Sprawozdanie finansowe. Huckleberry Games S.A. za okres roku

Transkrypt

1 Sprawozdanie finansowe za okres roku

2 Spis zawartości I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego... 3 II. Bilans na dzień 30 września 2017 roku... 6 III. Rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2017 do 30 września IV. Rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2017 r. do 30 września 2017 r V. Zestawienie zmian w kapitale własnym VI. Dodatkowe informacje i objaśnienia Strona 2 z 23

3 I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Nazwa jednostki sporządzającej sprawozdanie finansowe Huckleberry Games Spółka Akcyjna 2. Siedziba i adres Siedziba spółki: Poznań. Adres: ul. Grunwaldzka 43/3, Poznań 3. Organ prowadzący rejestr Emitent powstał w wyniku przekształcenia Huckleberry Studio sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu (KRS: ). Uchwała Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Huckleberry Studio sp. z o.o. w sprawie przekształcenia, obejmująca m.in. zgodę na treść Statutu Emitenta, została podjęta w dniu 17 grudnia 2015 roku (akt notarialny z dnia 17 grudnia 2015 roku, sporządzony przed notariuszem Piotrem Glanowskim, prowadzącym Kancelarię Notarialną w Poznaniu przy ulicy 23 Lutego 21/3, Repertorium A nr 5129/2015). Statut Spółki został przyjęty w formie aktu notarialnego z dnia 17 grudnia 2015 roku sporządzonego przed notariuszem Piotrem Glanowskim, prowadzącym Kancelarię Notarialną w Poznaniu przy ulicy 23 Lutego 21/3, Repertorium A nr 5133/2015). Sądem rejestrowym, który wydał postanowienie o wpisie Emitenta do właściwego rejestru w dniu 16 lutego 2016 roku, jest Sąd Rejonowy Poznań - Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego (KRS: ). Spółce zostały nadane numery: NIP , REGON Podstawowy przedmiot działalności Podstawowy przedmiot działalności spółki według PKD: Z działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych. 5. Czas trwania spółki Czas trwania działalności Huckleberry Games S.A jest nieograniczony. 6. Okres objęty sprawozdaniem finansowym Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku. 7. Sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu, że działalność jednostki będzie kontynuowana Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie są nam znane okoliczności i zdarzenia, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez jednostkę działalności w następnym okresie. Strona 3 z 23

4 8. Omówienie przyjętych zasad rachunkowości A. Określenie roku obrotowego Spółka przyjęła za rok obrotowy rok kalendarzowy trwający od do Niniejsze sprawozdanie obejmuje III kwartał przyjętego roku obrotowego. B. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów a) Wartości niematerialne i prawne Dla potrzeb ujmowania w księgach nabytych wartości niematerialnych i prawnych, spółka przyjęła następujące progi wartościowe: cena nabycia aktywów do 3.500,00 zł cena nabycia aktywów powyżej 3.500,00 zł Wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej do 3.500,00 zł spółka wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. W momencie oddania do używania dokonywany jest jednorazowy odpis amortyzacyjny zarówno dla potrzeb bilansowych jak i podatkowych. Wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej powyżej 3.500,00 zł spółka wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. Wartości niematerialne i prawne są amortyzowane metodą liniową według wykazu stawek amortyzacyjnych, określonych w załączniku do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. b) Środki trwałe Dla potrzeb ujmowania w księgach nabytych środków trwałych, spółka przyjęła następujące progi wartościowe: cena nabycia aktywów poniżej 1.500,00 zł cena nabycia aktywów od 1.500,00 zł do 3.500,00 zł cena nabycia aktywów powyżej 3.500,00 zł Nabyte środki trwałe o wartości początkowej poniżej 1.500,00 zł zalicza się bezpośrednio w koszty zużycia materiałów. Środki trwałe o wartości początkowej od 1.500,00 zł do 3.500,00 zł spółka wprowadza do ewidencji środków trwałych. W momencie oddania do używania dokonywany jest jednorazowy odpis amortyzacyjny zarówno dla potrzeb bilansowych jak i podatkowych. Środki trwałe o wartości początkowej powyżej 3.500,00 zł spółka wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. Środki trwałe są amortyzowane metodą liniową według wykazu stawek amortyzacyjnych, określonych w załączniku do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Strona 4 z 23

