RAPORT. roczny za 2014 r.

Transkrypt

1 RAPORT roczny za 2014 r. okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 roku Lublin, 15 maja 2015 roku

2 Spis treści: I. List Zarządu do Akcjonariuszy BioMaxima S.A. 3 II. Wybrane dane finansowe (w złotych) 4 III. Sprawozdanie finansowe za 2014 rok 5 IV. Sprawozdanie Zarządu 24 V. Raport i opinia biegłego rewidenta 34 VI. Wynagrodzenie Autoryzowanego Doradcy Spółki w 2014 roku z tytułu świadczenia wobec emitenta usług w każdym zakresie 68 VII. Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej za 2014 rok 68 VIII. Oświadczenie o stosowaniu zasad dobrych praktyk w 2014 roku 68 IX. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego 68 X. Oświadczenie Zarządu w sprawie wyboru biegłego 68 str. 2

3 I. List Zarządu do Akcjonariuszy BioMaxima S.A. Lublin, 15 maja 2015 r. Szanowni Akcjonariusze, Niniejszym przekazujemy Państwu raport roczny spółki BioMaxima S.A., prezentujący wyniki osiągnięte przez Spółkę w 2014 roku. Przychody Spółki w 2014 roku wyniosły tys. zł i były wyższe o 15,3% od przychodów poprzedniego roku, co w głównej mierze wynikało z konsolidacji Spółki CEBO. Wypracowany zysk netto w 2014 roku wynosi 455 tys. zł i jest niższy o 65% rdr. Przyczyny wypracowania niższego zysku netto Zarząd podał w raporcie za IV kw r. Podjęte działania w zakresie ograniczenia kosztów oraz optymalizacji sprzedaży już w I kw r. przyniosły efekty wypracowany zysk netto stanowi 91% zysku osiągniętego w 2014 r. Zarząd Spółki jest przekonany o konieczności konsolidacji polskich firm działających na rynku i od pięciu lat skutecznie tą politykę urzeczywistnia. Ocena sytuacji rynkowej i perspektywy na następne lata wskazują na konieczność wytworzenia silnego ugrupowania, które będzie reprezentowało potencjał zdolny do wygrania konkurencji w wybranych segmentach rynku diagnostycznego oraz zapewni sukces w rywalizacji z bardzo mocnymi firmami międzynarodowymi. Akwizycje Polabu, Emapolu oraz Cebo pozwoliły uczynić ofertę BioMaxima bardziej kompleksową oraz wyjść na rynki eksportowe. Realizowana strategia w zakresie rozwoju eksportu przynosi efekty i niweluje niekorzystne zmiany zachodzące na rynku krajowym. Udział w charakterze wystawcy na listopadowych targach Medica w Dusseldorfie oraz styczniowych Arab Health w Dubaju, pozwala zdynamizować rolę eksportu w działalności Spółki. Dynamika wzrostu sprzedaży eksportowej w 2014 r. w stosunku do roku 2013 wyniosła 158%. Tendencja ta została potwierdzona w I kw r., gdzie dynamika wzrostu sprzedaży eksportowej wyniosła 192%. Zarząd podejmuje również wiele działań w kierunku rozwoju innowacyjności, poszerzenia asortymentu produktowego oraz wprowadzenia zaawansowanych technologii. W ocenie Zarządu rok 2015 winien być przełomowy dla dalszego rozwoju Spółki w obszarach: - rozwoju eksportu - akwizycji i innych form współpracy kapitałowej - nowoczesnych technologii - dobrych wyników finansowych Dziękujemy za zaufanie, jakim Państwo nas obdarzyliście. Polecamy także naszą stronę internetową na której znajdziecie Państwo aktualne informacje o BioMaxima S.A. Z poważaniem Zarząd BioMaxima S.A. str. 3

4 II. Wybrane dane finansowe (w złotych i euro) Dane finansowe 2014 od do od do od do od do waluta PLN PLN EUR EUR okres Przychody netto ze sprzedaży Koszty działalności operacyjnej Zysk ze sprzedaży Zysk z działalności operacyjnej Zysk (strata) z działalności gospodarczej Zysk netto Aktywa trwale Aktywa obrotowe Aktywa razem Kapitał własny Zobowiązanie krótkoterminowe Zobowiązanie długoterminowe Razem zobowiązania Pasywa razem Przepływy pieniężne netto z dz. operacyjnej Przepływy pieniężne netto z dz. inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z dz. finansowej Przepływy pieniężne netto Zysk netto na jedną akcję 0,15 0,43 0,04 0,10 Wartość księgowa na jedną akcję 4,77 4,65 1,12 1,12 Zastosowane kursy euro rachunek wyników i przepływów 4,1893 4,211 bilans 4,2623 4,1472 str. 4

