Środki transportu. Inne środki trwałe. Środki trwałe w budowie. Środki trwałe w budowie. Środki. Inne środki trwałe. transportu.

Transkrypt

1 NOTA 1A w tym Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inż. ląd. i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe Rzeczowe aktywa trwałe, razem NOTA 1B RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE GRUPA ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2013 GRUPA Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) przyjęcie z inwestycji - zakup przeszacowania wartości - konsolidacji c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja - aktualizacja majątku trwałego 97 -przekazanie do użytkowania -inne d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f)zwiększenie z tytułu konsolidacji g) amortyzacja za okres (z tytułu) naliczenie roczne sprzedaż likwidacja h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu i) wartość netto środków trwałych na koniec okresu ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2012 GRUPA Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) przyjęcie z inwestycji zakup przeniesienie z zapasów konsolidacji c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja przekazanie do użytkowania przeniesienie do nieruchomości inwestycyjnych d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f)zwiększenie z tytułu konsolidacji g) amortyzacja za okres (z tytułu) naliczenie roczne sprzedaż likwidacja h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu i) wartość netto środków trwałych na koniec okresu ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2013 a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - przyjęcie z inwestycji Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe Środki trwałe, razem zakup - przeniesienie z zapasów c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja -przekazanie do użytkowania - aktualizacja majątku trwałego

2 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f)zwiększenie z tytułu konsolidacji g) amortyzacja za okres (z tytułu) naliczenie roczne sprzedaż likwidacja h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu i) wartość netto środków trwałych na koniec okresu ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2012 Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) przyjęcie z inwestycji - zakup przeniesienie z zapasów c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja -przekazanie do użytkowania - aktualizacja majątku trwałego d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f)zwiększenie z tytułu konsolidacji g) amortyzacja za okres (z tytułu) naliczenie roczne sprzedaż likwidacja h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu i) wartość netto środków trwałych na koniec okresu NOTA 1C NOTA 1D ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b)używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym - leasing - wieczyste użytkowanie - inwestycje w obcych środkach trwałych Środki trwałe bilansowe razem Zabezpieczenia ustanowione na rzeczowych aktywach trwałych w tym Rodzaj aktywów trwałych Zabezpieczenie na rzecz Zabezpieczenie z tytułu Kwota zabezpieczenia Hipoteka kaucyjna na nieruchomości przy ul.fabrycznej 1 Pekao kredyt w rachunku bieżącym 6 mln Środki Trwałe w leasingu (Skoda Fabia) Kredyt Lease umowa leasingu 256 tys. weksel in blanco Ładowarka Manitou Bankowy Fundusz leasingowy umowa leasingu 41 tys. weksel in blanco Budynki Bank Gospodarstwa Krajowego w Warszawie umowa kredytu hipoteka do kwoty tys. PLN Nieruchomość położona w Inowrocławiu przy ul. Górniczej 21 Deutsche Bank PBC kredyt na zakup nieruchomości hipoteka do kwoty tys. EUR Nieruchomość położona w Inowrocławiu przy ul. Górniczej 21 Deutsche Bank PBC kredyt na zakup nieruchomości hipoteka do kwoty tys. PLN środki transportu przyjęte w leasing Kredyt Lease Leasing Samochodów weksel własny in blanco środki transportu przyjęte w leasing Volkswagen Leasing Sp. z o.o. Leasing Samochodów weksel własny in blanco środki transportu przyjęte w leasing Bankowy Leasing Sp. z o.o. Leasing Samochodów weksel własny in blanco Nieruchomości w Lublinie Bank PKO BP Gwarancja bankowa hipoteka do kwoty 900 tys PLN Nieruchomości w Tarnobrzegu i Krakowie Bank BGŻ umowa kredytu hipoteka do kwoty 2400 tys. PLN Nieruchomości w Lublinie Nieruchomości w Tarnobrzegu Nieruchomości w Kraśniku Nieruchomości w Kraśniku Nieruchomości w Piaskach Bank Gospodarstwa Krajowego w Warszawie Bank BGŻ Bank Gospodarstwa Krajowego w Warszawie Bank Gospodarstwa Krajowego w Warszawie Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej umowa kredytu umowa kredytu umowa kredytu umowa kredytu umowa pożyczki hipoteka do kwoty 2579 tys. PLN hipoteka do kwoty 3150 tys. PLN hipoteka do kwoty 3681 tys. hipoteka do kwoty 4380 tys. hipoteka do kwoty tys. PLN Nieruchomości w Lublinie Bank Gospodarstwa Krajowego w Warszawie umowa kredytu hipoteka do kwoty 5400 tys. PLN Nieruchomości w Lublinie Bank Gospodarstwa Krajowego w Warszawie umowa kredytu hipoteka do kwoty 6426 tys. PLN

3 Nieruchomości w Lublinie Bank Gospodarstwa Krajowego w Warszawie umowa kredytu hipoteka do kwoty tys. PLN Udziały Deutsche Bank PBC kredyt inwestycyjny zastaw na udziałach 2100 tys. EUR Razem NOTA 1E Inwestycje długoterminowe nieruchomości inwestycyjne długoterminowe aktywa finansowe w tym: udziały w jednostkach powiązanych Inwestycje długoterminowe, razem w tym

