FUNDACJA TEZEUSZ KASINKA MALA 657. Sprawozdanie finansowe za okres

Transkrypt

1 FUNDACJA TEZEUSZ KASINKA MALA 657 Sprawozdanie finansowe za okres

2 SPIS TRESCI: I TT. in. IV. WST^P - OSWIADCZEME BILANS RACHUNEK WYNIKOW INFORMACJA DODATKOWA

3 OSWIADCZENIE ZARZ4DU Stosownie do artykuhi 52 ustawy o rachunkowosci z dnia 29 wrzesnia 1994 roku oraz Rozporz^dzenia Ministra Finansow z dnia 15 listopada 2001 roku w sprawie szczegolnych zasad rachunkowosci dla niektorych jednostek niebed^cych spolkami handlowymi, nie prowadzacymi dzialalnosci gospodarczej z pozniejszymi zmianami, Zarz^d Fundacji Tezeusz przedstawia sprawozdanie finansowena dzieh roku, naktore skiada si?: Bilans sporz^dzony na dzien r. Rachunek wynikow za okres r. Informacja dodatkowa Sprawozdanie finansowe sporz^dzone zostalo zgodnie z przedstawionymi zasadami ustawy o rachunkowosci oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuacje majatkowq i finansowq oraz wynik finansowy. Podpisy czlonkow Zarz^du irnie, nazwisko, stanowisko) (osoba odpowiedzialna za prowadzenie ii^g rachunkowj'ch) (imi?} nazwisko, stanowisko), nazwisko, stanowisko)

4 FUNDACJA TEZEUSZ KASINKA MALA 657 NIP: REGON: AKTYWA PASYWA A.AKTYWA TRWAtE I.Wartosci niematerialne i prawne II.Rzeczowe aktywa trwate III.Nale±nosci diugoterminowe IV.Inwestycje dtugoterminowe V.DIugoterminowe rozliczenia miedzyokresowe 10674,99 999, , , ,00 A.FUNDUSZE WtASNE I.Fundusz statutowy II.Fundusz z aktualizacji wyceny Ill.Wynik finansowy netto za rok obrotowy 1. Nadwyzka przychod6w nad koszt. 2. Nadwyzka kosztow nad przychod. miedzyokresowe 14723, , , , , ,09 B.AKTYWA OBROTOWE I.Zapasy rzeczowych aktywow obrotowych II.Naleznosci krbtkoterminowe lll.lnwestycje krotkoterminowe Lsrodki pieniezne 2.pozostaJe aktywa finansowe C.KROTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MI^DZYOKRES , , , , , , , ,65 B.ZOBOWIAZAN1A I REZERWY NA ZOBOWIAZANIA I.Zobow.dtugoterminowe z tytulu kredyt6w i po±yczek ll.zobowiazania krbtkoterminowe i fundusze specjalne l.kredyty i pozyczki 2.inne zobowiazania 3. fundusze specjalne III.Rezerwy na zobowiazania IV.Rozliczenia miedzyokresowe Lrozl. miedzyokresowe przychod. 2.inne rozliczenia miedzyokresowe 12818, , , , , , SUMA AKTYWOW , ,65 SUMA PASYWOW , ,65 Sporzadzita J.Wanago

5 FUNDACJA TEZEUSZ KASINKA MAtA 657 NIP: REGON: RACHUNEKWYIMIKOW 2012 Poz. A. 1. El Wyszczegolnienie Przychody z dziatalnosci statutowej wptaty na dziat uzytku publicznego dotacje FIO przychody z dziatalnosci statutowej odptatnej pozostaie przychody okreslone statutem- darowizny ,52 835, , , ,70 364, ,00 B. C. Koszty realizacji zadah statutowych w tym koszty realizacji proj FIO Wynik finansowy na dziatalnosci statutowej (A-B) , , , ,16 D. Koszty administracji 1.zuzycie materiatow i energii 2.ustugi obce S.podatki i optaty 4.wynagrodzenia 5. ubezpieczenia spofeczne S.amortyzacja 6. pozostaie , , ,45 54, ,00 928, , , , ,99 924,00 E. F. G. H. Pozostate przychody operacyjne Pozostate koszty operacyjne Przychody finansowe Koszty finansowe , , ,07 44,50 240,53 I. Wynik finansowy bruttto (C-D+E-F+G-H) , ,32 J. Zyski i straty nadzwyczajne I.Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. I. II. Wynik finansowy na catoksztateie dziatalnosci ogotem (I-J) R6znica zwi kszja.ca koszty roku nastep. Roznica zwie>szja_ca przychody roku nastep , , , ,09 Sporzadzila J.Wanago

