Wzorcowy PLAN INWESTYCJI

Transkrypt

1 Załącznik nr 8 Wzorcowy PLAN INWESTYCJI dla podmiotów ubiegających się o kredyt z dopłatą Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa do oprocentowania na realizację inwestycji w gospodarstwach rolnych lub działach specjalnych produkcji rolnej 234

2 1

3 SPIS TREŚCI CZĘŚĆ OPISOWA 3 I. Podstawowe dane o kredytobiorcy /inwestorze/ 3 II. Opis planowanej inwestycji... 4 III. Warunki... 7 IV. Syntetyczny opis gospodarstwa. 8 V. Opis prowadzonej działalności.. 11 VI. Rynki zbytu i zaopatrzenia. 12 CZĘŚĆ OBLICZENIOWA 13 I. Sprzedaż produktów roślinnych II. Sprzedaż produktów zwierzęcych.. 14 III. Koszty produkcji roślinnej IV. Koszty produkcji zwierzęcej.. 15 V. Koszty pośrednie VI. Rachunek wyników VII. Przepływy pieniężne.. 16 VIII. Bilans majątkowy.. 17 IX. Wybrane wskaźniki finansowe

4 CZĘŚĆ OPISOWA I. PODSTAWOWE DANE O KREDYTOBIORCY (INWESTORZE) A. Informacje o kredytobiorcy będącym osobą fizyczną 1 Imię i nazwisko osoby wnioskującej o kredyt Data i miejsce urodzenia (dzień, miesiąc, rok):.. Seria i numer dowodu osobistego... wydany dnia... przez... PESEL: REGON: 6. NIP: 7. Numer ewidencyjny 2 gospodarstwa inwestora: 8. Sposób rozliczania w gospodarstwie podatku od towarów i usług VAT:... (płatnik VAT, rolnik ryczałtowy, rolnik nie będący płatnikiem VAT) 9. Miejsce realizacji inwestycji: miejscowość... gmina... ulica... województwo... poczta - _ Wykształcenie i doświadczenie zawodowe, w tym w działalności, której dotyczy inwestycja: Adres gospodarstwa: miejscowość... gmina... ulica... województwo... poczta - _... telefon data sporządzenia planu... data i podpis wnioskodawcy 1 2 w przypadku, gdy umowa kredytu ma zostać podpisana z więcej niż jedną osobą, część A powinna zostać sporządzona dla każdego z przyszłych kredytobiorców wypełniają producenci posiadający numer nadany w trybie przepisów ustawy o krajowym systemie ewidencji producentów, ewidencji gospodarstw rolnych oraz wniosków o przyznanie płatności 3

5 B. Informacje o kredytobiorcy nie będącym osobą fizyczną Nazwa podmiotu wnioskującego o kredyt: REGON podmiotu: NIP podmiotu: Numer w rejestrze przedsiębiorców w KRS:... Numer ewidencyjny 3 gospodarstwa inwestora: 6. Imię i nazwisko osoby / osób upoważnionej do reprezentowania podmiotu wnioskującego o kredyt i sposób kontaktowania się (numer telefonu) 7. PESEL osoby upoważnionej: 8. Sposób rozliczania w gospodarstwie podatku od towarów i usług VAT:... (płatnik VAT, podmiot ryczałtowy, podmiot nie będący płatnikiem VAT) 9. Adres siedziby podmiotu: miejscowość... gmina... ulica... województwo... poczta - _... telefon Miejsce realizacji inwestycji: miejscowość... gmina... ulica... województwo... poczta - _ data sporządzenia planu... data i podpis wnioskodawcy / osoby reprezentującej wnioskodawcę / pełnomocnika II. OPIS PLANOWANEJ INWESTYCJI Inwestycja jest realizowana w... (wpisać: gospodarstwie rolnym lub dziale specjalnym produkcji rolnej ) Inwestycja w gospodarstwie rolnym realizowana jest na obszarze (nie dotyczy działu specjalnego) (wpisać jeden z poniższych obszarów właściwy w danym przypadku 4 ) X - Obszar nie wyszczególniony jako specjalny, 3 4 wypełniają producenci posiadający numer nadany w trybie przepisów ustawy o krajowym systemie ewidencji producentów, ewidencji gospodarstw rolnych oraz wniosków o przyznanie płatności Za inwestycję realizowaną na obszarach górskich i innych obszarach o niekorzystnych warunkach gospodarowania (ONW), obszarach NATURA 2000 oraz związanych z wdrażaniem Ramowej Dyrektywy Wodnej określonych w przepisach odrębnych uważa się inwestycję obejmującą wyłącznie zakup gruntów rolnych, budowę, przebudowę, remont połączony z modernizacją budynków lub budowli lub wyposażenie budynków lub budowli wchodzących w skład gospodarstwa, lub wyposażenie pastwisk, zakładanie, wyposażanie sadów lub plantacji wieloletnich położonych na tych obszarach, lub inwestycję realizowaną w gospodarstwie, w którym co najmniej 50% użytków rolnych położonych jest na tych obszarach. 4