5 c) Pomiar wyniku finansowego Spółka sporządza porównawczy rachunek zysków i strat. Ewidencja kosztów prowadzona jest w układzie rodzajowym. d) Odroczony podatek dochodowy Spółka zrezygnowała z ustalania odroczonego podatku dochodowego od osób prawnych. Szczegółowe zasady wyceny aktywów i pasywów zawarte są w Polityce Rachunkowości Spółki. Sporządzono dnia 13 listopada 2017 roku. Strona 5 z 23

6 II. Bilans na dzień 30 września 2017 roku AKTYWA A. Aktywa trwałe , ,50 I. Wartości niematerialne i prawne , ,56 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne , ,56 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,94 1. Środki trwałe , ,94 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 0,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 c) urządzenia techniczne i maszyny , ,94 d) środki transportu 0,00 0,00 e) inne środki trwałe 0,00 0,00 2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe , ,84 Strona 6 z 23

7 I. Zapasy 0, ,70 1. Materiały 0,00 0,00 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 0, ,70 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe , ,72 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek , ,72 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0, ,86 - do 12 miesięcy 6 466,86 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń , ,86 c) inne , ,00 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,79 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,79 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,79 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,79 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne ,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0, ,63 C. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 D. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 Aktywa razem , ,34 Strona 7 z 23

8 PASYWA A. Kapitał (fundusz) własny , ,65 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: , ,00 Nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną akcji ,79 0,00 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: 0,00 0,00 z tytułu aktualizacji wartości godziwej 0,00 0,00 IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 V. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,27 VI. Zysk (strata) netto , ,92 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-) 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,69 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa 0,00 0,00 - krótkoterminowa 0,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) inne 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,69 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek , ,69 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,77 - do 12 miesięcy , ,77 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 Strona 8 z 23

9 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,00 h) z tytułu wynagrodzeń 7 578, ,92 i) inne ,00 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 Pasywa razem , ,34 Sporządzono dnia 13 listopada 2017 roku. Strona 9 z 23

10 III. Rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2017 do 30 września 2017 Pozycja A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z , , ,14 0,00 nimi, w tym: - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży usług , , ,14 0,00 II. Zmiana stanu produktów III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej , , , ,62 I. Amortyzacja , , , ,36 II. Zużycie materiałów i energii , , , ,13 III. Usługi obce , , , ,11 IV. Podatki i opłaty, w tym: 4 295, , , ,02 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia , , , ,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 7 281, ,17 0,00 0,00 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , , ,09 80,00 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) , , , ,62 D. Pozostałe przychody operacyjne , , ,40 0,09 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne , , ,40 0,09 E. Pozostałe koszty operacyjne 3 658, ,24 0,48 0,00 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 3 658, ,24 0,48 0,00 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej , , , ,53 G. Przychody finansowe , ,00 0,00 0,00 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych Strona 10 z 23

11 III. Zysk z tytułu rozchodów aktywów finansowych IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne , ,00 0,00 0,00 H. Koszty finansowe 3 168,32 250,21 782,07 225,32 I. Odsetki, w tym: 0,00 0,00 400,00 0,00 - dla jednostek powiązanych II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV. Inne 3 168,32 250,21 382,07 225,32 I. Zysk (strata) brutto , , , ,85 J. Podatek dochodowy 0,00 0, ,00 0,00 K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto , , , ,85 Sporządzono dnia 13 listopada 2017 roku. Strona 11 z 23