6 INFORM ACJA DODATKOWA 1. Informacje porzadkowe Sprawozdanie finansowe Fundacji Tezeusz z siedzibq, w Kasince Malej 657 zostalo sporzqdzone zgodnie z Ustaw$ z dnia 29 wrzesnia 1994 roku o rachunkowosci oraz Rozporza_dzeniem Ministra Finansow z dnia 15 listopada 2001 roku w sprawie szczegolnych zasad rachunkowosci dla niektorych jednostek niebedqcych spolkami handlowymi. Przedmiotem dzialalnosci Fundacji jest: Dzialalnosc pozostalych organizacji czlonkowskich, gdzie indziej niesklasyfikowana. Klasyfikacja dziatalnosci wediug PKD przedstawia si$ nast^pujaco: Dzialalnosc podstawowa: - DZTALALNOSC POZOSTALYCH ORGANIZACJI CZLONKOWSKICH, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA ujete wg PKD w dziale 9133.Z, - DZIALALNOSC PORTAL1 INTERNETOWYCH Z Fundacja dokonala wpisu do Krajowego Rejestru Sqdowego w Rejestrze Stowarzyszeh, Innych Organizacji Spolecznych i ZawodoAvych, Fundacji Oraz Publicznych Zakladow Opieki Zdrowotnej oraz Rejestrze Przedsi^biorcow w dniu 31, roku pod numerem KRS Czas trwania Fundacji zgodnie ze statutem j est nieograniczony. 2. Prezentacja sprawozdan finansowych Fundacja prezentuje sprawozdanie finansowe za rok obrotowy rozpoczynaj^cy si$ roku i koncz^cy si? roku. Sprawozdanie finansowe zostalo sporz^dzone przy zatozeniu kontynuowania dzialalnosci przez Fundacj^ w daj^cej si^ przewidziec przyszlosci, obejmuj^cej okres nie krotszy niz jeden rok od dnia bilansowego, w nie zmniejszonym istotnie zakresie. Nie istniejq rowniez okolicznosci wskazuj^ce na zagrozenie kontynuowania dzialalnosci. Fundacja w 2012 roku nie prowadzila dzialalnosci gospodarczej. 3. Porownywalnosc danych Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera tylko dane finansowe za rok obrotowy Stosowane metody i zasady rachunkowosci oraz metody wyceny aktywow i pasywow. Sprawozdanie finansowe zostalo sporzqdzone z uwzglednieniem nadrzednych zasad rachunkowosci okreslonych ustawa^ o rachunkowosci oraz odrebnych przepisow reguluj^cych zasady gospodarki fmansowej fundacji. Wynik finansowy Fundacji za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiqgniete i przypadaj^ce na jej rzecz przychody oraz zwiazane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriahi, wspolmiernosci pizychodow i kosztow oraz ostroznej wyceny.

7 4.1. Rachunek wynikow Przychody Przychody z dzialalnosci statutowej obejmujq otrzymane srodki pieni?zne i inne aktywa finansowe ze zrodel okreslonych przepisami prawa lub statutem, a takze kwoty nalezne ze sprzedazy skladnikow maj^tku oraz przychody finansowe, dotacje i subwencje Koszty Koszty dzialalnosci Fundacji to koszty realizacji zadan statutowych, w tym rowniez swiadczen okreslonych statutem. Do kosztow w rachunku wynikow zalicza sie: - koszty realizacji zadan statutowych, czyli zwi^zane z wykonywaniem przez fundacje zadan przewidzianych statutem, - koszty administracyjne, do ktorych zalicza si? koszty utrzymania komorek administracyjnych fundacji Na wynik finansowy fundacji wplywaja^ ponadto: - pozostale przychody i koszty, a wiec m.in. przychody i koszty zwi^zane ze zbyciem srodkow trwalych, skutki aktualizacji wartosci naleznosci oraz odpisane naleznosci i zobowi^zania, - koszty i przychody finansowe wynikaj^ce z operacji fmansowych, takie m.in. jak odsetki bankowe, odsetki za zwloke, dodatnie i ujemne roznice kursowe Bilans Rzeczowe aktywa trwale - wykazuje si? zaliczone do aktywow trwalych: srodki trwaie, srodki trwale w budowie wycenione wg cen nabycia lub kosztow wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne, a takze odpisy z tytulu trwalej utraty wartosci Zapasy rzeczowych aktywow obrotowych - wykazuje sie materialy i towary wycenione wg cen zakupu nie wyzszych od ich cen sprzedazy netto na dzien bilansowy Naleznosci krotkoterminowe - wykazuje sie naleznosci z tytulu dostaw i uslug bez wzgledu na termin ich zaplaty oraz pozostale naleznosci wymagalne w ciqgu 12 miesi^cy od dnia bilansowego. Naleznosci wycenione sa w kwocie wymaganej zaplaty, z zachowaniem ostroznosci Srodki pieniezne wykazuje sie w wartosci nominalnej. Obejmuj^ one srodki pieni^zne w kasie, na rachunkach bankowych oraz tzw. srodki pieniezne w drodze Krotkoterminowe rozliczenia mi^dzyokresowe - wykazuje si$ czynne rozliczenia mi^dzyokresowe kosztow tnvaj^ce nie dluzej niz 12 miesi^cy od dnia bilansowego Fundusz statutowy - wykazuje si? w wysokosci okreslonej w statucie Wynik finansowy netto za rok obrotowy - wykazuje sie roznic^ pomiedzy przychodami a kosztami za dany rok obrotowy.