5 III. Sprawozdanie finansowe za 2014 rok. 1. Informacje podstawowe o jednostce BioMaxima Spółka Akcyjna powstała 10 września 2008 r. na mocy aktu notarialnego Repertorium A 2582/2008 w wyniku przekształcenia BioMaxima Sp. z o.o. Siedziba Spółki mieści się w Lublinie przy ul. Vetterów 5. Spółka została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Lublinie, XI Wydział Gospodarczy KRS dnia r. pod numerem Spółce został nadany numer NIP oraz symbol REGON Przedmiotem działalności Spółki zgodnie ze statutem i w oparciu o Polską Klasyfikację Działalności jest: 1) poligrafia, i reprodukcja zapisanych nośników informacji (dział 018 PKD), 2) produkcja chemikaliów i wyrobów chemicznych (dział 020 PKD), 3) produkcja podstawowych substancji farmaceutycznych oraz leków i pozostałych wyrobów farmaceutycznych (dział 021 PKD), 4) produkcja komputerów, wyrobów elektronicznych i optycznych (dział 026 PKD), 5) pozostała produkcja wyrobów (dział 032 PKD), 6) naprawa, konserwacja i instalowanie maszyn i urządzeń (dział 033 PKD), 7) handel hurtowy, z wyjątkiem handlu pojazdami samochodowymi (dział 046 PKD), 8) handel detaliczny, z wyłączeniem handlu detalicznego pojazdami samochodowymi (dział 047 PKD), 9) transport lądowy oraz transport rurociągowy (dział 049 PKD), 10) badania naukowe i prace rozwojowe (dział 072 PKD), 11) działalność weterynaryjna (dział 075 PKD), 12) wynajem i dzierżawa (dział 077 PKD), 13) opieka zdrowotna (dział 086 PKD). 2. Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym oraz czy sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości a także czy nie istnieją okoliczności wskazujące na poważne zagrożenia dla kontynuowania przez nią działalności Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres 1 stycznia do 31 grudnia 2014 r. przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie są znane żadne zdarzenia, które mogłyby zagrażać kontynuowaniu przez Spółkę działalności w okresie kolejnych 12 miesięcy w niezmienionym zakresie. 3. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów(także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru. str. 5

6 Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. wraz z późniejszymi zmianami. Jednostka przyjęła następujące metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego: Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe i Środki trwałe w budowie wycenia się wg cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Odpisy amortyzacyjne dokonywane są metodą liniową w okresach miesięcznych. Odpisy amortyzacyjne wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych o wartości początkowej wyższej niż zł i niższej lub równej niż zł są dokonywane jednorazowo w miesiącu przyjęcia do użytkowania. Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe o wartości początkowej niższej lub równej niż zł ujmowane są jako koszt zużycia materiałów w momencie zakupu. Do amortyzacji Jednostka stosuje, dla podstawowych grup majątku, następujące okresy ekonomicznej użyteczności: Dla wartości niematerialnych i prawnych: o licencje na programy komputerowe 2 lata, o wartość firmy 5 lat, o koszty zakończonych prac rozwojowych 4 lata, o pozostałe wartości niematerialne i prawne 5 lat. Dla środków trwałych: o budynki 40 lat (480 m-cy), o maszyny i urządzenia produkcyjne okres ustalany jest każdorazowo przez dyrektora produkcji i rozwoju/dyrektora zarządzającego, o samochody 5 lat (60 m-cy), o Aparatura diagnostyczna przekazana klientom w użytkowanie na podstawie umowy dzierżawy 4 lata o pozostałe środki trwałe według stawek określonych w Załączniku nr 1 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych Wykaz rocznych stawek amortyzacyjnych, jednak w przypadku, gdy według głównego księgowego stawka określona w załączniku różni się istotnie od przewidywanego okresu użytkowania podejmuje on decyzję o zmianie stawki na odzwierciedlającą okres użytkowania. Okres i stawka amortyzacji są weryfikowane w ostatnim kwartale roku obrotowego. Surowce do produkcji i towary handlowe wycenia się wg cen nabycia. Rozchód tych składników aktywów w ciągu okresu obrachunkowego spółka wyceniała kolejno po cenach tych składników aktywów, które spółka najwcześniej nabyła (FIFO). Produkty gotowe są wyceniane wg kosztów wytworzenia. W ciągu roku do ewidencji wyrobów gotowych stosuje się stałe ceny ewidencyjne, które na koniec każdego okresu obrachunkowego są korygowane o odchylenia od cen ewidencyjnych wyrobów gotowych. Półprodukty i produkcja w toku jest wyceniana w wysokości kosztów materiałów bezpośrednich. Wartość rozchodu rzeczowych składników obrotowych jest ustalana przy zastosowaniu metody pierwsze weszło pierwsze wyszło str. 6