4 WARTOŚCI NIEMATERIALNE Koszty zakończonych prac rozwojowych Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym - oprogramowanie komputerowe Inne wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne, razem WIKANA w tym WIKANA NOTA 2B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2013 GRUPA WIKANA S.A. a) wartość brutto wartości niematerialnych na początku okresu: Koszty zakończonych prac rozwojowych Inne wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem b) zwiększenia (z tytułu) zakup konsolidacji c) zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaż - likwidacja/przeniesienie na środki trwałe w budowie d) wartość brutto środków WNiP na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f)zwiększenie z tytułu konsolidacji f) amortyzacja za okres (z tytułu) umorzenie sprzedaż - likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość niematerialne netto na koniec okresu ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2012 GRUPA WIKANA S.A. a) wartość brutto wartości niematerialnych na początku okresu: Koszty zakończonych prac rozwojowych Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości Inne wartości niematerialne i prawne 209 Wartości niematerialne i prawne, razem b) zwiększenia (z tytułu) zakup / przejęcie z konsolidacji c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja/przeniesienie na środki trwałe w budowie

5 d) wartość brutto środków WNiP na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f)zwiększenie z tytułu konsolidacji f) amortyzacja za okres (z tytułu) umorzenie w tym przeniesienie z Wikana sprzedaż likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość niematerialne netto na koniec okresu ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2013 WIKANA S.A. Koszty zakończonych prac rozwojowych Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości Inne wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem

6 a) wartość brutto wartości niematerialnych na początku okresu: b) zwiększenia (z tytułu) zakup / przejęcie z konsolidacji c) zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaż - likwidacja/przeniesienie na środki trwałe w budowie d) wartość brutto środków WNiP na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f)zwiększenie z tytułu konsolidacji f) amortyzacja za okres (z tytułu) umorzenie sprzedaż - likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość niematerialne netto na koniec okresu ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2012 WIKANA S.A. a) wartość brutto wartości niematerialnych na początku okresu: b) zwiększenia (z tytułu) - zakup - konsolidacji c) zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaż - likwidacja d) wartość brutto środków WNiP na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f)zwiększenie z tytułu konsolidacji Koszty zakończonych prac rozwojowych Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości Inne wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem f) amortyzacja za okres (z tytułu) umorzenie sprzedaż - likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość niematerialne netto na koniec okresu NOTA 2C a) własne WARTOŚCI NIEMATERIALNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) b)używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu Wartości niematerialne, razem WIKANA w tym WIKANA

7 NOTA 3 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży Miejsca parkingowe Inwestycje długoterminowe, razem

8

9

10 -2208

11 ,00 #########

12 NOTA 4A a) udzielone pożyczki NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE b) pozostałe w tym: - z tytułu sprzedaży środków trwałych - z tytułu wpłaconych kaucji zabezpieczających - inne Należności długoterminowe, razem WIKANA w tym NOTA 4B ZMIANY NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH 2013 Udzielone pożyczki Pozostałe Należności długoteminowe razem a) wartość należności długoterminowych na początku okresu: b) zwiększenia (z tytułu) - udzielenie pożyczki - sprzedaż środków trwałych - inne(zmiana stopy dyskontowej) - konsolidacji c) zmniejszenia (z tytułu) - spłata pożyczki - przeklasyfikowanie do należności krótkoterminowych - inne d) wartość należności długoterminowych na koniec okresu NOTA 4C INNE AKTYWA FINANSOWE Nazwa (firma) jednostki Wartość certyfikatów WIKANA FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY Wartość certyfikatów z uwzględnieniem aktualizacji Należności długoterminowe za okres I półrocza 2013 występowały wyłącznie w walucie polskiej.

13 NOTA 5 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu różnic przejściowych na początek okresu, w tym: 2. Korekty konsolidacyjne a) odniesionych na wynik finansowy - odpis aktualizujący stan należności - rezerwa na koszty - na badanie sprawozdania - rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe - na przewidywane odliczenia straty - rezerw na świadczenia pracownicze - z tyt. rozl. m/o umów budowlanych - z tytułu odpisu aktualizującego stan wyrobów - z tytułu nie wypłaconych wynagrodzeń - z tytułu naliczonych odsetek - z tytułu odpisu aktualizującego środki trwałe i zapasy - z tyt.różnic przejściowych w ujęciu leasingu fin. - aktywa na koszty zastępstwa inwestycyjnego - z tytułu zobowiązania leasingu środki trwałe - inne 3. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - odpis aktualizujący stan należności - rezerwa na koszty - z tyt.różnic przejściowych między wart podatkową a bilansową środ. trw. - rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe - na przewidywane odliczenia straty - na badanie sprawozdania - rezerw na świadczenia pracownicze - odpis aktualizujący stan wyrobów - z tytułu nie wypłaconych wynagrodzeń - z tytułu naliczonych odsetek - z tytułu odpisu aktualizującego środki trwałe i zapasy - z tyt.różnic przejściowych w ujęciu leasingu fin. - z tytułu odpisu aktualizującego zapasy - z tytułu aktualizacji środków trwałych - aktywa na koszty zastępstwa inwestycyjnego - z tyt. rozl. m/o umów projektowych - z tytułu zobowiązania leasingu środki trwałe - inne 4. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - odpis aktualizujący stan należności - rezerwa na koszty - rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe - na przewidywane odliczenia straty - na badanie sprawozdania - rezerw na świadczenia pracownicze - strata podatkowe z lat ubiegłych - z tytułu odpisu aktualizującego stan wyrobów - z tytułu nie wypłaconych wynagrodzeń - z tytułu naliczonych odsetek - z tytułu odpisu aktualizującego środki trwałe i zapasy - z tyt. rozl. m/o umów budowlanych - z tyt.różnic przejściowych w ujęciu leasingu fin. - z tytułu odpisu aktualizującego zapasy - z tytułu aktualizacji środków trwałych w tym

