WOJEWÓDZTWO PODKARPACKIE

Transkrypt

1 WOJEWÓDZTWO PODKARPACKIE INSTRUKCJA WYPEŁNIANIA TABEL SPRAWOZDANIA MIESIĘCZNEGO I SPRAWOZDANIA KWARTALNEGO DLA FUNDUSZU PORĘCZENIOWEGO DOKAPITALIZOWANEGO W RAMACH RPO WP INSTRUKCJA DO SPRAWOZDANIA MIESIĘCZNEGO FUNDUSZU PORĘCZENIOWEGO DOKAPITALIZOWANEGO W RAMACH RPO WP UWAGI OGÓLNE 1. Sprawozdanie miesięczne należy przesyłać na adres: fundusze@podkarpackie.pl do 5-go dnia każdego miesiąca następującego po miesiącu sprawozdawczym, natomiast wersję papierową w/w dokumentu należy złożyć nie później niż do 10 dnia każdego miesiąca w Sekretariacie Departamentu Wspierania Przedsiębiorczości Urzędu Marszałkowskiego Województwa Podkarpackiego, ul. Towarnickiego 3A. Za datę dostarczenia sprawozdania uważa się dzień jego wpływu do Sekretariatu ww. Departamentu. Należy pamiętać, iż wersja elektroniczna powinna być tożsama z wersją papierową. 2. Wszystkie pola w sprawozdaniu miesięcznym powinny być wypełnione. W miejsce pól, które nie mają zastosowania należy wpisać nie dotyczy. 3. Wszystkie kwoty i dane finansowe podawane w sprawozdaniu należy wyrażać w PLN z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku. INSTRUKCJA WYPEŁNIANIA TABEL SPRAWOZDANIA MIESIĘCZNEGO Tabela 1 Informacje ogólne Należy podać dane teleadresowe beneficjenta oraz wielkości finansowe projektu zgodne z umową o dofinansowanie/ obowiązującym aneksem. Numer umowy o dofinansowanie/obowiązującego aneksu - Należy podać numer umowy/decyzji o dofinansowanie projektu, w przypadku aneksowania umowy należy uwzględnić numer obowiązującego aneksu. W przypadku, gdy beneficjent złożył do IZ sprawozdanie miesięczne, które następnie jest uzupełniane lub poprawiane i w międzyczasie zostanie podpisany aneks do umowy o dofinansowanie, zobowiązany jest wówczas do jego uwzględnienia w korekcie sprawozdania. Z kolei w sytuacji, gdy przed złożeniem sprawozdania umowa jest w trakcie aneksowania należy wpisać numer umowy o dofiansowanie/aneksu obowiązującego na ostatni dzień okresu sprawozdawczego. 1

2 Sprawozdanie za okres od do - Należy podać datę rozpoczynającą i kończącą okres, za jaki składane jest sprawozdanie. Okres objęty sprawozdaniem musi być okresem obejmującym pełny miesiąc kalendarzowy, chyba że rozpoczęcie lub/i zakończenie realizacji projektu następuje w inny niż pierwszy/ostatni dzień miesiąca należy wpisać datę rozpoczęcia/zakończenia realizacji projektu. Korekta - Pole należy zaznaczyć w przypadku składania uzupełnień/poprawek wcześniej złożonego sprawozdania miesięcznego, w innym przypadku zgodnie z punktem 2. Uwag ogólnych należy wpisać nie dotyczy. Tabela 2 Informacje dotyczące podpisanych przez fundusz umów z beneficjentami Liczba umów Należy podać ogólną liczbę podpisanych umów o udzielenie poręczenia oraz w podziale na umowy podpisane z mikro, małymi i średnimi przedsiębiorstwami w okresie sprawozdawczym i od początku realizacji projektu. Wartość umów - Należy podać ogólną wartość podpisanych umów o udzielenie poręczenia oraz w podziale na wartość umów podpisanych z mikro, małymi i średnimi przedsiębiorstwami w okresie sprawozdawczym i od początku realizacji projektu. Wartość kredytów/pożyczek, które zostały udzielone dzięki udzielonym poręczeniom Należy podać ogólną wartość kredytów/pożyczek, które zostały poręczone oraz wartość kredytów/pożyczek w