gminy następuje wykup działek pod budownictwo mieszkaniowe przez młode małżeństwa, co zwiększy liczbę osób zamieszkałych na terenie Gminy Strzyżewice

Transkrypt

1 OBJAŚNIENIA przyjętych wartości przy opracowaniu Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Strzyżewice na lata , tj. okres na który zostały zaciągnięte zobowiązania. Prognoza Finansowa Gminy Strzyżewice została sporządzona w oparciu o art. 226 ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r., obejmuje lata tj. okres realizacji kontynuowanych wieloletnich programów i projektów, a także okres, na który zaciągnięto zobowiązania finansowe. W Wieloletniej Prognozie Finansowej w perspektywie czasowej przyjęto wpływ czynników makroekonomicznych ujętych w Wieloletnim Planie Finansowym Państwa oraz realizację dochodów i wydatków własnych w latach ubiegłych I DOCHODY Określając wielkości prognozowanych dochodów bieżących na 2011 r. wyszacowano je przyjmując realne możliwości ich osiągnięcia, biorąc pod uwagę obowiązujące na 2011 r. stawki podatków i opłat lokalnych, przekazane przez Ministerstwo Finansów kwoty subwencji i udziału w PIT, a także możliwości pozyskania Środków Europejskich. Plan dochodów bieżących na 2011 r. nie zawiera dotacji otrzymywanych w ciągu roku (tj. na wypłatę akcyzy dla rolników). Na lata przyjęto umiarkowaną dynamikę wzrostu podatków lokalnych zakładając ich wzrost poprzez podniesienie stawek podatkowych (podatek rolny, od nieruchomości i środków transportowych). I tak na 2012 rok założono ich wzrost o 5 %, na 2013 o 5,5 % oraz na 2014 o 6 %. W latach tych założono również wzrost podatku PIT przyjmując, że będzie wzrastał w większym stopniu niż podatki lokalne tj. 5,8 % w roku 2011 do 7 % w roku Prognoza ta uzasadniona jest tym, że na terenie naszej 1

2 gminy następuje wykup działek pod budownictwo mieszkaniowe przez młode małżeństwa, co zwiększy liczbę osób zamieszkałych na terenie Gminy Strzyżewice i odprowadzających ten podatek. Ponadto zakłada się, że nastąpi wzrost wynagrodzeń przybliżony do średniej krajowej. W zakresie pozostałych dochodów, których skład jest bardzo zróżnicowany, w poszczególnych latach założono dynamikę wzrostu wskaźnikiem inflacji przyjętej w Wieloletniej Prognozie Finansowej Państwa na lata tj. na 2011 r. 2 %, 2012 r. 3 %, 2013 r. 3,5 % W prognozowaniu kwot dotacji z budżetu państwa nie zakładano ich zwiększania, mając na względzie sygnalizowaną w WPFP tendencję ograniczania wydatków budżetu państwa. Również w prognozowaniu dochodów w ramach Środków Europejskich nie zakładano wzrostu na lata , bowiem założenia na te lata zakładają ograniczenia dostępności do tych środków, dotyczy to szczególnie lat ponieważ kończą one okres realizacji projektów na lata Prognozując natomiast kwoty subwencji przyjęto, iż w subwencji oświatowej corocznie będzie następował jej wzrost w związku z podwyżką płac dla nauczycieli w wysokości podobnej jak w roku 2011 tj. 7%, a tym samym założono wzrost subwencji oświatowej o 2,5 %. Wzrost subwencji ogólnej na te lata planuje się w wysokości 3 % W celu wzrostu dochodów bieżących koniecznych do wypracowania nadwyżki operacyjnej niezbędnej do spłaty zaciągniętych pożyczek i kredytów założono, że począwszy od roku 2012 nie będą stosowane zwolnienia z podatku od nieruchomości, od pozostałych budynków lub ich części, oraz grunty wykorzystywane na cele inne niż prowadzenie działalności gospodarczej, a także budynki mieszkalne lub ich części, jeżeli nie są wynajęte lub wydzierżawione. Zakłada się, że już w roku 2012 związany z tym wzrost dochodów bieżących wyniesie około ,00 zł. 2