14 - z tytułu zobowiązania leasingu środki trwałe - inne

15 5. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy - z tytułu odpisu aktualizującego stan należności - rezerwa na koszty - z tyt.różnic przejściowych między wart podatkową a - rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe - na badanie sprawozdania - na przewidywane odliczenia straty - rezerw na świadczenia pracownicze - z tytułu odpisu aktualizującego stan wyrobów - z tytułu nie wypłaconych wynagrodzeń - z tytułu naliczonych odsetek - z tytułu odpisu aktualizująego środki trwałe i zapasy - z tyt różnic przejściowych w ujeciu leasingu fin - z tytułu odpisu aktualizująego zapasy - z tytułu aktualizacji środków trwałych - z tytułu zobowiązania leasingu środki trwałe - z tyt. rozl. m/o umów projektowych - inne

16 NOTA 6A a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary Zapasy netto, razem Odpis aktualizujący: a) materiały c) produkty gotowe d) towary Zapasy brutto, razem ZAPASY b) półprodukty i produkty w toku WIKANA w tym WIKANA NOTA 6B ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚCI ZAPASÓW Stan na początek okresu a) zwiększenia z tytułu: - konsolidacji - utworzenia (utrata wartości rynkowej) - inne a) zmniejszenia z tytułu: - likwidacji zapasów objętych odpisem - sprzedaży zapasów objętych odpisem - inne Stan odpisów aktualizujących wartość WIKANA w tym WIKANA NOTA 6C Zabezpieczenia na zapasach: Hipoteki na nieruchomościach Nieruchomości położone w Lublinie hipoteka na rzecz banku BGŻ kredyt w BGŻ tys.zł Nieruchomość położona w Rzeszowie Śródmieście hipoteka na rzecz banku BGŻ kredyt w BGŻ tys.zł Nieruchomość położona w Przemyślu Nieruchomość położona w Legnicy hipoteka na rzecz banku BPS hipoteka na rzecz Bank Pocztowy kredyt w BPS 2813 tys.zł kredyt w PKO BP 4000 tys.zł Towary MULTISERWIS Sp. z o.o. Nieruchomość w Lublinie i Krynicy-Zdrój kredyt obrotowy w r-ku bież tys.zł PKO S.A. hipoteka na rzecz ALIOR BANK zastaw na towarach do kwoty 9 mln zł; hipoteka kaucyjna na nieruchomości przy ul.fabrycznej w Zamościu do wysokości 6 mln zł Wartość zabezpieczenia , EUR

17 Nieruchomość w Lublinie Nieruchomość w Lublinie i Zamościu Nieruchomość w Rzeszowie Nieruchomość w Lublinie i Krynicy-Zdrój Hipoteka na rzecz Interbud Lublin hipoteka na rzecz Bank PKO BP hipoteka na rzecz Bank BGŻ hipoteka na rzecz Bank BPS Wartość zabezpieczenia 499 tys. PLN kredyt obrotowy w PKO BP 2250 tys. PLN kredyt rewolwingowy w BGŻ, 3150 tys. PLN kredyt w BPS, 3277 tys. PLN Nieruchomość w Rzeszowie Nieruchomość w Lublinie hipoteka na rzecz Bank PKO BP hipoteka na rzecz Bank Spółdzielczy w Krasnymstawie kredyt obrotowy w PKO BP ; 3750 tys. PLN kredyt w BS Krasnystaw; 5400 tys. PLN Nieruchomość w Lublinie i Rzeszowie hipoteka na rzecz Bank BGŻ kredyt w BGŻ ; tys PLN

18 NOTA 7A O okresie spłaty: NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy Należności z tytułu dostaw i usług netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności z tytułu dostaw i usług brutto, razem NOTA 7B ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚCI NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG Stan na początek okresu a) zwiększenia z tytułu: - utworzenie - konsolidacji a) zmniejszenia z tytułu: - umorzenie przez komornika - rozwiązanie (wpływ należności) - spisane w straty - inne Stan odpisów aktualizujących wartość należności z tytułu dostaw i usług na koniec okresu WIKANA WIKANA w tym WIKANA w tym WIKANA NOTA 7C NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: WIKANA w tym WIKANA a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NOTA 7D NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: WIKANA w tym WIKANA a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e)powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności przeterminowane z tytułu dostaw i usług netto Należności w okresie I półrocza 2012 występowały wyłącznie w walucie polskiej.

19 NOTA 7E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI WIKANA INVEST Sp. z o.o. TBS WIKANA Sp.z o.o. WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp. z o.o. WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. KROSNO SKA WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. LEGNICA SKA WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. ZIELONE TARASY SKA MULTISERWIS Sp. z o.o. WIKANA PROJECT Sp. z o.o. WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. 02 SKA WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. 03 MIASTECZKO SKA WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. 04 OSIEDLE SKA WIKANA BIOENERGIA Sp. z o.o. WIKANA BIOENERGIA Sp.z o.o. 01 SKA WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. KOMERC SKA WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. 05 MARINA SKA WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. ALFA SKA WIKANA PROPERTY Sp. z o.o. BETA SKA WIKANA PROPERTY Sp. z o.o. DELTA SKA WIKANA PROPERTY Sp. z o.o. ZIELONE TARASY SKA WIKANA PROPERTY Sp. z o.o. PODPROMIE SKA WIKANA PROPERTY Sp. z o.o. PANORAMA SKA WIKANA PROPERTY Sp. z o.o. Należności z tytułu dostaw i usług netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności z tytułu dostaw i usług brutto, razem Należności w okresie I półrocza 2013 występowały wyłącznie w walucie polskiej.