6 G - Obszary ONW górskie, J - Obszary ONW nizinne strefa nizinna I, D - Obszary ONW nizinne strefa nizinna II, U - Obszary ONW obszary ze specyficznymi utrudnieniami, N - Natura 2000, W - Wdrażanie ramowej dyrektywy wodnej, A - Wdrażanie dyrektywy azotanowej. Rodzaj działalności, na którą ma zostać udzielony kredyt wraz z kodem PKD Cel kredytu:... (wpisać jeden z poniższych celów właściwy w danym przypadku, a gdy inwestycja służy realizacji kilku celów podać cel dominujący) zwiększenie oferty towarowej i usługowej oraz jej lepsze dostosowanie do wymagań rynku - A, poprawa wymagań w zakresie dobrostanu zwierząt - C, poprawa efektywności produkcji polegająca w szczególności na zmniejszeniu kosztów wytwarzania - D, utrzymanie lub poprawa wymagań w zakresie ochrony środowiska - E, poprawa jakości i promocja produktów rolnych - H, poprawa struktury agrarnej - K, lepsze wykorzystanie zasobów pracy - O, tworzenie bazy surowcowej upraw roślin energetycznych - P, wznowienie produkcji po klęsce suszy - NS, wznowienie produkcji po klęsce gradobicia - NG, wznowienie produkcji po klęsce nadmiernych opadów atmosferycznych - NO, wznowienie produkcji po klęsce wymarznięcia - NW, wznowienie produkcji po klęsce powodzi - NP, wznowienie produkcji po klęsce huraganu - NH, wznowienie produkcji po klęsce pożaru spowodowanego wyładowaniem atmosferycznym - NA, wznowienie produkcji po klęsce osuwisk ziemi - NZ. Opis planowanej inwestycji:... (podać stan wyjściowy i planowane zmiany w gospodarstwie rolnym lub dziale specjalnym produkcji rolnej, szczegółowo opisać na czym polega inwestycja np. budowa 200 m 2 budynku chlewni, zakup ciągnika o mocy KM, przedstawić efekty / korzyści dla gospodarstwa, w przypadku linii nnt podać na czym będzie polegało wprowadzenie nowej technologii produkcji zapewniającej wysoką jakość produktu itd.) Opis przygotowania inwestycji przed udzieleniem kredytu:... 5

