Wyniki finansowe banków w okresie trzech kwartałów 2007 r.

Transkrypt

1 Warszawa, Wyniki finansowe banków w okresie trzech kwartałów 2007 r. W okresie styczeń-wrzesień br., przy wysokiej dynamice wartości udzielonych kredytów, w sektorze bankowym 1 odnotowano duŝo korzystniejsze niŝ przed rokiem wyniki finansowe 2, zbliŝone do uzyskanych w całym 2006 r. Wynik finansowy brutto zwiększył się w skali roku o 27,5%, a netto o 25,0%. Wskaźniki rentowności obrotu brutto i netto dla banków ogółem wyniosły odpowiednio 14,9% i 12,1%, wobec 14,0% i 11,6% przed rokiem. wzrosły do 86651,6 mln zł, tj. o 19,5% w skali roku. Banki komercyjne wypracowały 96,4% tych przychodów, a spółdzielcze 3,6%. W przychodach operacyjnych dominującą pozycję stanowiły przychody z działalności bankowej (90,7% wobec 89,4% przed rokiem). W strukturze tych ostatnich nie zaobserwowano istotnych zmian w porównaniu do ub. roku: dwie główne pozycje stanowiły przychody z operacji finansowych i wymiany walut (46,4%) oraz z tytułu odsetek (39,5%). Udział przychodów z prowizji zwiększył się z 12,7% do 13,0%, a z akcji, udziałów i pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych o zmiennej kwocie dochodu zmniejszył się z 1,7% do 1,2%. wyniosły 73757,8 mln zł, co oznacza wzrost o 18,0% w skali roku. Główną pozycją generującą koszty były koszty działalności bankowej (64,9% wobec 62,2% przed rokiem) W ich strukturze zaobserwowano niewielkie zmiany zwiększył się udział kosztów z tytułu odsetek (z 26,9% do 27,9%) oraz prowizji (z 4,1% do 4,2%), a obniŝył się udział kosztów operacji finansowych i wymiany walut (z 68,9% do 67,9%). W strukturze kosztów operacyjnych zmniejszył się z 21,8% do 20,9% udział kosztów działania banków. Wynik działalności bankowej osiągnął wartość 30720,9 mln zł (wzrost o 18,6% w stosunku do analogicznego okresu 2006 r.) i był on kształtowany głównie przez wynik z tytułu odsetek (57,5% wobec 58,2% rok wcześniej) oraz wynik z tytułu prowizji (26,6% wobec 25,7%). Udziały pozostałych składników były znacznie niŝsze: wynik z tytułu wymiany walut (9,2% wobec 9,3%), z tytułu operacji finansowych (3,7% wobec 2,6%), przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych o zmiennej kwocie dochodu (3,0% wobec 4,2%). 1 Opracowano na podstawie danych Narodowego Banku Polskiego z dnia r. Dane obejmują 64 banki komercyjne (4 publiczne i 60 prywatnych), 581 spółdzielczych zrzeszonych w bankach zrzeszających, a takŝe 1 bank spółdzielczy niezrzeszony. Rok wcześniej działały 63 banki komercyjne (4 publiczne i 59 prywatnych), 583 spółdzielcze zrzeszone w bankach zrzeszających oraz 1 bank spółdzielczy niezrzeszony. Wyniki nie obejmują NBP, banków upadłych i w likwidacji oraz banków nieprowadzących działalności operacyjnej w dniu r. 2 Na koniec września 2007 r. 36 banków komercyjnych (w tym 14 giełdowych) sporządziło sprawozdania jednostkowe według MSR/MSSF (rok wcześniej takie sprawozdania sporządziło 25 banków komercyjnych, w tym 11 giełdowych). Szacuje się, Ŝe udział tych banków w przychodach i kosztach działalności operacyjnej sektora wyniósł po 85%, a w wynikach brutto i netto po 82%.