20 NOTA 8 NALEŻNOŚCI PUBLICZNOPRAWNE WIKANA w tym WIKANA a) podatek VAT b) podatek CIT 0 C) pozostałe należności publicznoprawne Należności publicznoprawne, razem, razem

21 NOTA 9A POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) z tytułu sprzedaży środków trwałych b) z tytułu sprzedaży akcji / udziałów c) kaucje zapłacone d) rozrachunki z akcjonariuszami e) zapłacone zaliczki f) z tytyłu sprzedaży wierzytelności g) z tytyłu dywidendy h) inne Pozostałe należności krótkoterminowe netto, razem f) odpisy aktualizujące wartość należności Pozostałe należności krótkoterminowe brutto, razem NOTA 9B w tym Należności w okresie I półrocza 2013 występowały wyłącznie w walucie polskiej.

22

23 NOTA 10 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tym a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenia prasa reklama - usługi internetowe - usługi komunalne i media abonament za pocztę elektroniczną - raty leasingowe 1 - prowizje - podatki pozostałe b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: - naliczone odsetki rozliczenia dot.refakturowania czynsze i energia nieakturowane naliczone prowizje od kredytu inwestycyjnego - wydatki związane z emisją akcji/obligacji VAT koszty do rozliczenia w latach 2013/ przychody należne do rozliczenia dotacji pozostałe terminowe rozliczenia międzyokresowe, razem

24

25 NOTA ŚRODKI PIENIĘŻNE WIKANA w tym WIKANA a) w jednostce dominującej środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych lokaty na okres do 12 m-cy 217 b) w jednostkach zależnych środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne (czeki,bony) Środki pieniężne, razem

26 NOTA 12 Seria Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilej owania akcj Rodzaj ograniczenia praw do akcji liczba akcji Wartość serii wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) zwykłe na A okaziciela zwykłe na B okaziciela zwykłe na C okaziciela zwykłe na D okaziciela zwykłe na E okaziciela zwykłe na F okaziciela Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem (w tys. zł) Wartość nominalna jednej akcji (w zł) brak brak gotówka brak brak gotówka brak brak gotówka brak brak gotówka brak brak gotówka brak brak przedsiębiorstwo ,02 W dniu 28 września 2011r. Sąd Rejonowy Lublin-Wschód w Lublinie z siedzibą w Świdniku, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował podwyższenie wartości nominalnej akcji Spółki do kwoty 0.20 zł każda oraz scalenia akcji serii A,B,C,D,E,F w jedną serię G. W związku z podwyższeniem wartości nominalnej akcji Spółki wysokość kapitału zakładowego nie uległa zmianie i wynosi ,80 zł i dzieli się na akcji serii G. W dniu 13 października 2011r.Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A.na podstawie uchwały nr 929/11 w sprawie scalenia akcji oraz ustalenia dnia referencyjnego po rozpatrzeniu wniosku Spółki Wikana S.A. z siedzibą w Lublinie postanowił określić, w związku ze zmianą wartości nominalnej akcji Spółki Wikana S.A. z 0.02 zł (dwa grosze) na 0.20 zł (dwadzieścia groszy), dzień 28 października 2011r. jako dzień wymiany akcji Spółki Wikana S.A. oznaczonych kodem PLELO na akcji Spółki Wikana S.A. o wartości nominalnej 0.20 zł każda. W dniu 27 marca 2012r. Sąd Rejonowy Lublin-Wschód w Lublinie z siedzibą w Świdniku, VI Wydział gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji zmiany wysokosci kapitału zakładowego Spółki Wikana S.A. Wysokość kapitału została obniżona o kwotę zł, z kwoty zł. Po rejestracji przedmiotowej zmiany kapitał zakładowy Spółki wynosi zł i dzieli ię na akcji o wartości nominalnej 0,20 zł każda akcja, serii G. NOTA 12 A Seria Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilej owania akcj Rodzaj ograniczenia praw do akcji liczba akcji Wartość serii wg wartości nominalnej G zwykłe na okaziciela brak brak ,20 Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem (w tys. zł) Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,20 Sposób pokrycia kapitału scalenie serii A,B,C,D,E,F Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

27 NOTA 13A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK a) kredyty b) pożyczki Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek, razem w tym NOTA 13B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK O POZOSTAŁYM OD DNIA OKRESIE SPŁATY a) do 1 roku b) powyżej 1 roku do lat 3 c) powyżej 3 do 5 lat d) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek, razem w tym Kredyty i pożyczki w okresie I półrocza 2013 występowały wyłącznie w walucie polskiej.