7 (przygotowanie formalno-organizacyjne: oferty, umowy, pozwolenia, dostawcy oraz zaawansowanie rzeczowo-finansowe inwestycji przed udzieleniem kredytu) 6. Zbiorcze zestawienie nakładów rzeczowo-finansowych planowanej inwestycji Zakres rzeczowy inwestycji kod jednostka miary koszty inwestycji (zł) kwota kredytu (zł) kwota wkładu własnego (zł) 1) zakup, budowa, budynków inwentarskich 101 m 2 2) 3) przebudowa, remont połączony z modernizacją budynków inwentarskich zakup, budowa, remont połączony z modernizacją innych budynków 102 m m 2 4) zakup, budowa silosów 108 tona 5) utwardzenie placów 109b m 2 6) budowa przyłączy do sieci kanalizacyjnej 109c szt. 7) budowa, modernizacja ujęć wody 109d szt. 8) budowa, modernizacja oczyszczalni ścieków 109e szt. 9) zakup gruntów rolnych 110 ha 10) zakup maszyn lub urządzeń do produkcji rolnej 111 szt. 11) zakup ciągników 112 szt. 12) zakup kombajnów 113 szt. 13) zakup kompletnych linii technologicznych 115 szt. 14) zakup innych maszyn lub urządzeń 116 szt. 15) zakup samochodów specjalistycznych 117 szt. 16) zakup materiału nasadzeniowego roślin wieloletnich 120 szt. 17) wdrażanie procedury systemów zarządzania jakością ) odbudowa lub remont kapitalny zniszczonych lub uszkodzonych w wyniku klęski budynków, budowli, urządzeń, obiektów, itp. 130 m2 19) 20) remont kapitalny uszkodzonych w wyniku klęski ciągników, maszyn, urządzeń rolniczych i urządzeń do zarządzania procesem produkcji zakup kwalifikowanego materiału szkółkarskiego na odtworzenie sadu 131 szt. 132 szt. 21) zakup w miejsce zniszczonych ciągników 134 szt. 22) zakup w miejsce zniszczonych maszyn, urządzeń rolniczych 23) zakup w miejsce zniszczonych urządzeń i oprogramowania do zarządzania procesem produkcji 24) zakup w miejsce zniszczonych samochodów ciężarowych, dostawczych lub specjalistycznych dla działów specjalnych 135 szt. 136 szt. 137 szt. 25) pozostałe (możliwe do nabycia za kredyt) ) pozostałe (możliwe do nabycia za środki własne) X razem 7. Całkowity koszt inwestycji wynosi zł, w tym : 1) kredyt.. zł, tj....%, 2) wkład własny... zł, tj....%. 6

8 8. Przewidywana forma, w jakiej zostanie wniesiony wkład własny: (środki pieniężne, zgromadzone materiały, inne) 9. Harmonogram realizacji inwestycji: Termin 5 Planowane do wykonania elementy inwestycji 10. Termin rozpoczęcia działalności po zrealizowaniu inwestycji:... 1 Produkt finalny wyprodukowany w gospodarstwie rolnym lub dziale specjalnym produkcji rolnej w ramach zaplanowanej inwestycji: (w przypadku linii nnt podać produkt lub produkty, które będą podlegały ocenie spełnienia wymagań w zakresie jakości handlowej artykułów rolno-spożywczych) III. WARUNKI KREDYTOWANIA Linia kredytowa... (wpisać nazwę i symbol linii zgodnie z częścią IV Warunków i zasad udzielania kredytów ) Wartość planowanej inwestycji przy udziale kredytu... zł. Kwota kredytu... zł. Oprocentowanie kredytu %, w tym płacone przez kredytobiorcę % Okres.. lat. 6. Okres karencji w spłacie kredytu.. miesięcy. 7. Założenia dotyczące sposobu spłaty wnioskowanego kredytu inwestycyjnego: 1) Termin spłaty rat kapitałowych: (miesięczny, kwartalny, półroczny, roczny, inny) 2) Termin spłaty odsetek: (miesięczny, kwartalny, półroczny, roczny, inny) 3) Harmonogram spłaty kredytu: jako termin rozpoczęcia inwestycji należy wskazać np. termin poniesienia pierwszych nakładów na inwestycję lub zaciągnięcia zobowiązań, a jako termin zakończenia inwestycji termin planowanego oddania do użytku zrealizowanej inwestycji 7