2 2 Koszty działania banków rosły wolniej niŝ wynik działalności bankowej, co obniŝyło ich udział w tym wyniku do 50,2% (przed rokiem 52,6%). Udział salda rezerw i aktualizacji wartości w wyniku z działalności bankowej obniŝył się z 4,6% do 4,2%, a amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych z 6,4% do 5,5%. Wynik działalności operacyjnej wyniósł 12893,8 mln zł (wzrost o 29,0% w porównaniu do tego samego okresu roku poprzedniego) i stanowił 42,0% wyniku z działalności bankowej (przed rokiem 38,6%). Saldo pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych wzrosło o 2,7%, a jego udział w wyniku działalności operacyjnej obniŝył się z 5,5% do 4,4%. Wynik finansowy brutto wyniósł 12896,2 mln zł, co oznacza wzrost o 27,5% w stosunku do III kwartału ub. roku (zysk brutto zwiększył się o 27,5%, a strata brutto o 24,4%). W bankach komercyjnych odnotowano wzrost wyniku brutto o 27,1%, a w bankach spółdzielczych o 35,6%. ObciąŜenie tego wyniku podatkiem dochodowym w bankach ogółem zwiększyło się o 40,6% i stanowiło 18,7% wyniku finansowego brutto, wobec 16,9% przed rokiem. Wynik finansowy netto ukształtował się na poziomie 10487,9 mln zł, tj. o 25,0% wyŝszym niŝ w analogicznym okresie 2006 r. (zysk netto wzrósł o 25,0%, a strata netto o 22,4%). W bankach komercyjnych odnotowano wzrost wyniku netto o 24,5%, a w bankach spółdzielczych o 36,0%. Straty poniosło 13 banków komercyjnych i 1 spółdzielczy (przed rokiem 14 komercyjnych). Wartość kredytów udzielonych sektorowi niefinansowemu była wyŝsza o 33,4% w porównaniu ze stanem na 30 września 2006 r. i wyniosła ,3 mln zł. Banki komercyjne udzieliły 93,3% tych kredytów, a spółdzielcze 6,7% (przed rokiem odpowiednio 93,0% i 7,0%). Kredyty dla sektora niefinansowego w 30,0% przeznaczone były na mieszkania (26,4% rok wcześniej). Wartość kredytów dla przedsiębiorstw wzrosła do ,8 mln zł, tj. o 24,9%, a dla gospodarstw domowych do ,7 mln zł, tj. o 40,1% (w tym kredyty mieszkaniowe ,9 mln zł wzrost o 54,1%). WyŜsza dynamika wartości kredytów dla gospodarstw domowych doprowadziła do spadku udziału kredytów dla przedsiębiorstw w kredytach dla sektora niefinansowego do 41,0% z 43,9%. Wzrost zadłuŝenia gospodarstw domowych ogółem był w 56,3% rezultatem wzrostu wartości kredytów mieszkaniowych. Spośród gospodarstw domowych najwięcej kredytów zaciągnęły osoby prywatne 82,4% (80,9% przed rokiem). Udział kredytów dla przedsiębiorców indywidualnych zmniejszył się z 11,1% do 10,3%, a dla rolników indywidualnych z 7,9% do 7,2%. Podobnie jak w poprzednich kwartałach, banki komercyjne udzieliły większości kredytów dla osób prywatnych (96,9%) oraz przedsiębiorców indywidualnych (83,2%), a banki spółdzielcze kredytów dla rolników indywidualnych (67,2%).

