RODZAJE BANKÓW STRUKTURA SEKTORA BANKOWEGO W POLSCE

Transkrypt

1 RODZAJE BANKÓW STRUKTURA SEKTORA BANKOWEGO W POLSCE Klasyfikacja banków według formy własności Art. 12 PB A. B a n k i p a ń s t w o w e Bank państwowy może być utworzony przez Radę Ministrów Organami banku państwowego są rada nadzorcza i zarząd. Przewodniczącego rady nadzorczej powołuje i odwołuje Prezes RM Członkowie rady są powoływani przez Ministra Skarbu Państwa Prezesa zarządu banku państwowego powołuje i odwołuje rada nadz. Rada nadzorcza sprawuje nadzór nad działalnością banku państwowego Statut bankowi państwowemu nadaje, w drodze rozporządzenia, Minister Skarbu Państwa w porozumieniu z Ministrem Finansów, po zasięgnięciu opinii Komisji Nadzoru Bankowego. B. B a n k i s p ó ł d z i e l c z e Założycielami banku spółdzielczego mogą być tylko osoby fizyczne w liczbie wymaganej dla założenia spółdzielni Bank spółdzielczy może być utworzony - z zachowaniem trybu określonego przepisami ustawy - Prawo spółdzielcze - na podstawie zezwolenia KNB Statut banku spółdzielczego pod rygorem nieważności powinien być sporządzony w formie aktu notarialnego. C. B a n k i w f o r m i e s p ó ł e k a k c y j n y c h Założycielami banku w formie spółki akcyjnej mogą być osoby prawne i osoby fizyczne, z tym że założycieli nie może być mniej niż 3. Przepis nie ma zastosowania do banku, którego założycielem jest bank krajowy lub bank zagraniczny. Bank w formie spółki akcyjnej może być utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Bankowego, wydanego w uzgodnieniu z Ministrem Finansów, z zachowaniem trybu określonego w przepisach Kodeksu handlowego o spółkach akcyjnych Funkcję organu nadzoru pełni rada nadzorcza, składająca się co najmniej z 5 osób wybieranych przez walne zgromadzenie akcjonariuszy. Zarząd banku składa się co najmniej z 3 osób. Bank w formie spółki akcyjnej może być utworzony również przez osoby zagraniczne albo z udziałem osób zagranicznych. Nabywanie i odstępowanie większych pakietów akcji podlega kontroli KNB.

2 RODZAJE BANKÓW Klasyfikacja według charakteru prowadzonej działalności! Emisyjne (centralne) - podstawa systemu bankowego, jednostka zależna (mniej lub bardziej) od państwa. To banki banków, refinansujące inne banki i prowadzące rachunki rezerwowego pieniądza.! Komercyjne (kredytowe, depozytowe) - przyjmują depozyty, kreują wkłady w postaci udzielania kredytów oraz dokonywania rozliczeń bezgotówkowych, wykonują operacje pośredniczące. Zaliczamy do nich banki spółdzielcze.! Rozwojowe (inwestycyjne) - gromadzą środki o charakterze długoterminowym, emitują papiery wartościowe, przyjmują wpłaty. Udzielają kredytów długoterminowych, przetwarzają zasoby pieniężne na kapitał rzeczowy. Banki inwestycyjne umożliwiają bezpośrednie lokowanie oszczędności na rynkach finansowych.! Banki i kasy oszczędnościowe - gromadzą rozproszone oszczędności indywidualne, udzielają kredytów krótkoterminowych.! Specjalne - finansują wykonywanie specjalnych zadań wymagających specjalnej obsługi (np. obsługa handlu zagranicznego). Klasyfikacja ze względu na rodzaj obsługiwanej klienteli oraz wymiar realizowanych operacji: banki hurtowe (wholesale banks) banki detaliczne (retail banks) Klasyfikacja ze względu na rodzaj obsługiwanej klienteli oraz wymiar realizowanych operacji: banki depozytowo - kredytowe banki inwestycyjne