9 Informacja o wcześniej zaciągniętych i nie spłaconych kredytach preferencyjnych lub innych zadłużeniach gospodarstwa: 1) Rodzaj, kwota, data i przeznaczenie zaciągniętych zobowiązań: a)..... b)... c)... d)... 2) Harmonogram spłaty zobowiązań (np. w formie tabelarycznej): a)..... b)... c)... d)... IV. SYNTETYCZNY OPIS GOSPODARSTWA /według stanu na dzień opracowania planu inwestycji/ Osoby pozostające we wspólnym gospodarstwie domowym Imię i nazwisko Wiek Wykształcenie Zaangażowanie w gospodarstwie pracuje w gospodarstwie w pełnym wymiarze, 0 nie pracuje w gospodarstwie 8

10 Majątek gospodarstwa 1) Grunty w gospodarstwie Powierzchnia gruntów własnych i dzierżawionych w okresach wieloletnich - stan wyjściowy i docelowy Grunty orne Trwałe użytki zielone Plantacje wieloletnie Grunty pod zabudową Razem użytki rolne 6. Las i parki 7. Stawy i jeziora 8. Pozostałe grunty 9. Ogółem (ha fizyczne) 10. Ogółem (ha przeliczeniowe) Grunty własne (ha fizyczne) Stan obecny Stan docelowy Grunty dzierżawione (ha fizyczne) 1 Wartość szacunkowa w zł X Razem W tym na ONW i innych 7 Grunty według klas bonitacyjnych Klasa bonitacyjna Ilość (ha fizyczne) I II III a III b IV a 6. IV b 7. V 8. VI 9. Trwałe użytki zielone 10. Tereny pod zabudowaniami 1 Pozostałe grunty 1 Razem 1 Użytkowe grunty łącznie Grunty własne stan obecny Wartość rynkowa (zł) Grunty planowane do zakupu za kredyt Ilość (ha fizyczne) Wartość wg ceny zakupu (zł) Wartość wg średnich cen rynkowych GUS (zł) 7 podać powierzchnię gruntów położonych na obszarach górskich i innych obszarach o niekorzystnych warunkach gospodarowania (ONW) lub na obszarach NATURA 2000 oraz związanych z wdrażaniem Ramowej Dyrektywy Wodnej 9

11 2) Budynki (wartość wg polisy ubezpieczeniowej lub wartości rynkowej) Główne budynki i budowle Rok budowy Powierzchnia lub liczba stanowisk inwentarskich Dom mieszkalny Wartość amortyzacji 8 X X Aktualna wartość (w zł) 3) Pojazdy, maszyny i urządzenia rolnicze Rok produkcji 2 Razem x Wartość szacunkowa w zł 2 Wartość amortyzacji 9 x 8 do szacunkowego wyliczenia kosztów pośrednich należy przyjąć wartość amortyzacji równą 2,5% wartości budynków i budowli 9 do szacunkowego wyliczenia kosztów pośrednich należy przyjąć wartość równą 10 % wartości pojazdów maszyn i urządzeń 10

12 4) Inwentarz żywy (z uwzględnieniem stada podstawowego i obrotowego) Cena jednostkowa (zł/szt.) Stan obecny (ilość sztuk fizycznych) 1 Razem inwentarz żywy X X Wartość w zł 5) Zapasy produktów Ilość Cena jednostkowa Wartość w zł Razem X X V. Opis prowadzonej działalności (stan obecny i planowany) Produkcja roślinna Razem Powierzchnia zasiewów Plony dt/ha obecna planowana obecne planowane 11

13 Krótki opis produkcji roślinnej (stosowana technologia, nawożenie, ochrona roślin itp.) Produkcja zwierzęca stan pogłowia w sztukach fizycznych Ilość sztuk fizycznych Razem Stan obecny Wydajność, przyrosty (np. litry mleka od krowy, liczba prosiąt od maciory) Ilość sztuk fizycznych Stan planowany Wydajność, przyrosty (np. litry mleka od krowy, liczba prosiąt od maciory) Krótki opis produkcji zwierzęcej (technologia żywienia, rodzaj stosowanych pasz, aktualne i przewidywane wydajności od sztuki, przyrosty wagowe zwierząt rzeźnych dobowe lub w okresie tuczu, średnia waga sprzedaży, obsada itp.) VI. Rynki zbytu i zaopatrzenia (stan obecny i przewidywany) Zaopatrzenie w środki produkcji Produkcja towarowa i rynki zbytu 1) główni odbiorcy: ) posiadane umowy: ) aktualne i przewidywane ceny na produkty:... 12

