,które mogą wystąpić w ciągu roku Pozycja Nr 22 energia elektryczna Koszty energii elektrycznej w planie na rok 2016 zostały przyjęte w kwocie niższej w stosunku do kwoty ujętej w planie roku 2015 z uwagi iż zawarta umowa na dostarczenie energii elektrycznej z nową firmą ENERGA winna przynieść oszczędności w postaci niższych kosztów. Ponadto Spółdzielnia sukcesywnie wprowadza modernizację energooszczędnościowe poprzez wymianą energochłonnych urządzeń na urządzenia energooszczędne. Spółdzielnia powinna szukać możliwości obniżenia rosnących kosztów energii elektrycznej poprzez zmniejszenie zużycia energii przy zastosowaniu nowoczesnych urządzeń energooszczędnych. W tym celu należy rozważyć możliwość dofinansowania środkami unijnymi na poprawę efektywności energetycznej poprzez wdrożenie najbardziej efektywnych energetycznie technologii (np. wymianę opraw oświetleniowych na oprawy LED, montaż falowników w urządzeniach dźwigowych, w zestawach hydroforowych itp.). Pozycja Nr 24 zimna woda i ścieki Koszty zużycia zimnej wody i ścieków zostały nieznacznie zwiększone w stosunku do planu 2015 z uwagi na możliwość zmiany stawki za wodę przez Urząd Miasta. Dokonana zmiana wodomierzy z odczytem radiowym pozwala obecnie ustalać faktyczne zużycie wody w poszczególnych lokalach i porównanie ich z wodomierzem głównym. Pozycja Nr 25 Konserwacja domofonów bram i furtek Koszty dotyczące konserwacji domofonów,bram i furtek zostały przyjęte do planu na tym samym poziomie co w planie na rok 2015.Po dokonanej modernizacji systemów otwierania bram i furtek akty wandalizmu winny ulec zmniejszeniu przez co nie powinno dochodzić do zwiększenia się kosztów z tytułu napraw furtek, bram i drzwi. Pozycja Nr 26 Wieczyste użytkowanie gruntów. Koszty wieczystego użytkowania gruntów w stosunku do planu na rok 2015 zostały zwiększone z uwagi na zmianę wartości gruntów przez Urząd Miasta St. Warszawy dla większości działek. Sprawy zostały skierowane do SKO. Na dzień sporządzania planu 4

5 finansowego Spółdzielnia jest w posiadaniu tylko niektórych decyzji SKO (uzyskane obniżki zostały opisane w Informacji Zarządu), co do ostatecznych wartości pozostałych działek nadal oczekujemy na stosowne decyzje SKO. Pozycja Nr 27 Eksploatacja dźwigów. Koszty eksploatacji dźwigów zostały ustalone wg obecnie obowiązujących stawek. W zaplanowanych kosztach dźwigów mieści się: Konserwacja dźwigów Dozór techniczny Obsługa telefonów awaryjnych będących na wyposażeniu dźwigów, Koszty pogotowia dźwigowego. Naprawy dźwigów. Zgodnie z podjętą przez Walne Zgromadzenie listopadzie 2014 r. decyzją, wszelkie naprawy dźwigów będą od 2017 r. finansowane z funduszu remontowego dźwigów, który do tej pory był przeznaczony na wymianę dźwigów. Pozwoli to zdaniem Zarządu na utrzymaniem stawki na konserwacje dźwigów na niezmienionym poziomie przy jednoczesnym wykonaniu prac modernizacyjnych dźwigów wymienionych w latach (tj. montaż falowników, kurtyn świetlnych, zapewnienie łączności na wypadek awarii itp.) oraz przeznaczenia środków finansowych na ewentualne naprawy, a przez to wyłączenie kosztownych napraw z kosztów konserwacji. Pozycja Nr 28 opłata śmieciowa. Wysokość tej opłaty została ustalona przez Radę Miasta St. Warszawy wg stawek w stosunku do ilości osób zamieszkujących w danym lokalu. Opłata ta ma charakter podatku do którego