7 Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wersji porównawczej. Na wynik finansowy netto składa się: wynik ze sprzedaży, wynik z pozostałej działalności operacyjnej, wynik na działalności finansowej, wynik na operacjach nadzwyczajnych oraz obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego z tytułu podatku dochodowego. Spółka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. W sprawozdaniu finansowym spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy spółki za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. W minionym roku obrotowym spółka nie dokonała zmian przyjętych przez siebie zasad (polityki) rachunkowości, mających istotny wpływ na wycenę aktywów i pasywów oraz ustalenie wyniku finansowego. AKTYWA A A. Aktywa trwałe , ,91 I I. Wartości niematerialne i prawne, w tym: , , Koszty zakończonych prac rozwojowych , , Wartość firmy 0,00 0, Inne wartości niematerialne i prawne , , Zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00 II II. Rzeczowe aktywa trwałe , , Środki trwałe , ,36 a a. grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) , ,22 b b. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowe i wodnej , ,87 c c. urządzenia techniczne i maszyny , ,70 d d. środki transportu , ,77 e e. inne środki trwałe , , Środki trwałe w budowie /w tym nakłady na prace bad. nie zakończ/ 0, , Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV IV. Inwestycje długoterminowe , ,75 - udziały w jednostkach powiązanych , ,11 - pożyczki udzielone jednostkom powiązanym 0, ,64 V V. Długoterminowe rozliczenia okresowe 0,00 0,00 B B. Aktywa obrotowe , ,26 I I. Zapasy , , Materiały , , Półprodukty i produkty w toku , , Produkty gotowe , , Towary , , Zaliczki na dostawy , ,80 II II. Należności krótkoterminowe , , Należności od jednostek powiązanych , ,89 a a. - z tyt dostaw i usług o okresie spłaty do 12 m-cy , ,89 - z tyt dostaw i usług o okresie spłaty pow. 12 m-cy 0,00 0,00 b b. inne 0,00 0, Należności od pozostałych jednostek , ,89 a a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,93 str. 7

8 - z tyt dostaw i usług o okresie spłaty do 12 m-cy , ,93 - z tyt dostaw i usług o okresie spłaty pow. 12 m-cy ,50 0,00 b b. z tyt podatków, dotacjii, ceł ubezpieczeń społ i zdrowotnych , ,41 c c. inne , ,55 d d. dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III III. Inwestycje krótkoterminowe , , Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,83 a a. w jednostkach powiązanych , ,02 i. udziały lub akcje ,00 iii. Udzielone pożyczki 0, ,02 iv. Inne krótkoterminowe aktywa finansowe ,00 0,00 b b. w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 c c. środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,81 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,81 - inne środki pieniężne 0,00 0, Inne inwestycje krótkoterminowe , ,00 IV IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,12 Suma aktywów (A+B) , ,17 PASYWA A A. Kapitał własny , ,19 I I. Kapitał podstawowy , ,00 II II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III III. Udziały własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV IV. Kapitał zapasowy , ,47 V V. Kapitał z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI VI. Pozostałe kapitały rezerwowe , ,87 VII VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0, ,91 VIII VIII. Zysk (strata) netto roku bieżącego , ,94 IX IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wlk ujemna) 0,00 0,00 B B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,98 I I. Rezerwy na zobowiązania 0, , Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0, , Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0, Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 II II. Zobowiązania długoterminowe , , Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek , ,61 a. kredyty i pożyczki , ,61 2 b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 a c. inne zobiązania finansowe 0,00 0,00 b d. inne 0,00 0,00 c III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,96 d 1. Wobec jednostek powiązanych 2 328,94 0,00 III a. - z tyt dostaw i usług o okr wymagalności do 12 m-cy 2 328,94 0, z tyt dostaw i usług o okr wymagalności pow. 12 m-cy 0,00 0,00 a b. inne 0,00 0,00 a 2. Wobec pozostałych jednostek , ,96 str. 8

9 b a. kredyty i pożyczki , ,60 2 b. z tyt emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 a c. inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 b d. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,21 c - z tyt dostaw i usług o okr wymagalności do 12 m-cy , ,21 d - z tyt dostaw i usług o okr wymagalności pow. 12 m-cy 0,00 0,00 e. zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f. zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 e g. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,54 f h. z tytułu wynagrodzeń 5 328, ,00 g i. inne , ,61 h 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 i IV. Rozliczenia międzyokresowe , , Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,41 - długoterminowe , ,21 IV - krótkoterminowe , , Suma bilansowa (A+B) , ,17 Suma w złotych za TREŚĆ okres A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , ,49 - od jednostek powiązanych , ,12 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,71 II. Zmiana stanu produktów , ,10 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki , ,78 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , ,10 B. Koszty działalności operacyjnej , ,13 I. Amortyzacja , ,68 II. Zużycie materiałów i energii , ,67 III. Usługi obce , ,96 IV. Podatki i opłaty, w tym: , ,96 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia , ,43 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,71 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,89 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,83 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) , ,36 D. Pozostałe przychody operacyjne , ,27 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , ,50 II. Dotacje , ,57 III. Inne przychody operacyjne , ,20 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,29 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 str. 9