3 3 Tabl. 1. Liczba banków według form własności Stan na Ogółem z tego: Komercyjne z przewaŝającym udziałem kapitału polskiego z przewaŝającym udziałem kapitału zagranicznego w tym banki ze 100% udziałem kapitału zagranicznego w tym oddziały banków zagranicznych oraz instytucji kredytowych Spółdzielcze Z ogółem: zrzeszające 3 3 giełdowe * samochodowe 8 8 hipoteczne 4 4 Tabl. 2. Wskaźniki rentowności obrotu według grup banków Wskaźniki rentowności obrotu w % brutto ** netto *** Banki ogółem 14,0 14,9 11,6 12,1 Banki komercyjne 13,8 14,6 11,4 11,9 Banki spółdzielcze 18,5 21,6 14,9 17,4 Banki giełdowe 14,9 16,0 12,4 13,1 Banki ze 100% udziałem kapitału zagranicznego 8,2 7,8 6,3 6,0 Banki samochodowe 22,3 17,5 18,0 14,3 * ** Banki krajowe, których akcje były notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie w ostatnim dniu III kwartału. WyraŜona w procentach relacja wyniku finansowego brutto do przychodów z działalności operacyjnej. *** WyraŜona w procentach relacja wyniku finansowego netto do przychodów z działalności operacyjnej.

4 Tabl. 3. Banki ogółem , ,6 119,5 Przychody z działalności bankowej 64786, ,3 121,3 z tytułu odsetek 25558, ,8 121,3 w tym kredytowych 16358, ,0 129,1 z tytułu prowizji 8244, ,0 123,5 z tytułu operacji finansowych i wymiany walut 29896, ,1 121,9 z udziałów lub akcji, papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych o zm. kwocie dochodu 1087,2 933,4 85, , ,8 118,0 Koszty działalności bankowej 38880, ,3 123,0 z tego: z tytułu odsetek 10475, ,3 127,5 w tym depozytowych 7010,6 8346,4 119,1 z tytułu prowizji 1596,6 1998,5 125,2 z tytułu operacji finansowych i wymiany walut 26807, ,5 121,2 Wynik działalności bankowej 25906, ,9 118,6 z tytułu odsetek 15082, ,6 117,1 w tym kredytowych i depozytowych 9347, ,6 136,6 z tytułu prowizji 6647,8 8180,5 123,1 z tytułu operacji finansowych 683,9 1136,1 166,1 z tytułu wymiany walut 2405,4 2815,4 117,0 Wynik działalności operacyjnej 9995, ,8 129,0 Wynik operacji nadzwyczajnych 1,1 0,1 9,1 Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności * 3,6 3,4 94,4 Zysk (strata) z aktywów przeznaczonych do zbycia niezaliczonych do operacji niekontynuowanych 113,7-1,0 x Wynik finansowy brutto 10113, ,2 127,5 z tego: zysk brutto 10259, ,4 127,5 strata brutto 145,7 181,2 124,4 Podatek dochodowy 1713,5 2409,8 140,6 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) 11,9-1,4 x Wynik finansowy netto z operacji kontynuowanych 8388, ,9 125,0 Wynik finansowy netto 8388, ,9 125,0 z tego: zysk netto 8538, ,2 125,0 strata netto 149,8 183,3 122,4 * Wykazywany tylko przez banki, które nie stosowały MSR/MSSF.

5 Tabl. 4. Banki komercyjne , ,0 119,7 Przychody z działalności bankowej 62336, ,9 121,4 z tytułu odsetek 23736, ,5 121,6 w tym kredytowych 14921, ,7 130,2 z tytułu prowizji 7645,6 9528,7 124,6 z tytułu operacji finansowych i wymiany walut 29874, ,8 121,8 z udziałów lub akcji, papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych o zm. kwocie dochodu 1080,3 927,9 85, , ,9 118,3 Koszty działalności bankowej 38327, ,6 123,1 z tego: z tytułu odsetek 9972, ,2 128,0 w tym depozytowych 6515,4 7776,0 119,3 z tytułu prowizji 1548,5 1943,8 125,5 z tytułu operacji finansowych i wymiany walut 26805, ,6 121,2 Wynik działalności bankowej 24009, ,3 118,8 z tytułu odsetek 13763, ,3 116,9 w tym kredytowych i depozytowych 8406, ,7 138,6 z tytułu prowizji 6097,1 7584,9 124,4 z tytułu operacji finansowych 673,7 1118,5 166,0 z tytułu wymiany walut 2395,3 2802,7 117,0 Wynik działalności operacyjnej 9498, ,1 128,7 Wynik operacji nadzwyczajnych 1,1 0,1 9,1 Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności * 3,6 3,4 94,4 Zysk (strata) z aktywów przeznaczonych do zbycia niezaliczonych do operacji niekontynuowanych 113,7-1,0 x Wynik finansowy brutto 9616, ,6 127,1 z tego: zysk brutto 9762, ,6 127,1 strata brutto 145,7 181,1 124,3 Podatek dochodowy 1616,6 2280,7 141,1 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) 11,9-1,8 x Wynik finansowy netto z operacji kontynuowanych 7988,2 9943,7 124,5 Wynik finansowy netto 7988,2 9943,7 124,5