28 NOTA 13C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej; siedziba Kwota kredytu/pozyczki wg umowy Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Bank Gospodarstwa Krajowego oprocentowanie kredytu zmienne, ustalane w stosunku rocznym; ustalane jest jako stopa efektywna w wysokości 0,5 stopy redyskontowej r. weksli w NBP; w dniu zawarcia umowy stopa nominalna wynosiła 10,2541% w stosunku rocznym hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł ( Nowy Świat - Lublin ) cesja praw z umowy ubezpieczenia finansowanej nieruchomości cesja wierzytelności z tytułu należnych czynszów ogółem do kwoty ,00 zł rocznie wpływających na wszystkie rachunki bankowe umowa ubezpieczenia na sumę ,00 zł Bank Gospodarstwa Krajowego oprocentowanie kredytu jest zmienne, ustalane w stosunku rocznym, ustalane jako stopa efektywna w wysokości 50% stopy redyskonta weksli przyjmowanych od banków do redyskonta przez r. NBP, jednak nie niższa niż 4,5% w stosunku rocznym; w dniu zawarcia umowy stopa nominalna wynosiła 4,8889% w stosunku rocznym hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł ( Piaskowa - Kraśnik ) cesja praw z umowy ubezpieczenia finansowanej nieruchomości cesja wierzytelności z tytułu należnych czynszów ogółem do kwoty ,00 zł rocznie wpływających na wszystkie rachunki banko Bank Gospodarstwa Krajowego oprocentowanie kredytu jest zmienne, ustalane w stosunku rocznym, ustalane jest jako stopa efektywna w wysokości 50% stopy redyskonta weksli przyjmowanych od banków do redyskonta przez r. NBP, jednak nie niższa niż 4,5% w stosunku rocznym; w dniu zawarcia umowy stopa nominalna wynosiła 4,4098% w stosunku rocznym hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł ( Willowa I - Lublin ) cesja praw z umowy ubezpieczenia finansowanej nieruchomości cesja wierzytelności z tytułu należnych czynszów ogółem do kwoty ,00 zł rocznie wpływających na wszystkie rachunki bankowe Bank Gospodarstwa Krajowego oprocentowanie kredytu jest zmienne, ustalane w stosunku rocznym, ustalane jest jako stopa efektywna w wysokości 50% stopy redyskonta weksli przyjmowanych od banków do redyskonta przez r. NBP, jednak nie niższa niż 4,5% w stosunku rocznym; w dniu zawarcia umowy stopa nominalna wynosiła 4,4098% w stosunku rocznym hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł ( Willowa II - Lublin ) cesja praw z umowy ubezpieczenia finansowanej nieruchomości cesja wierzytelności z tytułu należnych czynszów ogółem do kwoty ,00 zł rocznie wpływających na wszystkie rachunki bankowe Bank Gospodarstwa Krajowego oprocentowanie kredytu jest zmienne, ustalane jako stopa efektywna w wysokości 50% stopy redyskontowej weksli przyjmowanych od banków do redyskonta przez NBP, jednak nie r. niższa niż 3,5% w stosunku rocznym; w dniu zawarcia umowy stopa nominalna wynosiła 3,4451% w stosunku rocznym hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł ( Rumiankowa - Kraśnik ) cesja praw z umowy ubezpieczenia finansowanej nieruchomości cesja wierzytelności z tytułu należnych czynszów ogółem do kwoty ,00 zł rocznie wpływających na wszystkie rachunki bankowe Bank Gospodarstwa Krajowego oprocentowanie kredytu jest zmienne, ustalane jako stopa efektywna w wysokości 50% stopy redyskontowej weksli przyjmowanych od banków do redyskonta przez NBP, jednak nie r. niższa niż 3,5% w stosunku rocznym; w dniu zawarcia umowy stopa nominalna wynosiła 3,4451% w stosunku rocznym hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł ( Kaskadowa - Lublin ) cesja praw z umowy ubezpieczenia finansowanej nieruchomości cesja wierzytelności z tytułu należnych czynszów ogółem do kwoty ,00 zł rocznie wpływających na wszystkie rachunki bankowe Bank Gospodarstwa Krajowego długoterminowe krótkoteminowe 1 573

29 Deutsche Bank PBC EURIBOR 3M + 3,2 p.p r. depozyt pieniężny 30550EUR; hipoteka na nieruchomości do kwoty EUR; cesja praw z polisy ubezpieczeniowej; sądowy zastaw rejestrowy na udziałach Komplementariusza; pełnomocnictwo do dysponowania innymi rachunkami; weksel własny in blanco; oświadczenie o poddaniu sie egzekucji; poręczenie Wikana ; cesja z gwarancji bankowej oprocentowanie kredytu WIBOR 3M Bank BPS ,5 pp Hipoteka umowna do kwoty 3277 tys.zł na nieruchomości położonej w Lublinie przy ul. Niecałej 7; oraz w Krynicy-Zdroju, cesja z polisy ubezpieczeniowej; pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bieżącym; oświadczenie o poddaniu się egzekucji co do kwoty w trybie art. 97 Prawa bankowego; weksel własny in blanco oprocentowanie ustalone wg stopy referencyjnej, które określone jest na podstawie OIC POLAND zmiennej stopy bazowej oraz marży ustalonej w oparciu o komunkat KE, na dzień zawarcia umowy stopa referencyjna wynosiła 5,26% weksel in blanco, poręczenie wekslowe Wikana S.A. oprocentowanie ustalone wg stopy referencyjnej, które określone jest na podstawie OIC POLAND zmiennej stopy bazowej oraz marży ustalonej w oparciu o komunkat KE, na dzień zawarcia umowy stopa referencyjna wynosiła 5,26% weksel in blanco, poręczenie wekslowe Wikana S.A. oprocentowanie ustalone wg stopy referencyjnej, które określone jest na podstawie OIC POLAND zmiennej stopy bazowej oraz marży ustalonej w oparciu o komunkat KE, na dzień zawarcia umowy stopa referencyjna wynosiła 5,26% weksel in blanco, poręczenie wekslowe Wikana S.A. oprocentowanie ustalone wg stopy referencyjnej, które określone jest na podstawie OIC POLAND zmiennej stopy bazowej oraz marży ustalonej w oparciu o komunkat KE, na dzień zawarcia umowy stopa referencyjna wynosiła 5,26% weksel in blanco, poręczenie wekslowe Wikana S.A. NFOŚiGW WIBOR 3M + 0,5 p.p weksel, hipoteka na nieruchomościach, cesje praw, sądowy zastaw RAZEM