podziale na poręczenia na rzecz mikro, małych i średnich przedsiębiorstw w okresie sprawozdawczym i od początku realizacji projektu. Liczba poręczeń uruchomionych - Należy podać ogólną liczbę poręczeń uruchomionych (przekazanych do instytucji finansującej) z powodu niespłacenia całości lub części kredytu/pożyczki objętej poręczeniem oraz liczbę poręczeń uruchomionych na rzecz mikro, małych i średnich przedsiębiorstw w okresie sprawozdawczym i od początku realizacji projektu. Wartość poręczeń uruchomionych - Należy podać ogólną wartość poręczeń uruchomionych (przekazanych do instytucji finansującej) z powodu niespłacenia całości lub części kredytu/pożyczki objętej poręczeniem oraz wartość poręczeń uruchomionych na rzecz mikro, małych i średnich przedsiębiorstw w okresie sprawozdawczym i od początku realizacji projektu 3. OŚWIADCZENIE Sprawozdanie powinno być podpisane czytelnie (lub parafowane z imienną pieczątką) przez osoby upoważnione do podpisania umowy o dofinansowanie projektu. Dopuszcza się sytuację, w której osoby właściwe do podpisania sprawozdania upoważniają inną osobę do jego podpisania w swoim imieniu. W takim przypadku do sprawozdania powinno zostać dołączone pisemne upoważnienie do podpisania sprawozdania. 2

3 INSTRUKCJA DO SPRAWOZDANIA KWARTALNEGO FUNDUSZU PORĘCZENIOWEGO DOKAPITALIZOWANEGO W RAMACH RPO WP UWAGI OGÓLNE 1. Sprawozdanie kwartalne należy przesyłać na adres: fundusze@podkarpackie.pl do 25-go dnia każdego miesiąca następującego po miesiącu, który kończy okres sprawozdawczy (kwartał), natomiast wersję papierową w/w dokumentu należy złożyć nie później niż do ostatniego dnia każdego miesiąca następującego po kwartale w Sekretariacie Departamentu Wspierania Przedsiębiorczości Urzędu Marszałkowskiego Województwa Podkarpackiego, ul. Towarnickiego 3A. Za datę dostarczenia sprawozdania uważa się dzień jego wpływu do Sekretariatu ww. Departamentu. Należy pamiętać, iż wersja elektroniczna powinna być tożsama z wersją papierową. 2. Sprawozdanie kwartalne musi mieć właściwą numerację. Numery stron muszą odnosić się do całego dokumentu, a nie pojedynczych arkuszy. Należy w tym celu zaznaczyć w menu Drukuj opcję Drukuj cały skoroszyt. Ponadto, dokumenty więcej niż jednostronicowe powinny być zszyte. 3. Wszystkie pola w sprawozdaniu kwartalnym powinny być wypełnione. W miejsce pól, które nie mają zastosowania należy wpisać nie dotyczy. 4. Wszystkie kwoty i dane finansowe podawane w sprawozdaniu należy wyrażać w PLN z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku. 5. Pod każdą z tabel sprawozdania kwartalnego wyodrębniono miejsce na komentarz beneficjenta. Jest to miejsce, w którym należy w kilku zdaniach opisać sytuację problemową, ze wskazaniem przyczyn, związaną z danymi przedstawionymi w poszczególnych tabelach. 6. Do każdego sprawozdania kwartalnego należy załączyć: a. poświadczone za zgodność z oryginałem kopie wyciągów bankowych zawierających pełną historię wszystkich operacji dokonywanych na rachunkach projektu określonych w 3 ust. 4 umowy o dofinansowanie. Jednocześnie należy pamiętać, iż wszelkie operacje finansowe związane z realizacją projektu powinny następować bezpośrednio z rachunków związanych z realizacją projektu określonych w 3 ust. 4 umowy o dofinansowanie. Wyciąg z rachunku bankowego beneficjenta powinien zawierać: nazwę beneficjenta (funduszu), nr rachunku bankowego beneficjenta (funduszu), numer poręczenia (w przypadku uruchomienia środków na rzecz instytucji finansującej), nazwę poręczeniobiorcy (w przypadku wpłaty prowizji za udzielenie poręczenia oraz w przypadku spłaty uruchomionych środków poręczenia/wyegzekwowania spłaty), kwotę przelewu (w przypadku likwidacji lokaty/spłaty przez poręczeniobiorcę uruchomionych środków należy wyodrębnić kapitał i odsetki), numer lokaty (rachunek lokaty). 3