3 Elementy struktury systemu bankowego w Polsce Podobnie jak w większości współczesnych systemów bankowych w Polsce ma miejsce wydzielenie funkcji emisyjnej (centralny bank emisyjny) od usług świadczonych w obrocie komercyjnym (banki handlowe) Dwustopniowy charakter systemu: 1. bank centralny 2. banki komercyjne i instytucje parabankowe 3. uzupełnieniem szeroko rozumianego systemu bankowego są instytucje typu: KIR, BFG, ZBP i inne NBP NBP jest bankiem centralnym Rzeczypospolitej Polskiej Podstawowym celem działalności NBP jest utrzymanie stabilnego poziomu cen, przy jednoczesnym wspieraniu polityki gospodarczej Rządu, o ile nie ogranicza to podstawowego celu NBP Do zadań NBP należy także: 1. organizowanie rozliczeń pieniężnych, 2. prowadzenie gospodarki rezerwami dewizowymi, 3. prowadzenie działalności dewizowej w granicach określonych ustawami, 4. prowadzenie bankowej obsługi budżetu państwa, 5. regulowanie płynności banków oraz ich refinansowanie, 6. kształtowanie warunków niezbędnych dla rozwoju systemu bankowego, 7. opracowywanie sprawozdawczego bilansu płatniczego oraz bilansów należności i zobowiązań zagranicznych państwa, 8. wykonywanie innych zadań określonych ustawami. NBP przysługuje wyłączne prawo emitowania znaków pieniężnych Rzeczypospolitej Polskiej (BANK EMISYJNY). Polskie banki uniwersalne (mające siedzibę w Polsce) Art. 4 P.B. Użyte w ustawie określenia oznaczają: 1) bank krajowy - bank mający siedzibę na terenie Rzeczypospolitej Polskiej, 2) bank zagraniczny - bank mający siedzibę za granicą, Oddziały banków zagranicznych podlegają wpisowi do rejestru handlowego stosuje się do nich przepisy prawa polskiego (art.40 PB) Przedstawicielstwa banków zagranicznych w Polsce nie mogą wykonywać czynności bankowych

4 Banki w Polsce ( ) BANKI Z PRZEWAGĄ KAPITAŁU POLSKIEGO 1. Banki z przewagą kapitału państwowego - banki państwowe 1 Bank Gospodarstwa Krajowego - spółki akcyjne bezpośrednio kontrolowane przez Skarb Państwa 2 PKO Bank Polski SA (do kwietnia 2000 r. Powszechna Kasa Oszczędności Bank Państwowy) 3 Bank Gospodarki Żywnościowej SA - spółki akcyjne pośrednio kontrolowane przez Skarb Państwa 4 Bank Pocztowy SA 5 Bank Rozwoju Budownictwa Mieszkaniowego SA 6 Wschodni Bank Cukrownictwa SA 7 Bank Ochrony Środowiska SA 2. Banki z przewagą kapitału prywatnego 8 Bank Współpracy Europejskiej SA 9 Bank Inicjatyw Społeczno Ekonomicznych SA 10 Bank SPOŁEM SA 11 Bank Cukrownictwa CUKROBANK SA 12 Bank Wschodni SA 13 Bank CZĘSTOCHOWA SA 14 INVEST BANK SA 15 LUKAS Bank Świętokrzyski SA 16 Wielkopolski Bank Rolniczy SA - banki regionalne i zrzeszające 17 Gospodarczy Bank Wielkopolski SA 18 Bank Unii Gospodarczej SA POZA 19 Gospodarczy Bank Południowo Zachodni SA POZA 20 Warmińsko Mazurski Bank Regionalny SA 21 Lubelski Bank Regionalny SA 22 Pomorsko Kujawski Bank Regionalny SA 23 Małopolski Bank Regionalny SA 24 Mazowiecki Bank Regionalny SA 25 Bałtycki Bank Regionalny SA 26 Dolnośląski Bank Regionalny SA 27 Rzeszowski Bank Regionalny SA 3. Banki spółdzielcze 757 banków spółdzielczych

5 BANKI Z PRZEWAGĄ KAPITAŁU ZAGRANICZNEGO (1) 1. Oddziały banków zagranicznych 1 ING Bank N.V. Oddział w Warszawie 2 SOCIETE GENERALE Oddział w Warszawie 2. Spółki akcyjne ze 100% udziałem inwestorów zagranicznych 3 ABN AMRO BANK (Polska) S.A. 4 GE Capital Bank S.A. 5 Raiffeisen Bank Polska S.A. (do lutego 2000 r. Raiffeisen Centrobank S.A.) 6 Bank Austria Creditanstalt Poland S.A. 7 Credit Lyonnais Bank Polska S.A. 8 CITIBANK (Poland) S.A. 9 GE Bank Mieszkaniowy S.A. 10 BNP Dresdner Bank (Polska) S.A. 11 Westdeutsche Landesbank (Polska) S.A. 12 Deutsche Bank Polska S.A. 13 Rabobank Polska S.A. 14 Ford Bank Polska S.A. 15 Bankgesellschaft Berlin (Polska) S.A. 16 Bank of America (Polska) S.A. 17 VOLKSWAGEN BANK POLSKA S.A. 18 Fiat Bank Polska S.A. 19 Toyota Bank Polska S.A. w organizacji