8 Inne zobowiazania - wykazuje si zobowiazania z tytulu dostaw i using bez wzgledu na termin platnosci oraz pozostale zobowiazania z tytulu wynagrodzen, rozrachunkow z pracownikami i rozrachunkow publicznoprawnych o okresie wymagalnosci do 12 miesiecy. Zobowia_zania te wycenia si? w kwocie wymaganej zaplaty. Zobowiqzania obejmujtj. rowniez koszty roku biez^cego zafakturowane w roku nastepnym Tnne rozliczenia mi^dzyokresowe wystepuj^. bierne rozliczenia miedzyokresowe kosztow nie 4.3. Wycena transakcji w walutach obcych Wyrazone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje si? w ksi?gach rachunkowych na dzien ich przeprowadzenia odpowiednio po kursie: - kupna lub sprzedazy walut stosowanym przez bank, z ktorego uslug korzystajednostka - w przypadku operacji sprzedazy lub kupna walut oraz operacji zapiaty naleznosci lub zobowi^zan, - srednim ustalonym dla danej waluty przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzaj ^cego dzien dokonania transakcji, chyba ze w zgloszeniu celnym lub innym wia_zqcym jednostke dokumencie ustalony zostal inny kurs, w przypadku pozostalych operacji Zmiany zasad rachunkowosci w okresie sprawozdawczym Nie dokonano zmian zasad rachunkowosci. 5. Uzupelniajace (lane o aktywach i pasywach 5.1. Wartosci niematerialne i prawne Wartosc brutto Nazwa grupy skladnikow majijtku trwalego Portal intemetowy Stan na poczqtek 1000 Nabycie Stan na koniec Umorzenie- amortyzacja Srodki trwale Stan na poczatek Stan na koniec Wartosc brutto Umorzenie 9000, Wartosc netto 999,99

9 5.2. Rzeczowe aktywa trwale Wartosc brutto Nazwa grupy skladnikow majatku trwalego Budynki i budowle Urz^dzenia techniczne i maszyny Wyposazenic Razem Stan na poczqtek 16408; ,20 Nabycie 0;00 Stan na koniec 16408, ,20 Umorzenie - amortyzacja Srodki trwale Wartosc brutto Umorzenie Wartosc netto Stan na poczqtek , , ,00 Stan na koniec , , , Wykaz czynnych i biernych rozliczen mi^dzyokresowych Tytul Ogolem czynne rozliczenia mi^dzyokresowe kosztow Ogolem bierne rozliczenia mi^dzyokresowe kosztow Stan na pocz^tek roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego 6. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodow ze wskazaniem ich zrodel, w tym przychodow okreslonych statutem 1) Przychody dziatalnosci statutowej: - przychody z dzialalnosci odplatnej - darowizny - dotacje - wplaty na dzialalnosc pozytku publicznego - wynik finansowy poprzedniego roku 2) Pozostale przychody: - przychody finansowe - pozostale przychody operacyjne , , , , ,07 7. Informacje o strukturze kosztow stanowiqcych swiadczenia pieniezne i niepieniezne okreslone statutem oraz o strukturze kosztow administracyjnych 1) Koszty realizacji zadan statutowych: - koszty realizacji biez^cych zadan statutowych - koszty realizacji projektufio , ,86

10 2) Koszty administracyjne: ,20 - zuzycie materialow ,60 - uslugi obce ,61 - podatki i oplaty wynagrodzenia ubezpieczenia spoleczne - - amortyzacja ,99 - pozostaie - 924,00 3) koszty fmansowe - 240,53 pozostaie koszty operacyjne - 44,50 4) wynik finansowy poprzedniego roku ,41 8. Dane o zrodlach zwiekszenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego W 2012 roku nie nast^pila zmiana wielkosci funduszu statutowego. 9. Dane dotyczacc udzielonych gwarancji, poreczeh i innych zobowiazan zwi^zanych z dzialaliiosci;] stntutovvij W 2012 roku nie udzielono zadnych gwarancji i poreczen. 10. Informacje o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz sktadnikach maj^tku i zrodiach ich finansowania Fundcja w 2010 roku otrzymala darowizn^-samochod osobowy marki Suzuki Vitara rok prod o wartosci 1350, ktory przyj^to do srodkow trwaiych. 11. Rozliczenie glownych pozycji rozni^cych podstawc opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto Lp. 1 2 Nazwa Wynik finansowy brutto - nadwyzkaprzychodow nad kosztami Wydatki nie stanowiace kosztu uzyskania przychodu niewyplacone wynagrodzenia, niezapfacone skladki ZUS odsetki budzetowe Dane za rok biezqcy ,32 285, Koszty podatkowe nie uj^te w wyniku Wydatki nie stanowiace przychodow do opodatkowania Dochod podatkowy ,29

11 Sporzajdzono: Krakow, dnia r. Zatwierdzono, Krakow, dn..t.u... :..r.y / MUMirr«A7 osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiag rachunkowych Zarzadjednostki