4 UWAGA W sytuacji, gdy wyciąg z rachunku bankowego nie zawiera powyższych danych, beneficjent zobowiązany jest dołączyć do wyciągu inny dokument zawierający brakujące dane i potwierdzający dokonaną operację lub/i dokonać opisu na wyciągu bankowym. b. poświadczone za zgodność z oryginałem potwierdzenia/dyspozycje założenia lokaty. INSTRUKCJA WYPEŁNIANIA TABEL SPRAWOZDANIA KWARTALNEGO Tabela 1 Informacje ogólne Należy podać dane teleadresowe beneficjenta oraz wielkości finansowe projektu zgodne z umową o dofinansowanie/ obowiązującym aneksem. Numer umowy o dofinansowanie/obowiązującego aneksu - Należy podać numer umowy/decyzji o dofinansowanie projektu, w przypadku aneksowania umowy należy uwzględnić numer obowiązującego aneksu. W przypadku, gdy beneficjent złożył do IZ sprawozdanie kwartalne, które następnie jest uzupełniane lub poprawiane i w międzyczasie zostanie podpisany aneks do umowy o dofinansowanie, zobowiązany jest wówczas do jego uwzględnienia w korekcie sprawozdania. Z kolei w sytuacji, gdy przed złożeniem sprawozdania umowa jest w trakcie aneksowania należy wpisać numer umowy o dofiansowanie/aneksu obowiązującego na ostatni dzień okresu sprawozdawczego. Sprawozdanie za okres od do - Należy podać datę rozpoczynającą i kończącą okres, za jaki składane jest sprawozdanie. Okres objęty sprawozdaniem musi być okresem obejmującym pełny kwartał, chyba że rozpoczęcie lub/i zakończenie realizacji projektu następuje w inny niż pierwszy/ostatni dzień miesiąca należy wpisać datę rozpoczęcia/zakończenia realizacji projektu. Korekta - Pole należy zaznaczyć w przypadku składania uzupełnień/poprawek wcześniej złożonego sprawozdania kwartalnego, w innym przypadku zgodnie z punktem 3. Uwag ogólnych należy wpisać nie dotyczy. Wartość udzielonych poręczeń wynikająca z umów o udzielenie poręczenia - Należy podać łączną wartość poręczeń wynikającą z podpisanych umów o udzielenie poręczenia w okresie sprawozdawczym oraz od początku realizacji projektu. Wartość kredytów/pożyczek, które zostały udzielone dzięki udzielonym poręczeniom Należy podać ogólną wartość kredytów/pożyczek, które zostały poręczone w okresie sprawozdawczym oraz od początku realizacji projektu. 4

5 Tabela 2 Informacje dotyczące gospodarowania środkami funduszu zaangażowanymi w realizację projektu W tabeli należy podać łączną wartość osiągniętych przychodów w kwartale, którego dotyczy sprawozdanie oraz w rozbiciu na źródło pochodzenia osiągniętego przychodu. Tabela 3 Informacje dotyczące przechowywania wolnych środków funduszu poręczeniowego W tabeli należy zaprezentować lokaty założone i/lub zlikwidowane w danym kwartale. Prezentowane dane powinny być zgodne z potwierdzeniem/dyspozycją otwarcia lokaty oraz potwierdzeniem/dyspozycją jej zamknięcia/likwidacji. Jednocześnie należy pamiętać, iż przelew środków na lokatę ma