6 BANKI Z PRZEWAGĄ KAPITAŁU ZAGRANICZNEGO (2) 3. Spółki akcyjne z większościowym udziałem inwestorów zagranicznych 20 Bank Handlowy w Warszawie SA 21 Bank Śląski SA Bank Przemysłowo Handlowy SA Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG wniósł 100% akcji banków HYPO-BANK POLSKA SA i HypoVereinsbank Polska SA do 22 Banku Przemysłowo Handlowego SA, a następnie (z dniem 10 listopada 1999 r.) połączył HypoVereinsbank Polska SA z Bankiem Przemysłowo Handlowym SA. 23 Wielkopolski Bank Kredytowy SA 24 Powszechny Bank Kredytowy SA 25 Bank Zachodni SA 26 BRE Bank SA 27 BIG Bank GDAŃSKI SA 28 Bank Polska Kasa Opieki SA 29 Bank Własności Pracowniczej - Unibank S.A. (do października 1999 r. Bank Własności Pracowniczej SA) 30 Bank Komunalny SA 31 Kredyt Bank SA 32 Bank Przemysłowy SA 33 LG Petro Bank SA DaimlerChrysler Services (debis) Bank Polska S.A. (poprzednio BWR Bank 34 Secesyjny SA) Pierwszy Polsko - Amerykański Bank S.A. (od 3 lipca 2000 r. FORTIS BANK 35 POLSKA SA) 36 Bank Amerykański w Polsce SA AmerBank 37 Polsko Kanadyjski Bank Św. Stanisława SA 38 OPEL BANK SA 39 AIG Bank Polska SA 40 RHEINHYP-BRE Bank Hipoteczny SA H 4. Spółki akcyjne pośrednio kontrolowane przez inwestorów zagranicznych 41 BIG BANK S.A. - za pośrednictwem BIG Banku GDAŃSKIEGO SA. 42 PROSPER-BANK S.A. - za pośrednictwem Kredyt Banku SA. Gliwicki Bank Handlowy S.A. - za pośrednictwem Wielkopolskiego Banku 43 Kredytowego SA. Bank Rozwoju Cukrownictwa S.A. - za pośrednictwem Banku Handlowego w 44 Warszawie SA. Górnośląski Bank Gospodarczy S.A. - za pośrednictwem Powszechnego Banku 45 Kredytowego SA. 46 CUPRUM - BANK S.A. - za pośrednictwem Banku Handlowego w Warszawie SA. 47 HypoVereinsbank Bank Hipoteczny S.A. (poprzednio HYPO BANK POLSKA SA) - Od października 1999 r. bank kontrolowany przez kapitał niemiecki za pośrednictwem Banku Przemysłowo Handlowego SA, do którego obecnie należy 100% akcji banku. 48 Bank Współpracy Regionalnej S.A. - za pośrednictwem Deutsche Bank Polska SA. H

7 Lp. Wyszczególnienie Liczba banków (bez banków w stanie upadłości i w likwidacji) 1 Banki komercyjne, z tego: z przewagą kapitału państwowego, 1 z tego: stanowiące bezpośrednio własność Skarbu Państwa stanowiące pośrednio własność Skarbu Państwa będące własnością NBP z przewagą kapitału prywatnego, z tego z przewagą: - kapitału polskiego kapitału zagranicznego Banki spółdzielcze System bankowy Suma bilansowa (suma aktywów netto 7 ) w % 1 Banki komercyjne, z tego: 93,4 94,7 95,2 95,4 95,5 95,7 95,8 96,1 2 z przewagą kapitału państwowego, w tym: 80,4 76,1 68,3 66,5 49,3 45,9 23,9 23,4 - stanowiące bezpośrednio własność Skarbu Państwa 76,1 70,8 63,0 51,1 38,2 36,7 22,2 21,5 3 z przewagą kapitału prywatnego, 13,0 18,6 26,9 28,9 46,2 49,8 71,8 72,7 z tego z przewagą: - kapitału polskiego 10,4 15,4 22,7 15,1 30, ,6 3,2 - kapitału zagranicznego 2,6 3,2 4,2 13,7 15,3 16,6 47,2 69,5 4 Banki spółdzielcze 6,6 5,3 4,8 4,6 4,5 4,3 4,2 3,9 5 System bankowy 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 1 Banki, w których do Skarbu Państwa, państwowych osób prawnych lub NBP należał pakiet akcji uprawniający do wykonywania co najmniej 50% + 1 głos na WZA. 2 Banki, w których bezpośrednio do Skarbu Państwa należał pakiet akcji uprawniający do wykonywania co najmniej 50% + 1 głos na WZA. 3 W tym Rzeszowski Bank Regionalny SA w organizacji, który nie składał sprawozdań. 4 Oddziały banków zagranicznych oraz banki w formie spółek akcyjnych, w których do zagranicznych osób (prawnych lub fizycznych) należy bezpośrednio lub pośrednio pakiet akcji dający prawo wykonywania łącznie co najmniej 50% + 1 głos na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy. 5 W tym Bank of America Polska SA w organizacji, który nie składał sprawozdań. 6 W tym Toyota Bank Polska SA w organizacji, który nie składał sprawozdań. 7 Suma aktywów pomniejszona o umorzenia oraz utworzone rezerwy celowe i na deprecjację.