30 NOTA 14 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2. Korekty konsolidacyjne a) odniesionych na wynik finansowy - wycena nieruchomości inwestycyjnych - amortyzacja podatkowa - czynsze niefakturowane - naliczone kary umowne - rozliczenie międzyokresowe usług projektowania - odsetki nieotrzymane - z tytułu różnicy pomiędzy wartością bilansową a podatkową majątku trwałego - wycena certyfikatów FIZ - z bilansu połączenia z Wikana S.A. - pozostałe 3. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich - wycena nieruchomości inwestycyjnych - amortyzacja podatkowa - czynsze niefakturowane - naliczone kary umowne - rozliczenie międzyokresowe usług projektowania - odsetki nieotrzymane - z tytułu różnicy pomiędzy wartością bilansową a podatkową - wycena certyfikatów FIZ - z bilansu połączenia z Wikana S.A. - pozostałe 4. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) - wycena nieruchomości inwestycyjnych - amortyzacja podatkowa - czynsze niefakturowane - naliczone kary umowne - rozliczenie międzyokresowe usług projektowania - odsetki nieotrzymane - z tytułu różnicy pomiędzy wartością bilansową a podatkową - wycena certyfikatów FIZ - z bilansu połączenia z Wikana S.A. - pozostałe b) nie odniesione na wynik finansowy okresu 5. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku a) korekty konsolidacyjne b) odniesionych na wynik finansowy - wycena nieruchomości inwestycyjnych - amortyzacja podatkowa - czynsze niefakturowane - naliczone kary umowne - rozliczenie międzyokresowe usług projektowania - odsetki nieotrzymane - z tytułu różnicy pomiędzy wartością bilansową a podatkową WIKANA w tym

31 NOTA 15A POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Wobec pozostałych jednostek z tytułu: - leasing finansowy samochodów - leasing finansowy nieruchomości - z tytułu emisji obligacji - inne zobowiązania finansowe - długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - inne Pozostałe zobowiązania długoterminowe, razem w tym NOTA 15B POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE O POZOSTAŁYM OD DNIA OKRESIE SPŁATY a) do 1 roku b) powyżej 1 roku do lat 3 c) powyżej 3 do 5 lat d) powyżej 5 lat Pozostałe zobowiązania długoterminowe, razem w tym NOTA 15C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO Data zwarcia umowy Wartość Okres na który początkowa zawarto lata lata lata lata lat lata lata lata lata lata lata lata lat lat lat lat Waluta umowy PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN Zobowiązanie z tytyułu leasingu na r PLN PLN PLN NOTA 15D Pozostałe zobowiązania długoterminowe w okresie I półrocza 2013 występowały wyłącznie w walucie polskiej.

32 NOTA 16A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Wobec pozostałych jednostek Wobec powiązanych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek, w tym WIKANA WIKANA NOTA 16B ZNACZĄCE ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Kwota Nazwa (firma) jednostki ze Kwota kredytu/pożyczk Warunki wskazaniem formy kredytu/pozyczki wg i pozostała do oprocentowania prawnej; siedziba umowy spłaty Termin spłaty Zabezpieczenia Hipoteka kaucyjna do kwoty 2400 tys.zł na kredyt w BGŻ S.A WIBOR 1M + 2 pp nieruchomości położonej w Rzeszowie przy ul. Zabłocie wpis w KW RZ1Z/ /5- działka o pow m.kw.; weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową; pełnomocnictwo do rachunku kredyt w BGŻ S.A WIBOR 3M + 2 pp Hipoteka umowna łączna do kwoty 8700 tys.zł na nieruchomości położonej w Lublinie w KW/LU1I/ /7; weksel własny; pełnomocnictwo do rachunku kredyt w rachunku bieżącym Kredyt Bank S.A stawka WIBOR O/N % weksel in blanco kredyt obrotowy w BPS S.A WIBOR 3M + 3 pp kredyt w BPS S.A WIBOR 3M + 2,5 pp Hipoteka umowna łączna do kwoty 2813 tys.zł na nieruchomości położonej w Przemyślu w KW nr PR1P/ /3; weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową; pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem Hipoteka umowna do kwoty 3277 tys.zł na nieruchomości położonej w Lublinie przy ul. Niecałej 7; cesja z polisy ubezpieczeniowej; pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bieżącym; oświadczenie o poddaniu się egzekucji co do kwoty w trybie art. 97 Parwa bankowego; weksel własny in blanco BS Krasnystaw WIBOR 3M + 2,75 pp Hipoteka do kwoty zł na nieruchomości w KW LU1I/ /0, KW LU1I/ /1, oświadczenie o poddaniu się egzekucji, weksel własny in blanco, pełnomocnictwo do rachunku Bank Pocztowy WIBOR 1M + 2,5 pp Hipoteka do kwoty zł na nieruchomości położonej w Legnicy, cesja praw z umowy ubezpieczenia, przystąpienie do długu spółki Wikana Nieruchomości Sp.z o.o. LEGNICA S.K.A., weksel własny in blanco, pełnomocnictwo do rachunku EUROPROJEKT INWESTYCJE Sp.z o.o stawka 7,5% poddanie się egzekucji na podstawie art..777 par.1 pkt.5 Kodeksu postępowania cywilnego do kwoty zł naliczone odsetki osoba fizyczna Polska Fundacja Ośrodków Wspomagania Rozwoju Gospodarczego "OIC Poland", ul. Gospodarcza 26, Lublin oprocentowanie liczone na podst.stopy referencyjnej, określonej na podst.zmiennej stopy bazowej oraz marży ustalonej w oparciu o komunikat KE Weksel własny pożyczkobiorcy; poręczenie wekslowe Wikana PKO BP z siedzibą w Warszawie, oddział Lublin oprocentowanie wg zmiennej stopy procentowej; stopa procentowa równa jest wyskokści stawki referencyjnej (WIBOR-1M) powiększonej o marżę hipoteka łączna do kwoty na prawie własności lokali mieszkalnych Wikana (Rzeszów ul.zabłocie 14) ; klauzula potrącania wierzytelności z rachunku bieżącego; pełnomocnictwo do rachunku bieżącego; poręczenie przez Wikana ; przelwe z praw umowy ubezpieczeniowej zabezpieczonej nieruchomości