następować bezpośrednio z rachunków związanych z realizacją projektu określonych w 3 ust. 4 umowy o dofinansowanie oraz kapitał lokaty wraz z odsetkami wraca bezpośrednio na jeden z rachunków określonych w 3 ust. 4 umowy o dofinansowanie. W przypadku, gdy lokata została założona w bieżącym kwartale sprawozdawczym a jej likwidacja nastąpi w kolejnym kwartale należy wypełnić część tabeli dotyczącą założenia lokaty, natomiast część dotyczącą likwidacji lokaty wyzerować. W przypadku odwrotnym, tj. gdy lokata została założona w poprzednim okresie sprawozdawczym a jej likwidacja następuje w bieżącym należy wypełnić tabelę w części założenie lokaty oraz likwidacja lokaty. UWAGA Tabelę można przekazywać również prezentując założone i zlikwidowane lokaty w sposób narastający tj. od początku realizacji projektu. Wybrany sposób prezentowania danych powinien być jednolity do końca realizacji projektu. Rachunek bankowy z którego przekazywane są środki na lokatę/rachunek bankowy na który wracają środki z lokaty Rachunek związany z realizacją projektu określony w 3 ust. 4 umowy o dofinansowanie. Numer lokaty Numer lokaty nadawany w systemie bankowym. Okres lokaty wynikający z umowy Należy podać liczbę dni/miesięcy trwania lokaty, co powinno wynikać z umowy/dyspozycji otwarcia lokaty. Tabela 4 Informacje dotyczące poręczeniobiorców Nazwa poręczeniobiorcy Należy podać nazwę poręczeniobiorcy zgodną z dokumentem potwierdzającym prowadzenie działalności gospodarczej. Pożyczka/kredyt według przeznaczenia, na który zostało udzielone poręczenie Należy określić cel, na który zostanie przeznaczona pożyczka/kredyt tj. czy jest to pożyczka/kredyt obrotowy z założeniem, iż posiada charakter rozwojowy, pożyczka/kredyt inwestycyjny czy obrotowo-inwestycyjny. 5

6 Sekcja działalności poręczeniobiorcy zgodnie z PKD 2007 Należy podać symbol oraz pełną nazwę poziomu pierwszego Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD 2007). Sekcja - oznaczona jest symbolem jednoliterowym, dzieli ogólną zbiorowość na 21 grupowań rodzajów działalności, na które składają się czynności związane ze sobą z punktu widzenia tradycyjnie ukształtowanego, ogólnego podziału pracy. UWAGA W przypadku kolumny sekcja działalności poręczeniobiorcy nie jest wymagana pełna widoczność tekstu na wydruku ze względu na obszerne nazwy sekcji i niewielkie pole w tabeli sprawozdania. Podklasa działalności poręczeniobiorcy Należy podać kod (główny) działalności pożyczkobiorcy zgodny z dokumentem potwierdzającym prowadzenie działalności gospodarczej. Podklasa - oznaczony jest pięcioznakowym kodem alfanumerycznym i obejmuje 654 grupowania. Został on wprowadzony w celu wyodrębnienia rodzajów działalności charakterystycznych dla polskiej gospodarki i będących przedmiotem obserwacji statystycznej. Jeśli na poziomie krajowym nie wprowadzono dodatkowego podziału na poziomie podklasy w stosunku do poziomu międzynarodowego (klasa=podklasie), podklasę taką oznaczono literą Z. Miejsce lokalizacji inwestycji poręczeniobiorcy Należy określić gminę, w której poręczeniobiorca realizuje inwestycję. Obszar realizacji inwestycji poręczeniobiorcy Należy wskazać czy poręczeniobiorca realizuje inwestycję na obszarze miejskim czy wiejskim. Obszar wiejski - jednostka osadnicza o zwartej lub rozproszonej zabudowie i istniejących funkcjach rolniczych