3 Od 2012 roku zostanie wprowadzona opłata adiacencka i egzekwowana będzie opłata planistyczna. Zostaną również zwiększone stawki opłat za zajęcie pasa drogowego oraz co roku będą podwyższane stawki czynszów za lokale mieszkalne i użytkowe. W roku 2012 planowana jest sprzedaż 7 działek w miejscowości Osmolice i Kajetanówka, a w roku 2014 planuje się sprzedaż budynku po byłej Gromadzkiej Radzie Narodowej w Piotrowicach wraz z placem. W dalszej perspektywie czasowej planuje się pozyskanie nieruchomości od Agencji Nieruchomości Rolnej i ich sprzedaż. Na lata następne tj ze względu na brak wskaźników makroekonomicznych prognozowanie podstawowych kategorii dochodów jest w dużym stopniu niepewne, dlatego też założono niewielką i umiarkowaną dynamikę ich wzrostu. W dochodach majątkowych również przyjęto prognozę ostrożnościową, zakładając uzyskanie dochodów na wydatki inwestycyjne ze źródeł zagranicznych i budżetu państwa, analizując uzyskiwane dochody z tych źródeł w latach II WYDATKI Planując wydatki bieżące na lata do 2018 roku wzięto pod uwagę przede wszystkim to, że zdecydowana część wydatków bieżących to wydatki oświatowe i decydujące znaczenie ma tu wzrost wynagrodzeń nauczycieli. Dlatego też skupiono się przede wszystkim na ustaleniu wielkości tych wynagrodzeń biorąc pod uwagę zapowiadane podwyżki na lata przyszłe. W pozostałych wydatkach do wyliczeń przyjęto przewidywaną stopę inflacji. Wzrost wydatków bieżących w poszczególnych latach wzrasta z uwzględnieniem dynamiki przeciętnego wynagrodzenia i wskaźnika inflacji. 3

4 I tak na lata założono 3 % ich wzrost. Wzrost wydatków będzie ściśle powiązany ze wzrostem dochodów bieżących i możliwościami finansowymi gminy. Dla zmniejszenia wydatków bieżących lub ograniczenia ich wzrostu na najbliższe lata planuje się: 1. Szukanie w oświacie daleko idących oszczędności, łącznie z możliwością łączenia szkół: - oszczędności wydatków bieżących szczególnie w zakresie kosztów ogrzewania poprzez fakt wykonania docieplenia szkół (Rechta, Osmolice) - ograniczenie pracy stołówek szkolnych - okresowe przeglądy innych kosztów rzeczowych w oświacie i dążenie do niezbędnego ich minimum 2. Przeprowadzenie w 2011 r. reorganizacji instytucji kultury pod kątem zmiany zatrudnienia. Połączenie dwóch jednostek kultury w jedną pod jednym kierownictwem 3. Zmniejszenie kosztów w administracji w związku z oddaniem do użytkowania w 2011 r. i wyposażenia dodatkowych pomieszczeń rozbudowywanego budynku Urzędu Gminy, w tym zmniejszenie wydatków bieżących związanych z opłatami czynszu za wynajem lokali dla Ośrodka Pomocy Społecznej. 4. W związku z przeprowadzaną kompleksową informatyzacją gminy w latach 2010 I półrocze 2011 r. dofinansowywaną środkami unijnymi planuje się zmniejszenie wydatków związanych z zakupem sprzętu i oprogramowania oraz remontami. 5. Przeprowadzenie cyklicznych analiz kosztów rzeczowych administracji pod katem oszczędności środków i przeznaczenie ich na podwyżki wynagrodzeń 4