8 Lp. Wyszczególnienie Kredyty netto 8 w % 1 Banki komercyjne, z tego: 92,9 93,3 94,5 93,9 94,5 95,0 94,9 94,9 2 z przewagą kapitału państwowego, w tym: 79,3 73,0 63,7 61,3 43,2 38,8 21,4 20,1 - stanowiące bezpośrednio własność Skarbu Państwa 76,6 69,1 58,5 42,0 27,9 26,3 19,7 18,4 3 z przewagą kapitału prywatnego, 13,6 20,3 30,8 32,6 51,3 56,2 73,5 74,8 z tego z przewagą: - kapitału polskiego 10,9 15,9 25,0 16,6 33,1 34,3 22,6 2,8 - kapitału zagranicznego 2,7 4,4 5,8 16,0 18,2 21,9 50,9 72,0 4 Banki spółdzielcze 7,1 6,7 5,5 6,1 5,5 5,0 5,1 5,1 5 System bankowy 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 Depozyty sektora niefinansowego w % 1 Banki komercyjne, z tego: 92,4 94,1 94,5 94,5 94,8 94,8 95,0 95,1 2 z przewagą kapitału państwowego, w tym: 81,1 77,3 71,3 70,1 58,0 53,6 29,3 29,6 - stanowiące bezpośrednio własność Skarbu Państwa 75,6 71,6 65,6 57,2 49,5 46,4 27,9 28,2 3 z przewagą kapitału prywatnego, 11,3 16,8 23,2 24,4 36,8 41,2 65,7 65,5 z tego z przewagą: - kapitału polskiego 9,2 14,1 20,2 12,2 24,1 27,5 20,1 2,1 - kapitału zagranicznego 2,1 2,7 3,0 12,2 12,7 13,7 45,6 63,4 4 Banki spółdzielcze 7,6 5,9 5,5 5,5 5,2 5,2 5,0 4,9 5 System bankowy 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 Suma funduszy podstawowych i uzupełniających w % 9 1 Banki komercyjne, z tego: 92,0 94,3 94,6 95,1 95,2 95,6 95,6 95,3 2 z przewagą kapitału państwowego, w tym: 76,8 72,6 61,4 55,9 34,0 33,2 16,4 14,8 - stanowiące bezpośrednio własność Skarbu Państwa 72,8 66,7 55,4 43,7 25,6 25,7 14,0 12,3 3 z przewagą kapitału prywatnego, 15,2 21,7 33,2 39,2 61,2 62,4 79,2 80,5 z tego z przewagą: - kapitału polskiego 13,0 18,0 25,6 18,3 37,2 37,7 29,0 3,6 - kapitału zagranicznego 2,2 3,7 7,6 20,9 24,0 24,7 50,2 76,9 4 Banki spółdzielcze 8,0 5,7 5,4 4,9 4,8 4,4 4,4 4,7 5 System bankowy 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 8 Kredyty i pożyczki (bez skupionych wierzytelności i zrealizowanych gwarancji i poręczeń, które od 1996 r. są wykazywane oddzielnie) pomniejszone o utworzone rezerwy celowe. 9 Do końca 1997 r. odpowiadające funduszom własnym brutto.