14 Posiadane lub planowane do nabycia kwoty produkcyjne (dotyczy produkcji kwotowanej, np. produkcji mleka) Część obliczeniowa - Rachunek ekonomiczny Część obliczeniowa zawiera podstawowe tabele do oceny gospodarstwa. W zależności od stanu faktycznego można pominąć niektóre tabele lub dodać kolejne tabele wynikające ze specyfiki produkcji prowadzonej w danym gospodarstwie rolnym lub dziale specjalnym produkcji rolnej, zgodnie ze stanem faktycznym, umożliwiające prawidłowe wypełnienie tabel istniejących, np. wykonać obrót stada, uwzględnić obrót wewnętrzny w gospodarstwie, wycenę pasz własnych lub własnego materiału hodowlanego. Do przygotowania części obliczeniowej planu należy wykorzystać dane źródłowe (faktury, rachunki, polisy, umowy itp.). W tabelach przedstawiających zmiany wartości w poszczególnych latach przez rok bazowy rozumie się rok udzielenia kredytu. Ponadto, w tabelach należy uwzględnić dwa lata przed udzieleniem kredytu i kolejne lata planowanej spłaty kredytu. I. Sprzedaż produktów roślinnych 2 lata wstecz 1 rok wstecz.. (nazwa produktu) Ilość dt Cena zł/dt rok bazowy I rok II rok III rok Wartość zł.. (nazwa produktu) Ilość dt Cena zł/dt Wartość zł.. (nazwa produktu) Ilość dt Cena zł/dt Wartość zł Razem sprzedaż 13

15 II. Sprzedaż produktów zwierzęcych Mleko Ilość litrów Cena zł/litr 2 lata wstecz 1 rok wstecz rok bazowy I rok II rok III rok 6. Wartość zł.. (nazwa produktu) Ilość szt Cena zł/szt Wartość zł.. (nazwa produktu) Ilość szt Cena zł/szt Wartość zł.. (nazwa produktu) Ilość szt Cena zł/szt Wartość zł.. (nazwa produktu) Ilość szt Cena zł/szt Wartość zł.. (nazwa produktu) Ilość szt Cena zł/szt Wartość zł 7. Razem sprzedaż III. Koszty produkcji roślinnej 2 lata wstecz 1 rok wstecz rok bazowy I rok II rok III rok Zakup nasion Zakup nawozów mineralnych Zakup środków ochrony roślin Koszty usług produkcyjnych Pozostałe koszty produkcji roślinnej 6. Razem 14

16 IV. Koszty produkcji zwierzęcej 2 lata wstecz 1 rok wstecz rok bazowy I rok II rok III rok Zakup zwierząt Zakup pasz Koszty weterynaryjne Pozostałe koszty produkcji zwierzęcej Razem V. Koszty pośrednie 2 lata wstecz 1 rok wstecz... r. rok bazowy I rok II rok III rok Paliwo i smary Energia elektryczna Opłaty telekom., woda Części zamienne, remonty Ubezpieczenia 6. Czynsze dzierżawne 7. Podatki, opłaty, prowizje 8. Najem siły roboczej 9. Pozostałe koszty 10. Razem VI. Rachunek wyników (w zł) 2 lata wstecz 1 rok wstecz... r. rok bazowy I rok II rok III rok Sprzedaż produkcji roślinnej Sprzedaż produkcji zwierzęcej Sprzedaż pozostałej produkcji i usług Spożycie naturalne Różnica wartości inwentarza żywego 15