stosuje się przepisy ordynacji podatkowej. Wysokość tej opłaty jest niezależna od Spółdzielni. Pozycja Nr 32 i 33 Centralne ogrzewanie i podgrzanie wody. Koszty centralnego ogrzewania i podgrzania wody zostały zwiększone zarówno w stosunku do planowanej kwoty na rok 2015 jak i do przewidywanego wykonania kosztów za rok 2015 z uwagi na zmianę cen za ciepło przez firmę VEOLIA. Ceny za ciepło są niezależne od Spółdzielni i wykazują tendencje rosnącą, dlatego zdaniem Zarządu należy propagować wszelkie metody oszczędzania energii cieplnej. Pozycja Nr 36 Ochrona terenu Komitetu Domowego Nr 3. Ochrona terenu Komitetu Domowego Nr 3 dotyczy budynków Solec 79, Solec 79a, Al. 3 Maja 5a i Al. 3 Maja 7b. Ochronę pełni firma Ekotrade na podstawie zawartej umowy wg której roczne koszty ochrony tego terenu wyniosą ,00zł.Mieszkańcy tego Komitetu na podstawie uchwały Rady Nadzorczej Nr 18/2015 z dnia 25 maja 2015r dokonują miesięcznych opłat w wysokości 5,00zł od lokalu mieszkalnego. Kwota rocznych przychodów z tego tytułu wynosić będzie ,00 zł. Różnica będzie pokrywana z opłat za miejsca parkingowe znajdujące się na terenie tego Komitetu, które wynoszą rocznie ok zł. Pozostałe pozycje kosztów przedstawione w planie finansowym na rok 2016 zostały utrzymane na porównywalnym poziomie w stosunku do planu na rok Planowany wynik finansowy Spółdzielni na rok W planie na rok 2016 zakłada się wypracowanie przychodów w pozostałej działalności gospodarczej na poziomie 3.488,7 tys. zł przy planowanych kosztach 1.202,4 tys. zł,co 5

6 pozwoli na osiągnięcie planowanego wyniku brutto w postaci zysku w wysokości 2.286,2tys.zł. Naliczony podatek dochodowy od osób prawnych w wysokości 19% tj. 434 tys. zł pomniejsza zysk brutto ustanawiając kwotę nadwyżki bilansowej w wysokości tys zł. (Tabela Nr 4). Kwota nadwyżki bilansowej pokrywa ujemny wynik na gospodarce zasobami mieszkaniowymi, dotyczący eksploatacji bieżącej, który stanowi planowaną kwotę -855.tys. zł. Środki te wspomagają wyłącznie niedobór gospodarki zasobami mieszkaniowymi eksploatacja bieżąca przypadający na członków Spółdzielni, a osoby niebędące członkami Spółdzielni pokrywają przypadający na nich niedobór poprzez podwyższenie opłat za używanie lokali wg stawki wynikającej z kosztów po zatwierdzeniu przez Walne Zgromadzenie Członków sprawozdania Finansowego. Pozostała część nadwyżki bilansowej w wysokości tys. zł została zaliczona na zasilenie funduszu remontowego Spółdzielni. Fundusz remontowy Planowane wpływy na fundusz remontowy na rok 2016 stanowią kwotę ,00 zł, która to kwota zabezpiecza planowane wydatki na remonty w roku Plan remontów ustalony został po stronie finansowej na kwotę ,00 zł. Planowane wpływy na fundusz remontowy zostały przedstawione w Tabeli nr 4 natomiast Projekt planu remontów na 2016 r. stanowi Załącznik do niniejszego planu finansowego Planowana stawka dla eksploatacji bieżącej na rok 2016 wynosi wg planowanych kosztów 3,85 zł/m 2. Zakończenie Zarząd Spółdzielni przy sporządzaniu planu na rok 2016 dołożył wszelkich starań, aby zoptymalizować ponoszone koszty. Zadania z zakresu eksploatacji będą ukierunkowane na poprawę jakości życia mieszkańców, dalsze podnoszenie estetyki otoczenia, utrzymanie prawidłowego stanu sanitarno porządkowego budynków i przestrzeni wspólnej oraz podwyższanie jakości obsługi mieszkańców. 6