10 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 III. Inne koszty operacyjne , ,29 F. Zysk(strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , ,34 G. Przychody finansowe , ,20 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych 0 0 II. Odsetki, w tym: , ,52 - od jednostek powiązanych 0 0 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 V. Inne , ,68 H. Koszty finansowe , ,60 I. Odsetki, w tym: , ,42 - dla jednostek powiązanych 0 0 II. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 IV. Inne , ,18 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) , ,94 J. Wyniki zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) 0 0 I. Zyski nadzwyczajne 0 0 II. Straty nadzwyczajne 0 0 K. Zysk (strata) brutto (I+/-J) , ,94 L. Podatek dochodowy , ,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 N. Zysk (strata) netto (K-L-M) , ,94 TREŚĆ A. Przepływy srodków pieniężnych z działalności operacyjnej , ,23 I. Wynik finansowy netto (zysk/strata) , ,94 II. Korekty razem , ,29 1. Amortyzacja , ,68 2. Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych 0,00 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , ,75 4. Zysk/strata z działalności inwestycyjnej , ,50 5. Zmiana stanu rezerw 0, ,00 6. Zmiana stanu zapasów , ,79 7. Zmiana stanu należności , ,95 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyj. kredytów i pożyczek , ,45 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Inne korekty 0, ,26 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) , ,23 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej , ,34 I. Wpływy , ,23 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,50 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0, ,73 a. w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b. w pozostałych jednostkach 0, ,73 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0, ,73 - odsetki 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II. Wydatki , ,57 str. 10

11 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,08 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: , ,49 a. w jednostkach powiązanych , ,49 - udzielone pożyczki długoterminowe 0, ,49 b. w pozostałych jednostkach ,11 0,00 - nabycie aktywów finansowych ,11 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , ,34 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej , ,04 I. Wpływy , ,56 1. Wpływy netto z wydania udziałów i innych instr. kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 2. Kredyty i pożyczki , ,56 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 II. Wydatki , ,60 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek , ,76 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego , ,09 8. Odsetki , ,75 9. Inne wydatki finansowe 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , ,04 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III) , ,15 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym , ,15 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 F. Środki pieniężne na początek okresu , ,96 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym , ,81 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 Kwoty za okres Treść 2013 r 2014 r I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,26 i) korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 Ia. Kapitał (fundusz) własny na BO, po korektach , ,26 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 i) wydania udziałów (emisja akcji) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 i) umorzenia udziałów (akcji) 0,00 0, Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0, Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0, Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 b) zmniejszenie 0,00 0,00 str. 11

12 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , ,43 a) zwiększenie (z tytułu) , ,43 i) emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 ii) z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00 iii) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo wartość) 0,00 0,00 iiii) objęcie akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy wcześniej nabytych przez s-kę w celu umorzenia 0,00 0,00 iiiii) kapitał zapasowy przejętej spółki 0, ,08 4) przeznaczenie zysku z roku ubiegłego , ,35 5) przymusowe umorzenie akcji z zysku spółki 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0, ,00 i) pokrycia straty 0,00 0,00 ii) wypłaty udziałów 0,00 0,00 iii) koszty wprowadzenia spółki na NewConnect 0,00 0,00 iiii) różnica w stanie majątku spóki połączonej 0, , Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , ,47 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0, Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 i) zbycia środków trwałych 0,00 0, Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu , , Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie z tytułu połączenia ze spółką Polab sp. z o.o. 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0, Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu , ,87 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu , ,35 i) korekty błędów podstawowych 0,00 0, Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , ,35 a) zwiększenie (z tytułu) 0, ,91 i) podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 0,00 ii) połączenie spółek 0, ,91 b) zmniejszenie (z tytułu)podziału zysku z lat ubiegłych , , Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0, , Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 i) korekty błędów podstawowych 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 i) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0, Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 8. Wynik netto , ,94 a) zysk netto , ,94 b) strata netto 0,00 0,00 c) odpisy z zysku 0,00 0,00 II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,19 str. 12

13 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzgl. propon. podziału zysku , ,19 I. INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO BILANSU 1. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia. Dane dotyczące zmian w aktywach trwałych wg wartości brutto przedstawia tabela 1: Pozycja Inne wartości niematerialne i prawne Koszty zakończonych prac rozwojowych Licencje niskocenne (do zł) RAZEM WNiP Stan na początek roku obrotowego Nabycie Zwiększenia Przemieszcz enia Zmiany w ciągu roku Inne Zbycie Zmniejszenia Likwida cja Inne Stan na koniec roku obrotowego , , , , , , , , , , , ,05 Grunty , ,22 Budynki i budowle (w tym inwestycje w obce środki trwałe) Urządzeni a techniczne i maszyny Środki transportowe , , , , , , , , , , ,45 Inne środki trwałe Razem Środki Trwałe Środki trwałe w budowie i niezakończone prace badawcze i rozwojowe Inwestycje długoterminow e , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,75 Ogółem , , , , , , , ,97 str. 13