17 6. Różnica wart. produkcji w toku 7. Dotacje, dopłaty A Razem produkcja Zakup nasion Zakup nawozów mineralnych Zakup środków ochrony roślin Koszty usług produkcyjnych Pozostałe koszty produkcji roślinnej 6. Zakup zwierząt 7. Zakup pasz 8. Koszty weterynaryjne 9. Pozostałe koszty produkcji zwierzęcej 10. Koszty pozostałej działalności B C Razem koszty zmienne Dochód bezpośredni (A-B) Odsetki od kredytów Pozostałe koszty pośrednie D E F Amortyzacja (budynków i maszyn) Razem koszty pośrednie Dochód rolniczy netto (C-D) Dochód spoza gospodarstwa G Dochód osobisty (E-F) VII. Przepływy pieniężne 2 lata wstecz 1 rok wstecz... r. rok bazowy I rok II rok III rok A Gotówka i oszczędności Sprzedaż produkcji roślinnej Sprzedaż produkcji zwierzęcej Sprzedaż pozostałej produkcji i usług Dopłaty, dotacje Uzyskane kredyty krótkoterminowe 6. Uzyskane kredyty długoterminowe 7. Sprzedaż majątku 8. Dochód spoza gospodarstwa Razem wpływy B ( ) 16

18 Wydatki na produkcję roślinną Wydatki na produkcję zwierzęcą Wydatki na pozostałą działalność C Koszty bezpośrednie (1+2+3) D E F G H I J K Pozostałe koszty pośrednie Koszty utrzymania rodziny Razem wydatki (C+D+E) Kredyty długoterminowe - raty Kredyty krótkoterminowe - raty Odsetki Razem obsługa kredytów (1+2+3) Ogółem wydatki (F+G) Nadwyżka środków finansowych (A+B-H) Inwestycje Gotówka i oszczędności (I-J) VIII. Bilans majątkowy (w zł) 2 lata wstecz 1 rok wstecz... r. rok bazowy I rok II rok III rok AKTYWA Grunty Plantacje wieloletnie Budynki i budowle Pojazdy i maszyny Inwestycje rozpoczęte 6. Stado podstawowe 7. Razem aktywa trwałe ( ) 8. Inwentarz żywy - stado obrotowe 9. Zapasy produktów 10. Zapasy materiałów 1 Produkcja w toku 1 Papiery wartościowe 1 Należności 1 Środki pieniężne 1 Razem aktywa obrotowe ( ) 16. AKTYWA RAZEM (7+15) 17

19 PASYWA I Kapitał własny II Kredyty i zobowiązania A Zobowiązania długoterminowe 1) Kredyty i pożyczki długoterminowe 2) Inne zobowiązania finansowe długoterminowe B Zobowiązania krótkoterminowe 1) Kredyty i pożyczki krótkoterminowe 2) Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe PASYWA RAZEM (1+2) IX. Wybrane wskaźniki finansowe Wskaźnik efektywności majątku Wskaźnik efektywności kapitału Wskaźnik efektywności produkcji 2 lata wstecz 1 rok wstecz... r. rok bazowy I rok II rok III rok Wskaźnik opłacalności Wskaźnik bieżącej płynności 6. Wskaźnik zadłużenia Sposób obliczania wskaźników: wartość dochodu rolniczego (tab. VI poz. E) Wskaźnik efektywności majątku = wartość majątku gospodarstwa (tab. VIII poz. 16) Wskaźnik efektywności kapitału = wartość dochodu rolniczego (tab. VI poz. E) kapitał własny (tab. VIII poz. 1 - pasywa) Wskaźnik efektywności produkcji = wartość produkcji (tab. VI poz. A) kosztów produkcji (tab. VI poz. B + poz. D) Wskaźnik opłacalności = Wskaźnik bieżącej płynności = 6. Wskaźnik zadłużenia = wartość dochodu rolniczego (tab. VI poz. E) koszty produkcji w (tab. VI poz. B + poz. D) aktywa obrotowe ( tab. VIII poz.15) kredyty i zobowiązania krótkoterminowe (tab. VIII poz. B - pasywa) kredyty i zobowiązania (tab. VIII poz. 2 - pasywa) suma bilansowa ( tab. VIII poz. 16) 18