33 PKO BP z siedzibą w Warszawie, oddział Lublin oprocentowanie wg zmiennej stopy procentowej; stopa procentowa równa jest wyskokści stawki referencyjnej (WIBOR-1M) powiększonej o marżę hipoteka łączna do kwoty na nieruchomości gruntowej Wikana (Zamość ul.młyńska) i na nieruchomości gruntowej Wikana Nieruchomości Sp. z o.o. 03 Miasteczko SKA (Lublin, ul.kasztelańska); klauzula potrącania wierzytelności z rachunku bieżącego; pełnomocnictwo do rachunku bieżącego; poręczenie przez Wikana depozyt pieniężny 30550EUR; hipoteka na nieruchomości do kwoty EUR; cesja praw z polisy ubezpieczeniowej; sądowy zastaw Deutsche Bank PBC EUR/ PLN 272 oprocentowanie wg stopy zmiennej rejestrowy na udziałach Komplementariusza; pełnomocnictwo do dysponowania innymi rachunkami; weksel własny in blanco; oświadczenie o poddaniu sie egzekucji; poręczenie Wikana ; cesja z gwarancji bankowej Deutsche Bank PBC oprocentowanie wg stopy zmiennej pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami kredytobiorcy;hipoteka na nieruchomości do kwoty ;weksel własny in blanco; oświadczenie o poddaniu się egzekucji; cesja praw z polisy ubezpieczeniowej; sądowy zastaw rejestrowy na wierzytelnościach oprocentowanie kredytu zmienne, ustalane w stosunku rocznym; ustalane jest jako stopa efektywna w Bank Gospodarstwa Krajowego wysokości 0,5 stopy redyskontowej weksli w NBP; w dniu zawarcia umowy stopa nominalna wynosiła 10,2541% w stosunku rocznym hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł ( Nowy Świat - Lublin );cesja praw z umowy ubezpieczenia finansowanej nieruchomości;cesja wierzytelności z tytułu należnych czynszów ogółem do kwoty ,00 zł rocznie wpływających na wszystkie rachunki bankowe;umowa ubezpieczenia na sumę ,00 zł oprocentowanie kredytu jest zmienne, ustalane w stosunku rocznym, ustalane jako stopa efektywna w wysokości 50% stopy redyskonta weksli przyjmowanych od Bank Gospodarstwa Krajowego banków do redyskonta przez NBP, jednak nie niższa niż 4,5% w stosunku rocznym; w dniu zawarcia umowy stopa nominalna wynosiła 4,8889% w stosunku rocznym hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł ( Piaskowa - Kraśnik );cesja praw z umowy ubezpieczenia finansowanej nieruchomości;cesja wierzytelności z tytułu należnych czynszów ogółem do kwoty ,00 zł rocznie wpływających na wszystkie rachunki bankowe oprocentowanie kredytu jest zmienne, ustalane w stosunku rocznym, ustalane jest jako stopa efektywna w wysokości 50% stopy redyskonta weksli przyjmowanych od Bank Gospodarstwa Krajowego banków do redyskonta przez NBP, jednak nie niższa niż 4,5% w stosunku rocznym; w dniu zawarcia umowy stopa nominalna wynosiła 4,4098% w stosunku rocznym hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł ( Willowa I - Pergolowa - Lublin );cesja praw z umowy ubezpieczenia finansowanej nieruchomości;cesja wierzytelności z tytułu należnych czynszów ogółem do kwoty ,00 zł rocznie wpływających na wszystkie rachunki bankowe oprocentowanie kredytu jest zmienne, ustalane w stosunku rocznym, ustalane jest jako stopa efektywna w wysokości 50% stopy redyskonta weksli przyjmowanych od Bank Gospodarstwa Krajowego banków do redyskonta przez NBP, jednak nie niższa niż 4,5% w stosunku rocznym; w dniu zawarcia umowy stopa nominalna wynosiła 4,4098% w stosunku rocznym hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł ( Willowa II - Relaksowa - Lublin );cesja praw z umowy ubezpieczenia finansowanej nieruchomości;cesja wierzytelności z tytułu należnych czynszów ogółem do kwoty ,00 zł rocznie wpływających na wszystkie rachunki bankowe oprocentowanie kredytu jest zmienne, ustalane jako stopa efektywna w wysokości 50% stopy redyskontowej weksli przyjmowanych Bank Gospodarstwa Krajowego od banków do redyskonta przez NBP, jednak nie niższa niż 3,5% w stosunku rocznym; w dniu zawarcia umowy stopa nominalna wynosiła 3,4451% w stosunku rocznym hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł ( Rumiankowa - Kraśnik );cesja praw z umowy ubezpieczenia finansowanej nieruchomości;cesja wierzytelności z tytułu należnych czynszów ogółem do kwoty ,00 zł rocznie wpływających na wszystkie rachunki bankowe oprocentowanie kredytu jest zmienne, ustalane jako stopa efektywna w wysokości 50% stopy redyskontowej weksli przyjmowanych Bank Gospodarstwa Krajowego od banków do redyskonta przez NBP, jednak nie niższa niż 3,5% w stosunku rocznym; w dniu zawarcia umowy stopa nominalna wynosiła 3,4451% w stosunku rocznym hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł ( Kaskadowa - Lublin );cesja praw z umowy ubezpieczenia finansowanej nieruchomości;cesja wierzytelności z tytułu należnych czynszów ogółem do kwoty ,00 zł rocznie wpływających na wszystkie rachunki bankowe Bank Gospodarstwa Krajowego długoterminowe krótkoteminowe Bank PEKAO S.A WIBOR 1M+2,5 % Marży Weksel własny MULTISERWIS Sp. z o.o.poręczony przez Wikana, zastaw na towarach do kwoty 9 mln zł, hipoteka kaucyjna na nieruchomości do wysok.6 mln zł, Lubelski Chmiel Investment Sp. o.o ,00% Weksel własny pożyczkobiorcy NFOŚiGW WIBOR 3M + 0,5 p.p weksel, hipoteka na nieruchomościach, cesje praw, sądowy zastaw BGŻ kredyt rewolwingowy WIBOR 1M p.p Hipoteka na nieruchomościach, weksel, pełnomocnictwo do r-ku bankowego BGŻ Kredyt inwestycyjny WIBOR 1M + 2 p.p Hipoteka na nieruchomościach, weksel, pełnomocnictwo do r-ku bankowego, cesja