14 Dane dotyczące zmian w aktywach trwałych wg wartości umorzenia przedstawia tabela 2: Pozycja Inne wartości niematerialne i prawne Koszty zakończonych prac rozwojowych Licencje niskocenne (do zł) Stan na początek roku obrotowego Zwiększenia Zwiększenia inne Zmiany w ciągu roku Zwiększenia z połączenia , , , , , , Zmniejszenia Zmniejszenia inne Stan na koniec roku obrotowego , , ,61 RAZEM WNiP , , , ,25 Grunty - Budynki i budowle (w tym inwestycje w obce środki trwałe) Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportowe Inne środki trwałe Razem Środki Trwałe , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,81 OGÓŁEM , , , , , , ,06 2. Wartość gruntów użytkowanych wieczyście. Gruntów użytkowanych wieczyście w okresie sprawozdawczym spółka nie posiadała. 3. Wartość nie amortyzowanych lub nie umarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu. W okresie sprawozdawczym Spółka używała na podstawie umowy najmu nieruchomość produkcyjno-magazynowo-biurową położoną w Gdańsku przy ul. Budowlanych Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. str. 14

15 Zobowiązań wobec budżetu państwa, jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli spółka wg stanu na r. nie posiadała. 5. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej subskrybowanych akcji, w tym uprzywilejowanych. Kapitał zakładowy w spółce wg stanu na r. tworzy akcji serii A oraz akcji serii B oraz akcji serii C. Wartość nominalna każdej akcji wynosi 1,00 PLN. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej akcji zawiera tabela 3: Akcjonariusz Liczba akcji % akcji w kapitale zakładowym Liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy % udział głosów w ogólnej liczbie głosów na WZA Przemysław Kruszyński (wraz z CzART Sp. z o.o. oraz Quart Development S.A.) Czesław Wójcikowski (wraz z synem i córką) Artur Wojcieszuk (wraz z żoną) Artur Siwek (wraz z Asko Sp. z o.o. oraz Siwek Sp. z o.o.) , , , , , , , ,60 5 BM Inwestor Sp. z o.o , ,31 6 Maciej Krzyżanowski , ,02 8 Pozostali , ,11 6. Stan na początku roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan końcowy kapitałów zapasowych i rezerwowych Informacje na temat zmian w wymienionych kapitałach zawarte są w sporządzonym przez spółkę Zestawieniu zmian w kapitale (funduszu) własnym. 7. Propozycje, co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy. str. 15

16 Wypracowany zysk netto do podziału za 2014 r. w spółce wyniósł ,94 PLN. Zgodnie z przygotowanym przez Zarząd projektem podziału zysku za 2014 r. kwota powyższa zostanie przeznaczona na podwyższenie kapitału zapasowego spółki. 8. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym. Rezerwy na zobowiązania w spółce na początek okresu i w ciągu okresu sprawozdawczego nie wystąpiły. 9. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego. Stan odpisów aktualizujących na należności na dzień bilansowy wynosi 0,00 zł. Spółka nie dokonała żadnych odpisów aktualizujących należności w ciągu roku. 10. Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty. Zobowiązania długoterminowe spółki wykazane w bilansie wg stanu na r. dotyczą kredytów bankowych w kwocie ,61 zł z terminami spłaty: - powyżej 1 roku do 3 lat w wysokości ,07 zł, - powyżej 3 lat do 5 lat w wysokości ,40 zł, - powyżej 5 lat w wysokości ,14 zł 11. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów. Wartość czynnych rozliczeń międzyokresowych na koniec okresu sprawozdawczego wynosi ,12 zł. Główne pozycje tych rozliczeń to: 1) Koszty projektów rozwojowych w kwocie ,86 zł 2) Aparatura oddana klientom do używania (nie spełniająca definicji środka trwałego) w kwocie ,35 zł 3) Koszty dzierżawy nieruchomości w Gdańsku (styczeń 2015) w kwocie ,00 zł 4) Koszty ubezpieczeń komunikacyjnych i majątkowych w kwocie ,67 zł 5) Rozbudowa sieci informatycznych i podłączenie analizatorów (umowy przetargowe) w kwocie ,89 zł 6) Koszty audytu recertyfikacyjnego ISO w kwocie 5 801,88 zł 7) Prowizje przygotowawcze od kredytów 6 416,72 zł 8) Aktualizacja programów WAPRO ,20 zł 9) Opłata za rejestrację wyrobów medycznych 8 894,42 zł 10) Targi Arab Health ,94 zł 11) Remonty i konserwacje 4 626,38 zł 12) Usługi doradczo konsultacyjne ,20 zł 13) Pozostałe w kwocie 8 346,61 zł Wartość biernych rozliczeń międzyokresowych na koniec 2014 roku wyniosła ,41 i dotyczy przychodów przyszłych okresów: 1. dotacji Phare na stację uzdatniania wody 2 147,46 zł str. 16