6 Tabl. 5. Banki spółdzielcze ,7 3122,5 116,2 Przychody z działalności bankowej 2449,8 2849,4 116,3 z tytułu odsetek 1822,1 2159,3 118,5 w tym kredytowych 1436,7 1684,3 117,2 z tytułu prowizji 598,8 650,3 108,6 z tytułu operacji finansowych i wymiany walut 22,0 34,4 156,4 z udziałów lub akcji, papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych o zm. kwocie dochodu 6,9 5,4 78,3 2190,7 2448,9 111,8 Koszty działalności bankowej 553,0 646,8 117,0 z tego: z tytułu odsetek 503,1 588,1 116,9 w tym depozytowych 495,2 570,3 115,2 z tytułu prowizji 48,2 54,7 113,5 z tytułu operacji finansowych i wymiany walut 1,7 4,0 235,3 Wynik działalności bankowej 1896,9 2202,6 116,1 z tytułu odsetek 1319,0 1571,2 119,1 w tym kredytowych i depozytowych 941, ,3 z tytułu prowizji 550,6 595,6 108,2 z tytułu operacji finansowych 10,2 17,6 172,5 z tytułu wymiany walut 10,1 12,7 125,7 Wynik działalności operacyjnej 497,0 673,6 135,5 Wynik operacji nadzwyczajnych 0,0 0,0 x Wynik finansowy brutto 497,0 673,7 135,6 z tego: zysk brutto 497,0 673,8 135,6 strata brutto 0,1 x Podatek dochodowy 96,9 129,1 133,2 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) 0,0 0,4 x Wynik finansowy netto z operacji kontynuowanych 400,1 544,2 136,0 Wynik finansowy netto 400,1 544,2 136,0

7 Tabl. 6. Banki giełdowe , ,0 117,4 Przychody z działalności bankowej 47042, ,1 118,2 z tytułu odsetek 16304, ,1 117,3 w tym kredytowych 9711, ,8 126,1 z tytułu prowizji 5966,8 7462,7 125,1 z tytułu operacji finansowych i wymiany walut 23730, ,5 118,5 z udziałów lub akcji, papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych o zm. kwocie dochodu 1041,1 896,8 86, , ,3 115,5 Koszty działalności bankowej 29142, ,4 119,0 z tego: z tytułu odsetek 6870,6 8222,7 119,7 w tym depozytowych 5039,7 5867,5 116,4 z tytułu prowizji 968,1 1315,6 135,9 z tytułu operacji finansowych i wymiany walut 21304, ,1 118,0 Wynik działalności bankowej 17899, ,7 117,0 z tytułu odsetek 9433, ,4 115,6 w tym kredytowych i depozytowych 4671,3 6380,3 136,6 z tytułu prowizji 4998,7 6147,1 123,0 z tytułu operacji finansowych 529,2 998,3 188,6 z tytułu wymiany walut 1897,2 1988,1 104,8 Wynik działalności operacyjnej 7622,0 9767,7 128,2 Wynik operacji nadzwyczajnych 1,1 0,1 9,1 Zysk (strata) z aktywów przeznaczonych do zbycia niezaliczonych do operacji niekontynuowanych 113,8-1,0 x Wynik finansowy brutto 7741,6 9766,7 126,2 z tego: zysk brutto 7741,6 9766,7 126,2 strata brutto Podatek dochodowy 1271,1 1782,4 140,2 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) 11,9-1,8 x Wynik finansowy netto z operacji kontynuowanych 6458,7 7986,1 123,6 Wynik finansowy netto 6458,7 7986,1 123,6 z tego: zysk netto 6458,7 7986,1 123,6 strata netto