34 NOTA 17A ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG a) związane z działalnością deweloperską b) związane z działalnością handlu obuwiem c) związane z działalnością biogazowni d) pozostałe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług, razem w tym WIKANA NOTA 17B ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG STRUKTURA WALUTOWA a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1) waluta jednostkowa tys. EURO b1) w tys. zł Zobowiązania z tytułu dostaw i usług, razem w tym WIKANA NOTA 17C ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI MULTISERWIS WIKANA INVEST Sp. z o.o. TBS WIKANA Sp. z o.o. WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp. z o.o. WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp. o.o. 04 OSIEDLE SKA WIKANA PROJECT Sp.z o.o. WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp. o.o. 02 SKA WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp. o.o. 03 MIASTECZKO SKA WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. KROSNO SKA WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. KOMERC SKA WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. LEGNICA SKA WIKANA NIERUCHOMOŚCI Sp.z o.o. 05 MARINA SKA WIKANA PROPERTY Sp.z o.o. WIKANA BIOENERGIA Sp.z o.o. WIKANA BIOENERGIA Sp.z o.o.01 SKA Zobowiązania z tytułu dostaw i usług, razem

35 NOTA ZOBOWIĄZANIA PUBLICZNOPRAWNE w tym a) Państwowy Fundusz Osób Niepełnosprawnych (ugoda) b) Podatek od nieruchomości i rolny 426 c) Zakład Ubezpieczeń Społecznych d) pozostałe bieżące zobowiązania publicznoprawne podatek dochodowy od osób fizycznych PFRON VAT ZUS CIT pozostałe Zobowiązania publicznoprawne, razem Zobowiązania wobec Państwowego Funduszu Osób Niepełnosprawnych objęte ugodą dotyczą okresu od października 2003 roku do listopada 2005 roku. W zakresie tych zobowiązań realizowana jest Decyzja Prezesa Zarządu PFRON z dnia 16 lutego 2007 roku, rozkładająca płatności na 60 równych rat, z terminem płatności ostatniej raty w dniu 28 lutego 2012 roku. Zobowiązanie zostało spłacone w całości.

36 NOTA ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE KRÓTKOTERMINOWE w tym a)z tytułu leasingu finansowego b) z tytułu emiji obligacji c) pozostałe Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTA 19 B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO MOCHODÓW Data zwarcia umowy Wartość początkowa środka trwałego Okres na który zawarto umowę Waluta umowy lata PLN lata PLN lata PLN lata PLN lata PLN lata PLN lata PLN lata PLN lata PLN lata PLN lata PLN lat PLN lata PLN lata PLN lata PLN Zobowiązanie z tytyułu leasingu na r NOTA 19 C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO NIERUCHOMOŚCI Data zwarcia umowy Wartość początkowa środka trwałego Okres na który zawarto umowę 15 lat (Krasobród) Waluta umowy PLN lat (Milejów) PLN lat (Kraków) EUR lat (Łódź) EUR lat (Gorzów W) EUR Zobowiązanie krótkoterminowe tytułu leasingu na r