17 2. dotacji do Opracowania szybkiego testu immunochromatograficznego do wykrywania krwi utajonej w kale FOB ,95 zł 12. Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki. Zobowiązania zabezpieczone na majątku spółki to kredyty bankowe. a. Prawnym zabezpieczeniem kredytu inwestycyjnego BPH na zakup działki jest hipoteka umowna zwykła w wysokości 549 tys. zł na zabezpieczenie kapitału ustanowiona jednocześnie z hipoteką kaucyjną do wysokości 384,3 tys. zł na zabezpieczenie odsetek umownych i kosztów kredytu na nieruchomości stanowiącej niezabudowaną działkę gruntu o nr ewidencyjnym 1/103. b. Prawnym zabezpieczeniem kredytu inwestycyjnego BPH na budowę zakładu produkcyjnego jest hipoteka umowna zwykła w wysokości 1750 tys. zł na zabezpieczenie kapitału ustanowiona jednocześnie z hipoteką kaucyjną do wysokości tys. na zabezpieczenie odsetek umownych i kosztów kredytu. c. Prawnym zabezpieczeniem kredytu inwestycyjnego BPH na rozbudowę budynku produkcyjnomagazynowego jest hipoteka umowna do wysokości 1 118,64 tys. zł. d. Prawnym zabezpieczeniem kredytu obrotowego BPH jest hipoteka umowna do wysokości tys. zł. e. Zabezpieczeniem kredytu w rachunku bieżącym w banku PEKAO SA z limitem zadłużenia zł jest zastaw rejestrowy na zapasach w wys tys. zł. 13. Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe. Żadne zobowiązania warunkowe ani poręczenia w jednostce w okresie sprawozdawczym nie występowały. II. INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU ZYSKOW I STRAT 1. Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów. Struktura przychodów w BioMaxima S.A. za okres jest następująca: przychody ze sprzedaży wyrobów i usług w kraju ,53 zł przychody ze sprzedaży towarów handlowych w kraju ,83 zł przychody ze sprzedaży towarów handlowych eksport ,27 zł przychody ze sprzedaży wyrobów handlowych eksport ,18 zł 2. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe. W okresie sprawozdawczym jednostka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość środków trwałych. 3. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów. W okresie sprawozdawczym Spółka nie dokonała zmian odpisów aktualizujących wartość zapasów. Saldo odpisów aktualizujących wartość zapasów na dzień wynosi 1 277,80zł. 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym. W 2014 r nie miały miejsca w Spółce powyższe zdarzenia. str. 17

18 5. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego brutto. Zysk brutto Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów, w tym: Dotacje Różnice kursowe z wyceny bilansowej PFRON Amortyzacja Koszty reprezentacji Spisane należności Przychody niestanowiące podstawy opodatkowania, w tym: Dotacje Odsetki naliczone Koszty tylko podatkowe, w tym: amortyzacja Przychody tylko podatkowe Dochód z tyt. działalności zwolnionej Dochód do opodatkowania ,94 zł ,16 zł ,57 zł ,56 zł ,00 zł ,46zł ,40 zł ,02 zł ,48 zł ,57 zł ,00 zł ,33 zł ,24 zł 0,00 zł ,97 zł ,00 zł 7. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie; w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania. W 2014 r. pozycja wynosiła 9 100,00 zł i dotyczy inwestycji realizowanej przez Cebo sp. z o.o. 8. Poniesione w ostatnim roku nakłady na niefinansowe aktywa trwałe w tys. zł Nakłady na: Poniesione w 2014 r. 1. Wartości niematerialne i prawne 0 2. Środki trwałe w tym dotyczące ochrony środowiska - 3. Środki trwałe w budowie - - w tym dotyczące ochrony środowiska - 4. Inwestycje w nieruchomości i prawa - RAZEM Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych z podziałem na losowe i pozostałe. Zyski i straty nadzwyczajne w roku obrotowym 2014 w spółce nie wystąpiły. 10. Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych. Brak operacji nadzwyczajnych w roku obrotowym str. 18