lub związanych z nimi usługowych lub turystycznych nieposiadająca praw miejskich lub statusu miasta (art. 2 ust. 12 ustawy z 29 sierpnia 2003 r. o urzędowych nazwach miejscowości i obiektów fizjograficznych, Dz.U. z 2003 r. Nr 166, poz. 1612; z późn. zm.). Obszar miejski - jednostka osadnicza o przewadze zwartej zabudowy i funkcjach nierolniczych posiadająca prawa miejskie bądź status miasta nadany w trybie określonym odrębnymi przepisami (art. 2 ust. 3 ustawy z 29 sierpnia 2003 r. o urzędowych nazwach miejscowości i obiektów fizjograficznych, Dz.U. z 2003 r. Nr 166, poz. 1612; z późn. zm.). Dane powinny być zgodne z Baza TERYT, która klasyfikuje obszary wiejskie i miejskie. Baza TERYT dostępna jest na stronie internetowej GUS w zakładce BAZY DANYCH pod adresem: Tabela 5 Informacje dotyczące udzielonych poręczeń Tabele należy prezentować w sposób narastający tj. od momentu podpisania umowy z poręczeniobiorcą aż do momentu wygaśnięcia poręczenia/spłaty zobowiązań wobec funduszu z tytułu wypłaty poręczenia. 6

7 Okres na jaki zostało udzielone poręczenie Należy podać liczbę dni na jaką zostało udzielone poręczenie. Tabela 6 Informacje dotyczące poręczeń wygasłych Powód wygaśnięcia poręczenia - Należy podać przyczynę wygaśnięcia poręczenia np. upłynięcia terminu, na jaki poręczenie zostało udzielone, spłata zobowiązania będącego przedmiotem poręczenia, przelewu wierzytelności lub inne. Data zwolnienia zabezpieczeń Należy podać datę odebrania bądź komisyjnego zniszczenia zabezpieczenia. Kwota zabezpieczeń zwolnionych Należy podać kwotę, na którą opiewało zabezpieczenie poręczenia. Tabela 7 Informacja dotycząca poręczeń wyegzekwowanych W tabeli należy przedstawić informacje dotyczące wyegzekwowanych od poręczeniobiorców zobowiązań z tytułu uruchomionych środków poręczeń z powodu niespłacenia całości lub części pożyczki/kredytu z podziałem na kapitał (wartość uruchomionego poręczenia) oraz narosłe odsetki. Tabela 8 Informacje dotyczące poręczeń, w stosunku do których podjęto procedurę odzyskania środków Wartość niespłaconego zobowiązania, w stosunku do którego podjęto procedurę odzyskania środków - Należy podać kwotę uruchomionych środków wraz z narosłymi odsetkami, która zalega do spłaty i w stosunku do której podjęto procedurę odzyskania środków zgodnie z regulaminem udzielania poręczeń funduszu (procedurę windykacji). Odzyskana wartość uruchomionego poręczenia Należy podać wartość uruchomionych środków, w podziale na kapitał, odsetki, którą udało się odzyskać w wyniku procedury odzyskania środków. Stracona wartość uruchomionego poręczenia - Należy podać wartość uruchomionych środków, w podziale na kapitał i odsetki, którą nie udało się odzyskać w wyniku procedury odzyskania środków. 9.OŚWIADCZENIE Sprawozdanie oraz potwierdzone za zgodność z oryginałem załączniki powinny być podpisane czytelnie (lub parafowane z imienną pieczątką) przez osoby upoważnione do podpisania umowy o dofinansowanie projektu. Dopuszcza się sytuację, w której osoby właściwe do podpisania sprawozdania upoważniają inną osobę do jego podpisania oraz do potwierdzania za zgodność z oryginałem załączników w swoim imieniu. W takim przypadku do sprawozdania powinno zostać dołączone pisemne upoważnienie do podpisania sprawozdania oraz do potwierdzania za zgodność z oryginałem załączników. 7