12 IV. Rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2017 r. do 30 września 2017 r. Wyszczególnienie A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto , , , ,85 II. Korekty razem , , , ,35 1. Amortyzacja , , , ,36 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3 168,32 250,21 382,07 225,32 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , ,00 0,00 0,00 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 3 658, ,24 0,00 0,00 5. Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności , , , ,27 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 6 390, , , ,87 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 276,55 299, , , Inne korekty 0,00 0, , ,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) , , , ,20 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy , , , ,00 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: , , , ,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach , , , ,00 - zbycie aktywów finansowych, - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych , , , ,00 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki , , , ,31 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , , , ,94 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne , , , ,37 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne , ,00 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , , , ,31 Strona 12 z 23

13 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0,00 0, ,00 0,00 1. Wpływy netto z wydania udziałów i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0, ,00 0,00 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 3 168,32 250, , ,32 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0, , ,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe 3 168,32 250,21 382,07 225,32 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) ,32-250,21-382, ,32 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) , , , ,83 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: , , , ,83 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu , , , ,62 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: , , , ,79 - o ograniczonej możliwości dysponowania Sporządzono dnia 13 listopada 2017 roku. Strona 13 z 23

14 V. Zestawienie zmian w kapitale własnym Wyszczególnienie I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , , , ,50 -zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów podstawowych I. a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , , , ,50 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) - wydania udziałów (emisji akcji) b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenia udziałów (akcji) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , , , ,00 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - dopłat b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , , , ,00 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu- zmiany przyjętych zasad polityki rachunkowości 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strona 14 z 23

15 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, , , , ,27 - korekty błędów podstawowych 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , , , ,27 a) zwiększenie (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , , , , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , , , ,27 6. Wynik netto , , , ,85 a) zysk netto 0, ,92 0,00 b) strata netto , ,57 0, ,85 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , , , ,65 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , , , ,65 Sporządzono dnia 13 listopada 2017 roku. Strona 15 z 23

16 aktualizacja nakłady przemieszczenia zbycie likwidacja inne Sprawozdanie finansowe za okres VI. Dodatkowe informacje i objaśnienia 1. Objaśnienia do bilansu A. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych a) Specyfikacja wartości niematerialnych i prawnych Zmiany stanu wartości niematerialnych i prawnych Nazwa grupy składników aktywów Wartość brutto na początek okresu Zwiększenia wartości początkowej Ogółem zwiększenia wartości Zmniejszenia wartości początkowej Ogółem zmniejszenia wartości początkowej Wartość brutto na koniec okresu Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 Wartość firmy 0,00 0,00 Inne wartości niematerialne i prawne w budowie ,51 0, ,15 0, , ,66 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 Umorzenie amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych Nazwa grupy składników aktywów Stan umorzenia na początek roku obrotowego Zwiększenia Zmniejszenia Stan umorzenia na koniec okresu Wartość netto na początek okresu Wartość netto na koniec okresu Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 Wartość firmy 0,00 0,00 Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 Spółka wytwarza we własnym zakresie grę komputerową Edengrad. Nakłady ponoszone na grę tzn. koszty wynagrodzeń dla programistów, koszty zakupu usług dotyczących bezpośrednio wytworzenia gry zakwalifikowane zostały jako usługi niematerialne i prawne w budowie. Strona 16 z 23