19 II DLA POZYCJI BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, WYRAŻONYCH W WALUTACH OBCYCH KURSY PRZYJĘTE DO ICH WYCENY. Wykazane w bilansie zaliczki na dostawy oraz część należności i zobowiązań z tytułu dostaw i usług w walutach obcych przeliczone są wg kursów średnich NBP z r. Tabela Nr 252/A/NBP/2014 r. 1 EUR = 4, USD = 3, GBP = 5, RON = 0,9510 III. OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH. Sporządzony rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią wykazuje bilansową zmianę środków pieniężnych ,15 zł. Na działalności operacyjnej przepływy środków pieniężnych wykazują zmianę środków pieniężnych w wysokości ,23 zł. Zmiana stanu zapasów uwzględnia saldo przemieszczeń wydzierżawianych klientom aparatów ,58 zł. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych uwzględnia przemieszczenia zakończonych projektów rozwojowe w wys ,58 zł. Przepływy z działalności finansowej wyniosły ,04 zł. Zmiana środków pieniężnych na działalności inwestycyjnej wyniosła ,34 zł. IV. OBJAŚNIENIA DO ZAWARTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ UMÓW, ISTOTNYCH TRANSAKCJI I NIEKTÓRYCH ZAGADNIEŃ OSOBOWYCH. 1. Informacje o zatrudnieniu. Na dzień r. zatrudnionych było w spółce 82 osoby, w tym: pracownicy umysłowi - 76 osób pracownicy na stanowiskach robotniczych 6 osób Przeciętne zatrudnienie w okresie r. w przeliczeniu na pełny wymiar czasu pracy wyniosło 81 osób. Na dzień bilansowy spółka zatrudniała 54 kobiety. 2. Wynagrodzenie, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających spółek handlowych (dla każdej grupy osobno). CZŁONKOWIE ORGANÓW Wynagrodzenia Wynagrodzenia obciążające koszty obciążające zysk ZARZĄDZAJĄCYCH ,90 zł 0,00 zł NADZORUJĄCYCH ,00 zł 0,00 zł 2. Pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze udzielone osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty. Członkowie organów zarządzających i nadzorujących nie mają na dzień bilansowy wobec spółki zobowiązań z tytułu pożyczek. str. 19

20 3. Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy. Wynagrodzenie biegłego rewidenta należne z tytułu badania rocznego sprawozdania finansowego 7,5 tys. zł netto. V. ISTOTNE ZDARZENIA DOTYCZĄCE ROKU OBROTOWEGO I LAT UBIEGŁYCH UJETE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM. W roku obrotowym takie zdarzenia nie miały miejsca. VI. INFORMACJE DOTYCZACE KONSOLIDACJI SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH, GDY SPRAWOZDANIE TAKIE NIE JEST W MYŚL PRZEPISÓW USTAWY SPORZĄDZONE. Na dzień BioMaxima S.A. posiadała udziały w spółce: S.C. ROCO SISTEM SRL z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) 90 % udziałów. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest handel, usługi i produkcja w dziedzinie medycznej diagnostyki laboratoryjnej. Spółka w 2014 r. osiągnęła przychody w wysokości 1 180,9 tys. zł, w tym: - ze sprzedaży produktów, usług, materiałów i towarów w wysokości 975,5 tys. zł - pozostałe przychody operacyjne w wysokości 205,2 tys. zł - przychody finansowe w wysokości 0,2 tys. zł Spółka osiągnęła zysk netto w 2014 r. w wysokości 4,8 tys. zł, zatrudniała średnio 5 osób. Transakcje z podmiotami powiązanymi: SPRZEDAŻ ZAKUP S.C. ROCO SISTEM SRL za okres ,12 zł 0,00 zł BioMaxima S.A. jako jednostka dominująca nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w oparciu o zapis Art. 56 ust. 1 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości ( z późn. zmianami). Zdarzenia, które miały miejsce w 2014 r, dotyczące spółek powiązanych: (wpis do KRS) nastąpiło połączenie metodą łączenia udziałów BioMaxima S.A. (spółka przejmująca) z CEBO Sp. z o.o. z siedzibą w Bukownie (spółka przejmowana). Bilans. Dane porównawcze: BioMaxima Cebo BioMaxima + Cebo 1) BioMaxima AKTYWA A A. Aktywa trwałe , , , ,91 str. 20