5 6. Dokonanie przeglądu Ochotniczych Straży Pożarnych pod kątem celowości istnienia jednostek mało aktywnych. Założono również mniejszą dynamikę wzrostu wydatków bieżących w zakresie realizacji projektów finansowanych środkami Unii Europejskiej w latach ponieważ są to lata kończące realizację dofinansowania projektów na lata Począwszy od roku 2012 corocznie, będą się zmniejszały znacząco koszty obsługi długu publicznego, co związane będzie ze zmniejszającym się długiem publicznym gminy. Rok 2010 był tym rokiem, kiedy Gmina Strzyżewice pozyskała duże środki z Unii Europejskiej i chcąc zrealizować zaplanowane zadania musiała zaciągnąć kredyty i pożyczki na udział własny w projektach, bądź dofinansowanie udziału innym jednostkom samorządu terytorialnego, które wspólnie z Gminą Strzyżewice realizowały projekty. II WYDATKI MAJĄTKOWE Biorąc pod uwagę możliwości finansowe własne, a także możliwości pozyskania środków na zadania majątkowe planuje się, że w roku 2012 liczba inwestycji nie będzie znacząca. Dlatego też założono kontynuację inwestycji drogowych, na które planuje się pozyskanie środków zewnętrznych. Nie mniej jednak już rok 2013 i 2014 zakłada wzrost wydatków na inwestycje, przy możliwościach pozyskania środków zewnętrznych szczególnie środków Unii Europejskiej oraz niewielkim kredytowaniu. Dotyczy to głównie takich obszarów inwestowania jak: - rozpoczęcie budowy oczyszczalni ścieków w Pszczelej Woli w ramach uzyskania pomocy zewnętrznej, pod katem rozbudowy sieci kanalizacyjnej w tym rejonie, - kontynuację budowy i modernizacji dróg gminnych szczególnie tych, na które gmina otrzyma dofinansowanie, 5

6 - budowę boiska o nawierzchni sztucznej przy ZSP w Bystrzycy Starej oraz nawierzchni trawiastej przy pozostałych szkołach. W latach nakłady na inwestycje i wydatki majątkowe są niewielkie, bowiem w chwili obecnej trudno ocenić kondycję finansową gminy, a także szczegółowe kierunki inwestowania. PRZYCHODY I ROZCHODY BUDŻETU W roku 2011, w przychodach planuje się zaciągnięcie kredytu w kwocie ,00 zł, niezbędnego do zrealizowania zaplanowanych zadań inwestycyjnych współfinansowanych środkami z Unii Europejskiej. W rozchodach planuje się spłatę zaciągniętych kredytów i pożyczek na zadania inwestycyjne oraz współfinansowane środkami Unii Europejskiej, zgodnie z zawartymi umowami. Na lata zaplanowano nieznaczne kwoty kredytów stanowiące przychody gminy zaciągane na zadania inwestycyjne. Natomiast w pozycji rozchody ujęto znaczne sumy związane ze spłatami kredytów i pożyczek, które mają na celu zmniejszenie zadłużenia gminy i poprawę jej kondycji finansowej. Sytuacja ta jest wynikiem realizacji zadań budżetu roku 2010, w którym to pozyskanie znacznych środków unijnych spowodowało konieczność zaciągnięcia kredytów i pożyczek. Gmina nie posiada środków własnych na inwestycje, a chcąc się rozwijać i korzystać z funduszy zewnętrznych musi zaciągać kredyty i pożyczki. Wskaźnik obsługi długu gminy do 2018 r. zawiera prognozy kwoty długu oraz informację Zarządu o realizacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych na lata Z przedstawionej informacji wynika, że w latach gmina spełnia warunki określone w art. 169 ust. 1 i art. 170 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych oraz w latach

7 spełnia warunki określone w art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Strzyżewice została sporządzona realnie, rzetelnie i zgodnie z obowiązującymi przepisami. 7