9 Struktura bankowości spółdzielczej STOPIEŃ I bank spółdzielczy prowadzi działalność na obszarze gminy zakres czynności bankowych jest ograniczony między innymi o: 1. udzielanie gwarancji 2. dokonywanie obrotu dewizami 3. emitowanie papierów wartościowych 4. wykonywanie czynności zleconych związanych z emisją papierów wartościowych STOPIEŃ II banki spółdzielcze w ramach regionu zrzeszone są w banku regionalnym bank regionalny może świadczyć usługi, które nie mogą być wykonywane przez zrzeszone w nim banki spółdzielcze: 1. reprezentuje zrzeszone w nim banki 2. prowadzi ich rachunki bieżące i rezerw obowiązkowych 3. przeprowadza rozliczenia międzybankowe 4. świadczy na ich rzecz usługi o charakterze organizacyjnym i finansowym 5. pełni czynności nadzoru bankowego bieżąca płynność płatnicza każdego uczestnika zrzeszenia jest gwarantowana przez wszystkich członków STOPIEŃ III akcjonariuszami banku krajowego są banki regionalne i Skarb Państwa reprezentowany przez MF bank krajowy prowadzi działalność na rzecz banków zrzeszonych 1. prowadzi rachunki bieżące i rachunki rezerw obowiązkowych oraz przeprowadza rozliczenia międzybankowe 2. w imieniu zrzeszenia dokonuje lokat i pozyskuje środki finansowe na rynkach krajowych i zagranicznych 3. rozwija działalność komercyjną zrzeszenia 4. opracowuje procedury bankowe, systemy informatyczne itd. 5. zapewnia płynność i stabilność finansową zgodnie z ustawą z dnia 24 czerwca 1994 r. o restrukturyzacji banków spółdzielczych i BGŻ funkcję banku krajowego spełnia BGŻ Poza powyższą strukturą funkcjonują dwa zgrupowania banków spółdzielczych: Gospodarczy Bank Południowo-Zachodni S.A. we Wrocławiu (200 banków) Bank Unii Gospodarczej S.A. w Warszawie (100 banków)

10

11 Sektor spółdzielczy na tle systemu bankowego (stan na r.) Lp. Wyszczególnienie Suma bilansowa Suma funduszy podstawowych i uzupełniających 10 Kredyty dla podmiotów niefinansowych netto Depozyty osób prywatnych Straty ogółem 11 Zysk brutto 12 w mln zł w % w mln zł w % w mln zł w % w mln zł w % w mln zł w % w mln zł w % Banki regionalne i zrzeszające ogółem ,5 5, ,3 3, ,1 4, ,3 5,35 0,0 0,00 91,2 2,49 2 Banki spółdzielcze ogółem ,8 3, ,6 4, ,1 5, ,8 5,21 16,0 0,88 234,3 6,40 w tym zrzeszone w: 3 Gospodarczym Banku Wielkopolski SA 2 234,8 0,53 197,7 0, ,4 0, ,9 0,67 7,4 0,41 34,0 0,93 4 Gospodarczym Banku Południowo Zachodnim SA 3 262,2 0,77 295,9 0, ,8 1, ,8 0,97 0,7 0,04 51,3 1,40 5 Banku Unii Gospodarczej SA 1 810,4 0,43 159,5 0,48 993,0 0, ,4 0,61 2,2 0,12 19,5 0,53 6 Warmińsko Mazurskim Banku Regionalnym SA 1 180,6 0,28 119,9 0,36 688,1 0,39 715,0 0,41 0,0 0,00 18,3 0,50 7 Lubelskim Banku Regionalnym SA 1 278,4 0,30 115,1 0,34 676,6 0,39 752,2 0,43 0,0 0,00 15,5 0,42 8 Bałtyckim Banku Regionalnym SA 549,2 0,13 61,7 0,18 324,6 0,19 274,5 0,16 1,5 0,08 6,9 0,19 9 Pomorsko Kujawskim Banku Regionalnym SA 1 123,0 0,27 112,5 0,34 744,5 0,43 622,2 0,36 0,7 0,04 16,2 0,44 10 Dolnośląskim Banku Regionalnym SA 714,4 0,17 67,7 0,20 372,1 0,21 357,3 0,20 0,6 0,03 7,4 0,20 11 Małopolskim Banku Regionalnym SA 1 988,2 0,47 197,8 0,59 903,5 0, ,6 0,65 0,6 0,03 32,0 0,87 12 Rzeszowskim Banku Regionalnym SA 381,9 0,09 38,4 0,11 147,6 0,08 179,2 0,10 0,2 0,01 4,9 0,13 13 Mazowieckim Banku Regionalnym SA 1 891,1 0,45 173,6 0,52 925,3 0, ,7 0,59 2,0 0,11 26,5 0,72 14 Sektor spółdzielczy (1+2) ,3 9, ,9 8, ,2 9, ,1 10,56 16,0 0,88 325,5 8,89 15 Krajowa Grupa Banków Spółdzielczych ,6 8, ,3 6, ,4 7, ,9 8,87 13,1 0,72 249,2 6,80 16 System bankowy ,8 100, ,5 100, ,4 100, ,1 100, ,6 100, ,3 100,00 10 Bez pomniejszeń 11 Strata bieżąca, strata z lat ubiegłych, strata w trakcie zatwierdzania 12 Zysk bieżący 13 Banki wymienione z nazwy w wierszach od 3 do 13 oraz Bank Gospodarki Żywnościowej SA