21 I Wartości niematerialne i prawne, w tym: , , , ,80 Koszty zakończonych prac rozwojowych ,22 0, , ,08 Wartość 2 firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne 3 wartości niematerialne i prawne , , , ,72 Zaliczki 4 na poczet wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00 0,00 0,00 I Wartość firmy jednostek podporządkowanych I 0,00 0, ,00 0,00 Wartość 1 firmy jednostek zależnych 0,00 0, ,00 0,00 I Rzeczowe aktywa trwałe II , , , ,36 Środki 1 trwałe , , , ,36 a grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) ,22 0, , ,22 b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowe i wodnej ,63 0, , ,87 c urządzenia techniczne i maszyny , , , ,70 d środki transportu , , , ,77 e inne środki trwałe ,73 0, , ,80 2 Środki trwałe w budowie 0, , , ,00 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 0,00 I Należności długoterminowe V 0,00 0,00 0,00 0,00 V Inwestycje długoterminowe ,11 0, , ,75 Długoterminowe 3 aktywa finansowe ,11 0, , ,75 - udziały i akcje ,11 0, , ,11 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 0, ,64 V I Długoterminowe rozliczenia okresowe 0,00 0,00 0,00 0,00 B Aktywa obrotowe , , , ,26 I Zapasy , , , ,53 Materiały ,81 0, , ,81 Półprodukty 2 i produkty w toku ,81 0, , ,76 Produkty 3 gotowe ,01 0, , ,96 Towary , , , ,20 Zaliczki 5 na dostawy ,60 0, , ,80 I I Należności krótkoterminowe , , , ,78 Należności 1 od jednostek powiązanych , , , ,89 a z tyt dostaw i usług o okresie spłaty do 12 m-cy , , , ,89 - z tyt dostaw i usług o okresie spłaty pow. 12 m-cy 0,00 0,00 0,00 0,00 inne b 0,00 0,00 0,00 0, Należności od pozostałych jednostek , , , ,89 z a tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , , , ,93 - z tyt dostaw i usług o okresie spłaty do 12 m-cy , , , ,93 - z tyt dostaw i usług o okresie spłaty pow. 12 m-cy ,50 0, ,50 0,00 z b tyt podatków, dotacjii, ceł ubezpieczeń społ i zdrowotnych , , , ,41 c inne ,26 0, , ,55 dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 0,00 I II III. Inwestycje krótkoterminowe , , , ,83 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe , , , ,83 w a jednostkach powiązanych ,00 0,00 0, ,02 ii i udziały lub akcje ,00 0,00 0,00 0,00 i udzielone pożyczki 0,00 0,00 0, ,02 i Inne krótkoterminowe aktywa finansowe ,00 0,00 0,00 0,00 str. 21

22 v w b pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , , , ,81 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , , ,51 0,00 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne 2 inwestycje krótkoterminowe ,86 0, , ,00 I Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe V , , , ,12 Suma aktywów (A+B) , , , ,17 1) po wyłączeniach BioMaxima Cebo BioMaxima + Cebo 1) BioMaxima PASYWA A. Kapitał własny , , , ,19 I. Kapitał podstawowy , , , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Udziały własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Kapitał zapasowy , , , ,47 V. Kapitał z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe ,87 0, , ,87 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 0, ,91 VIII. Zysk (strata) netto roku bieżącego , , , ,94 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wlk ujemna) 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , , , ,98 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 0, ,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 0, ,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe ,27 0, , ,61 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek ,27 0, , ,61 a. kredyty i pożyczki ,27 0, , ,61 b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 c. inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 d. inne 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe , , , ,96 1. Wobec jednostek powiązanych 2 328, ,00 0,00 0,00 a. - z tyt dostaw i usług o okr wymagalności do 12 m-cy 2 328, ,00 0,00 0,00 - z tyt dostaw i usług o okr wymagalności pow. 12 m-cy 0,00 0,00 0,00 0,00 b. inne 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek , , , ,96 a. kredyty i pożyczki , , , ,60 b. z tyt emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 c. inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 d. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , , , ,21 - z tyt dostaw i usług o okr wymagalności do 12 m-cy , , , ,21 - z tyt dostaw i usług o okr wymagalności pow. 12 m-cy 0,00 0,00 0,00 0,00 e. zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 0,00 0,00 f. zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 0,00 0,00 g. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , , , ,54 str. 22

23 h. z tytułu wynagrodzeń 5 328,00 0, , ,00 i. inne , , , ,61 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe ,19 0, , ,41 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe ,19 0, , ,41 - długoterminowe ,29 0, , ,21 - krótkoterminowe ,90 0, , ,20 Suma bilansowa (A+B) , , , ,17 1) po wyłączeniach Rachunek zysków i strat. Dane porównawcze: BioMaxima Cebo BioMaxima + Cebo 1) BioMaxima A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , , , ,49 - od jednostek powiązanych ,04 0, , ,12 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,71 II. Zmiana stanu produktów ,90 0, , ,10 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki ,07 0, , ,78 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , , , ,10 B. Koszty działalności operacyjnej , , , ,13 I. Amortyzacja , , , ,68 II. Zużycie materiałów i energii , , , ,67 III. Usługi obce , , , ,96 IV. Podatki i opłaty, w tym: , , , ,96 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia , , , ,43 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , , ,71 VII. Pozostałe koszty rodzajowe ,33 405, , ,89 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , , , ,83 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) , , , ,36 D. Pozostałe przychody operacyjne , , , ,27 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych ,36 0, , ,50 II. Dotacje ,00 0, , ,57 III. Inne przychody operacyjne , , , ,20 E. Pozostałe koszty operacyjne , , , ,29 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne , , , ,29 F. Zysk(strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , , , ,34 G. Przychody finansowe , , , ,20 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: ,32 3, , ,52 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne , , , ,68 H. Koszty finansowe , , , ,60 I. Odsetki, w tym: , , , ,42 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne , , , ,18 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) , , , ,94 str. 23