17 aktualizacja przychody przemieszczenia zbycie likwidacja inne Sprawozdanie finansowe za okres b) Specyfikacja środków trwałych Zmiany stanu wartości środków trwałych Nazwa grupy składników aktywów Wartość brutto na początek okresu Zwiększenia wartości początkowej Ogółem zwiększenia wartości Zmniejszenia wartości początkowej Ogółem zmniejszenia wartości początkowej Wartość brutto na koniec okresu Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) 0,00 0,00 Budynki, lokale i spółdzielcze prawa do lokalu oraz obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 Urządzenia techniczne i maszyny ,64 0, ,47 0, , ,28 0,00 0,00 0, ,83 Środki transportu 0,00 0,00 Inne środki trwałe 0,00 0,00 Nazwa grupy składników aktywów Umorzenie amortyzacja wartości środków trwałych Stan umorzenia na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Stan umorzenia na koniec okresu Wartość netto na początek okresu Wartość netto na koniec okresu Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) 0,00 0,00 Budynki, lokale i spółdzielcze prawa do lokalu oraz obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 Urządzenia techniczne i maszyny , , , , , ,13 Środki transportu 0,00 0,00 Inne środki trwałe 0,00 00,00 c) Specyfikacja pozostałych rzeczowych aktywów trwałych Nazwa grupy składników aktywów Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie Strona 17 z 23

18 B. Wartość gruntów użytkowanych wieczyście Nazwa grupy składników aktywów Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu Grunty własne Grunty użytkowanie wieczyście C. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym leasingu Wyszczególnienie Stan na początek III kwartału roku obrotowego Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia (zł) Stan na koniec III kwartału roku obrotowego Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) Budynki, lokale i spółdzielcze prawa do lokalu oraz obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Razem Nie wystąpiły. D. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli E. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej subskrybowanych akcji, w tym uprzywilejowanych F. Specyfikacja kapitałów zapasowych i rezerwowych Wyszczególnienie Specyfikacja kapitałów innych niż zakładowy Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu Kapitał zapasowy, w tym ,79 0,00 0, ,79 nadwyżka wartości emisyjnej akcji nad wartością nominalną ,79 0,00 0, ,79 Kapitał rezerwowy ,00 0,00 0, ,00 Strona 18 z 23

19 G. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek okresu, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym. Specyfikacja rezerw Wyszczególnienie Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne RAZEM Wartość na początek okresu 0,00 0,00 0,00 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 Wykorzystanie 0,00 0,00 0,00 Zmniejszenie 0,00 0,00 0,00 Wartość na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 H. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeń, wykorzystania, rozwiązania i stanu na koniec roku obrotowego. Spółka nie posiada żadnych należności długoterminowych. Specyfikacja odpisów aktualizujących wartość należności Wyszczególnienie Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe RAZEM Wartość na początek okresu 0,00 0,00 0,00 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 Wykorzystanie 0,00 0,00 0,00 Rozwiązanie 0,00 0,00 0,00 Wartość na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 I. Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową, okresie spłaty. Spółka nie posiada żadnych zobowiązań długoterminowych. Podział zobowiązań długoterminowych Wyszczególnienie Do 1 roku od 1 roku do 3 lat od 3 do 5 lat powyżej 5 lat Razem Wobec jednostek powiązanych 0,00 Wobec pozostałych jednostek 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 d) inne 0,00 Strona 19 z 23

20 J. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów Wyszczególnienie Specyfikacja rozliczeń międzyokresowych Krótkoterminowe rozliczenia kosztów czynne Długoterminowe rozliczenia kosztów czynne Krótkoterminowe rozliczenia kosztów bierne Długoterminowe rozliczenia kosztów bierne Wartość na początek okresu ,55 0, ,00 0,00 Zwiększenia 2 093,00 0,00 0,00 0,00 Zmniejszenia 2 369, 55 0, ,00 0,00 Wartość na koniec okresu K. Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki L.p. Zabezpieczenie Zobowiązanie Kwota ,00 2. Objaśnienia do rachunku zysków i strat A. Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzedaży Przychody netto ze sprzedaży struktura rzeczowa L.p. Wyszczególnienie Wartość w okresie od do Przychody ze sprzedaży usług podstawowych ,50 2. Przychody ze sprzedaży usług pozostałych 0,00 Przychody netto ze sprzedaży struktura terytorialna L.p. Wyszczególnienie Wartość w okresie od do Kraj 0,00 2. Zagranica ,50 B. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe Nie wystąpiły. Nie wystąpiły. C. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów Nie dotyczy. D. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym Strona 20 z 23