8 8 Tabl. 7. Banki ze 100% udziałem kapitału zagranicznego 9270, ,8 132,2 Przychody z działalności bankowej 8328, ,0 140,6 z tytułu odsetek 2954,5 4169,8 141,1 w tym kredytowych 2080,3 3043,3 146,3 z tytułu prowizji 847,3 927,3 109,4 z tytułu operacji finansowych i wymiany walut 4519,9 6591,4 145,8 8509, ,0 132,7 Koszty działalności bankowej 5801,1 8524,3 146,9 z tego: z tytułu odsetek 1325,0 2204,3 166,4 w tym depozytowych 432,6 664,9 153,7 z tytułu prowizji 306,7 288,4 94,0 z tytułu operacji finansowych i wymiany walut 4169,4 6031,6 144,7 Wynik działalności bankowej 2527,2 3182,7 125,9 z tytułu odsetek 1629,5 1965,4 120,6 w tym kredytowych i depozytowych 1647,7 2378,4 144,3 z tytułu prowizji 540,6 638,9 118,2 z tytułu operacji finansowych 46,9 14,8 31,6 z tytułu wymiany walut 303,5 545,1 179,6 Wynik działalności operacyjnej 761,5 961,8 126,3 Wynik operacji nadzwyczajnych 0,0 x Wynik finansowy brutto 761,5 961,8 126,3 z tego: zysk brutto 899,4 1135,4 126,2 strata brutto 137,9 173,6 125,9 Podatek dochodowy 180,2 225,0 124,9 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) Wynik finansowy netto z operacji kontynuowanych 581,3 736,8 126,8 Wynik finansowy netto 581,3 736,8 126,8 z tego: zysk netto 724,8 911,5 125,8 strata netto 143,5 174,7 121,7

9 Tabl. 8. Banki samochodowe 9 398,8 461,2 115,6 Przychody z działalności bankowej 299,7 323,9 108,1 z tytułu odsetek 271,1 286,6 105,7 w tym kredytowych 267,3 282,6 105,7 z tytułu prowizji 20,3 23,4 115,3 z tytułu operacji finansowych i wymiany walut 3,4 1,2 35,3 310,0 380,4 122,7 Koszty działalności bankowej 105,8 128,8 121,7 z tego: z tytułu odsetek 94,6 116,5 123,2 w tym depozytowych 19,4 24,1 124,2 z tytułu prowizji 8,8 11,7 133,0 z tytułu operacji finansowych i wymiany walut 2,4 0,6 25,0 Wynik działalności bankowej 193,9 195,1 100,6 z tytułu odsetek 176,5 170,1 96,4 w tym kredytowych i depozytowych 247,9 258,5 104,3 z tytułu prowizji 11,6 11,7 100,9 z tytułu operacji finansowych 0,1 0,0 0,0 z tytułu wymiany walut 0,9 0,6 66,7 Wynik działalności operacyjnej 88,8 80,8 91,0 Wynik operacji nadzwyczajnych Wynik finansowy brutto 88,8 80,8 91,0 z tego: zysk brutto 89,4 80,8 90,4 strata brutto 0,6 x Podatek dochodowy 17,0 15,0 88,2 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) Wynik finansowy netto z operacji kontynuowanych 71,8 65,8 91,6 Wynik finansowy netto 71,8 65,8 91,6 z tego: zysk netto 72,2 65,8 91,1 strata netto 0,4 x