12 Banki specjalistyczne Banki hipoteczne Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. o listach zastawnych i bankach hipotecznych podstawowe czynności banku hipotecznego 1. udzielanie kredytów zabezpieczonych hipoteką 2. udzielanie kredytów niehipotecznych, jeżeli gwarantem jest NBP, SP lub wskazane organizacje międzynarodowe 3. nabywanie takich wierzytelności od innych banków 4. emitowanie hipotecznych listów zastawnych, których podstawę stanowią wierzytelności banku zabezpieczone hipoteką 5. emitowanie publicznych listów zastawnych, których podstawę stanowią wierzytelności z p.2 w ograniczonym zakresie banki hipoteczne mogą min: przyjmować lokaty terminowe, zaciągać kredyty i pożyczki, emitować obligacje, nabywać akcje, udziały (do 10% funduszy własnych) Dla każdego banku hipotecznego Komisja Nadzoru Bankowego powołuje POWIERNIKA, kontrolującego funkcjonowanie banku W razie upadłości banku hipotecznego, wierzytelności wpisane do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych oraz utworzona zgodnie z przepisami ustawy rezerwa, w celu zabezpieczenia listów zastawnych tworzą odrębną masę, która służy wyłącznie zabezpieczeniu roszczeń wierzycieli z listów zastawnych. Kasy oszczędnościowo-budowlane Ustawa z 5 czerwca 1997 r. o kasach oszczędnościowych i budowlanych. Działają w formie spółek akcyjnych, w stosunku do których mają zastosowanie przepisy Prawa Bankowego i Kodeksu Handlowego. Działalność kasy polega wyłącznie na: 1. przyjmowaniu na imienne rachunki docelowego oszczędzania wkładów oszczędnościowych od osób fizycznych 2. udzielanie kredytów na podstawie umów docelowego oszczędzania na cele mieszkaniowe 3. Na docelową sumę składają się: wpłaty pieniężne oszczędzającego oprocentowanie naliczane przez kasę premia mieszkaniowa (30% rocznie powiększa kwotę oszczędności) kredyt mieszkaniowy

13 Kasy mieszkaniowe Bank komercyjny może zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 26 października 1995 r. o niektórych formach wspierania budownictwa mieszkaniowego prowadzić kasę mieszkaniową. wyodrębniona działalność banku uniwersalnego określono normatywnie zasady wyodrębnienia finansowego kas mieszkaniowych w bankach środki zgromadzone na imiennych rachunkach oszczędnościowokredytowych (w pełni gwarantowane!) mogą być przeznaczone wyłącznie na finansowanie zobowiązań kasy (kredyty kontraktowe) zasady prowadzenia działalności przez kasę mieszkaniową są zbieżne z zasadami funkcjonowania kas oszczędnościowo-budowlanych

14 INSTYTUCJE PARABANKOWE SKOK - spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe Prawo bankowe nie przewiduje możliwości wykonywania czynności możliwości wykonywania czynności bankowych sensu stricto przez podmioty nie będące bankami Wyraz KASA może być używany w nazwie do określenia działalności jednostki organizacyjnej, która na podstawie odrębnej umowy gromadzi oszczędności oraz udziela pożyczek pieniężnych zrzeszonym w niej osobom fizycznym. Ustawa z dnia 14 grudnia 1995 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych Celem spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych jest: gromadzenie środków pieniężnych członków, udzielanie im pożyczek i kredytów, przeprowadzanie na ich zlecenie rozliczeń finansowych