21 E. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto Lp. Nazwa Dane za III kwartał 2017 r. 1 Wynik finansowy (zysk/strata) brutto ,50 2 Przychody podatkowe nieujęte w księgach lub ujęte w księgach, ale niewpływające na wynik brutto 0,00 3 Przychody wpływające na wynik brutto, przejściowo nie wliczane do podstawy opodatkowania 8 350,00 3 Koszty i straty wpływające na wynik brutto, niestanowiące trwale kosztu uzyskania przychodu 8 941,36 4 Koszty i straty wpływające na wynik brutto, niestanowiące przejściowo kosztu uzyskania przychodu 7 690,90 5 Koszty podatkowe stanowiące koszt uzyskania, niewpływające na wynik brutto roku obrotowego 0,00 7 Dochód (strata) podatkowa ,24 8 Darowizny uznane podatkowo 0,00 9 Część straty podatkowej z lat ubiegłych 0,00 10 Inne korekty 0,00 11 Podstawa opodatkowania 0,00 12 Podatek dochodowy za rok obrotowy 0,00 F. Dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz o kosztach rodzajowych Nie dotyczy, gdyż firma sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym. G. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania Nie dotyczy. 3. Struktura środków pieniężnych L.p. Wyszczególnienie Stan na dzień r. 1. Środki pieniężne w kasie 0,00 2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych ,76 4. Objaśnienia do zawartych przez jednostkę umów, istotnych transakcji i niektórych zagadnień osobowych A. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki. Nie dotyczy Nie wystąpiły. B. Informacje o istotnych transakcjach (wraz z ich kwotami) zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi Strona 21 z 23

22 C. Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe Zatrudnienie Spółka zatrudniała w okresie objętym sprawozdaniem 2 pracowników. Praca programistów jest wykonywana na podstawie zawartych z nimi umów o dzieło z przeniesieniem praw autorskich. Przeciętnie w miesiącu było zawieranych i wykonywanych 8 umów. D. Informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconym lub należnym osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych za okres sporządzenia sprawozdania Wynagrodzenie z tytułu pełnienia obowiązków Prezesa Zarządu wypłacone za okres od 1 stycznia 2017 r do 30 września 2017 r wynosiło 5 000,00 zł brutto. W III kwartale zostało wypłacone wynagrodzenie dla Prezesa Zarządu w wysokości 1 000,00 zł brutto. Nie wystąpiły wypłaty z zysku oraz inne wynagrodzenia osób zarządzających spółką. E. Informacja o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonym osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych, ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty Członkowie organów zarządzających i nadzorujących nie mają na dzień bilansowy wobec spółki zobowiązań z tytułu pożyczek. 5. Objaśnienie niektórych zdarzeń szczególnych Nie wystąpiły. A. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym I kwartału roku obrotowego, w tym o rodzaju popełnionego błędu oraz kwocie korekty Nie wystąpiły. B. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym C. Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, jeżeli wywierają one istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale (funduszu) własnym Nie wystąpiły. Strona 22 z 23

23 D. Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedni ze sprawozdaniem za rok obrotowy Nie dotyczy. 6. Objaśnienia dotyczące jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Nie dotyczy jednostka nie należy do grupy kapitałowej. 7. Informacje o połączeniu spółek W okresie, za który sporządzono sprawozdanie finansowe, nie nastąpiło połączenie z innym podmiotem. 8. Poważne zagrożenia dla kontynuacji działalności Nie wystąpiły. 9. Inne istotne informacje ułatwiające ocenę jednostki W roku 2017 Spółka rozpoczęła sprzedaż gry komputerowej wyprodukowanej w latach ubiegłych. Premiera Gry Edengrad odbyła się w kwietniu 2017 r. Sporządzono dnia 13 listopada 2017 roku. Strona 23 z 23