10 Tabl. 9. Kredyty wg grup banków i grup kredytobiorców * 10 a b =100 Ogółem Przedsiębiorstwa Razem Kredyty dla sektora niefinansowego w tym państwowe ** Razem Gospodarstwa domowe Przedsiębiorcy indywidualni *** Rolnicy indywidualni **** Osoby prywatne Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych Kredyty dla instytucji rządowych i samorządowych Banki ogółem a , , , , , , ,3 1324, ,5 b 133,4 124,9 95,0 140,1 130,4 127,3 142,7 148,1 81,5 Banki spółdzielcze a 27352,9 5422,7 27, ,7 4142, ,2 6063,5 140,5 1374,4 b 128,0 128,1 122,1 127,8 119,7 130,9 127,9 182,9 126,7 Banki komercyjne w tym a , , , , ,8 5649, ,8 1184, ,1 b 133,8 124,8 94,9 141,4 132,8 120,6 143,2 144,8 78,6 banki giełdowe a , , , , ,6 1413, ,5 741,0 9584,1 b 129,3 121,2 94,5 136,5 128,4 103,8 138,0 158,2 68,4 banki ze 100% udziałem kapitału zagranicznego a 58392, ,1 644, ,6 3969,1 33, ,3 25,4 750,0 b 148,1 137,6 70,8 156,5 151,9 113,7 157,2 66,7 222,5 banki samochodowe a 5133,5 2088,4 16,2 3042,2 1136,7 33,2 1872,3 2,9 0,0 b 121,6 128,3 142,1 117,4 117,4 113,7 117,5 82,9 x * Podział na poszczególne grupy kredytobiorców wg klasyfikacji NBP. ** Przedsiębiorstwa działające na podstawie ustawy o przedsiębiorstwach państwowych (Dz.U. z 1991 r. nr 18, poz. 80 z późn. zm.) oraz spółki, w których Skarb Państwa posiada, bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 50% kapitału. *** Osoby fizyczne prowadzące pozarolniczą działalność gospodarczą na własny rachunek, zatrudniające do 9 osób włącznie, którym bank udzielił kredytów związanych z ich działalnością. **** Osoby fizyczne zajmujące się produkcją rolniczą na własny rachunek, którym bank udzielił kredytów związanych z ich działalnością.

11 Tabl. 10. Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe * wg formy prawnej banków oraz grup kredytobiorców 11 Kredyty dla sektora niefinansowego na nieruchomości mieszkaniowe a b =100 Ogółem w tym Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe ** Banki ogółem a , , ,9 b 151,7 130,9 154,1 Banki komercyjne a , , ,6 b 151,5 130,8 154,0 Banki spółdzielcze a 2401,1 46,9 2336,3 b 157,9 177,0 157,2 * Kredyty udzielone na: - nabycie, budowę, przebudowę, rozbudowę lub nadbudowę domu albo lokalu mieszkalnego stanowiącego odrębną nieruchomość, - uzyskanie spółdzielczego prawa do lokalu mieszkalnego lub prawa do domu jednorodzinnego w spółdzielni mieszkaniowej albo prawa odrębnej własności lokalu mieszkalnego w spółdzielni mieszkaniowej, - remont domu albo lokalu, o których mowa powyŝej, - nabycie działki budowlanej lub jej części pod budowę domu jednorodzinnego lub budynku mieszkalnego, w którym jest lub ma być połoŝony lokal mieszkalny, - inne cele związane z zaspokajaniem potrzeb mieszkaniowych, w szczególności na pokrycie kosztów partycypacji w kosztach budowy mieszkań przez towarzystwa budownictwa społecznego - budowę, rozbudowę, nadbudowę, przebudowę budynków mieszkalnych oraz adaptację pomieszczeń niemieszkalnych na cele mieszkalne; - nabycie działki budowlanej lub jej części pod budowę domów jednorodzinnych lub budynków mieszkalnych; - na remonty, modernizację i renowację lokali i budynków mieszkalnych. ** Osoby prywatne oraz przedsiębiorcy i rolnicy indywidualni w przypadku, gdy kredyty te przeznaczone są na zaspokojenie ich własnych potrzeb mieszkaniowych.